ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. Železna cesta 18 SI Ljubljana T: (0) F:+386 (0)

Transkripcija

1 ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. Železna cesta 18 SI Ljubljana T: (0) F:+386 (0) skladi@alta.si NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO ZA LETO 2010 INDEKSNI VZAJEMNI SKLAD ALTA EUROSTOCK Ljubljana, avgust 2010

2 KAZALO 1. PREDSTAVITEV VZAJEMNEGA SKLADA IZJAVA UPRAVE OPOZORILO IMETNIKOM INVESTICIJSKIH KUPONOV VZAJEMNEGA SKLADA PO 101. ČLENU ZISDU POLLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI Bilanca stanja na dan Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do Izkaz premoženja na dan v EUR Pojasnilo k računovodskim izkazom

3 1. PREDSTAVITEV VZAJEMNEGA SKLADA ALTA EUROSTOCKI je indeksni vzajemni sklad, usmerjen v delnice podjetij z visoko dividendno donosnostjo, ki kotirajo na razpoznavnih evropskih borzah. Ustanovljen je bil 9. decembra Temeljni naložbeni cilj investicijske politike je doseganje naložbenih učinkov, kot jih odraža cenovni indeks ALTA-Eurostock. Cenovni indeks, ki ga je določila in spremlja ALTA Skladi d.d., izračunava pa Nova Ljubljanska banka d.d., temelji na sestavi, za katero je značilno, da temelji na delnicah likvidnih evropskih delniških družb (izbor družb izhaja na podlagi kriterijev za sestavo cenovnega indeksa), s katerimi se trguje na borzah, ki poslujejo v državah Evropske skupnosti in katerih izdajatelji zasledujejo stabilno dividendno politiko in za katere je tudi značilno, da izplačujejo relativno višje dividende. Za sledenje temeljne naložbene politike, ki je določena s cenovnim indeksom, bo upravljavec minimiziral stroške poslovanja vzajemnega sklada ALTA EUROSTOCK in izvajal pasivno naložbeno politiko, kar pomeni, da ne glede na trenutna tržna gibanja ne bo spreminjal ciljnih deležev posameznih naložb, razen v primeru, če se bodo v skladu z metodologijo izračuna cenovnega indeksa značilno spremenile posamezne uteži v strukturi naložb, ki sestavljajo cenovni indeks ALTA EUROSTOCK. Vzajemni sklad ALTA EUROSTOCKI redno izplačuje dividende, ki izhajajo iz dela izplačanih dividend, ki jih je prejel vzajemni sklad. ALTA Skladi d.d. glede na opredelitev aktivnosti izvaja pasivno naložbeno politiko in z naložbami v čim večji meri sledi naložbeni sestavi cenovnega indeksa. V začetnem obdobju poslovanja vzajemnega sklada, in sicer do uvrstitve investicijskih kuponov na Ljubljansko borzo d.d., je družba ALTA Skldai d.d. v okviru opredeljenih omejitev aktivneje upravlja premoženje, izključno z namenom učinkovite vzpostavitve začetne strukture premoženja. Glede na pasivno naložbeno politiko vzajemnega sklada, kjer je izbor delnic opredeljen na podlagi dividendne učinkovitosti in velikosti podjetij, je naložba v vzajemni sklad primerna predvsem za vlagatelja, ki želi dolgoročno vlagati v stabilna evropska podjetja z manjšim nihanjem tržnih vrednosti in na podlagi rednega izplačila dividend občasno prejemati dividende. Glede na naložbeno politiko je priporočljivo obdobje vlaganja daljše od treh let. Vizitka Status Premoženje v lasti fizičnih in pravnih oseb (ni pravna oseba) DZU ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d., Železna cesta 18, Ljubljana Dovoljenje ATVP Matična številka Davčna številka nima, uporablja davčno številko DZU, ki ga upravlja Račun (NLB d.d. Ljubljana) Upravljavska provizija 0,50 % Vstopni in izstopni Najvišji vstopni in izstopni stroški znašajo 3,00%. stroški (primarni trg) Skrbnik sklada Nova Ljubljanska banka d.d., Trg republike 2, Ljubljana Provizija skrbnika 0,10 % Primerljivi indeks cenovni indeks ALTA-Eurostock ISIN koda IK SI Oznaka IK MPEU 3

4 2. IZJAVA UPRAVE Izvršna direktorja ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. sta odgovorna za pripravo polletnega poročila in jamčita za pravilnost tako, da ta predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja vzajemnega sklada ALTA EUROSTOCK in izida poslovanja za prvo polletje Ljubljana, ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. Natalija Stošicki, izvršna direktorica Roman Ratkai, izvršni direktor 3. OPOZORILO IMETNIKOM INVESTICIJSKIH KUPONOV Opozorilo imetnikom investicijskih kuponov vzajemnih skladov ALTA Skladi d.d. o pravici zahtevati izročitev nerevidiranih polletnih poročil po drugem odstavku 101. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (ZISDU-1): Nerevidirana polletna poročila za leto 2010 so ob delavnikih brezplačno na razpolago (na vpogled in/ali izročitev) imetnikom investicijskih kuponov vzajemnih skladov na sedežu družbe ALTA Skladi d.d., Železna cesta 18, Ljubljana in pooblaščenih vpisnih mestih, navedenih v prospektih ter spletni strani 4

5 4. POLLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI 4.1. Bilanca stanja na dan v EUR Opis I. Sredstva 1. Denarna sredstva in denarni ustrezniki Vrednostni papirji in inštrumenti denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev Terjatve Skupaj sredstva (1 do 3) II. Obveznosti do virov sredstev 1. Poslovne obveznosti a) Obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in drugih finančnih inštrumentov b) Obveznosti iz upravljanja c) Obveznosti in naslova razdelitve dobička oziroma drugih izplačil imetnikom č) Druge poslovne obveznosti Pasivne časovne razmejitve Obveznosti do naložbenikov (investitorjev) v enote premoženja a) Nominalna vrednost vplačanih enot premoženja b) Vplačani presežek enot premoženja c) Preneseni čisti dobiček ali prenesena čista izguba iz prejšnjih obračunskih obdobij č) Nerazdeljeni čisti dobiček ali čista izguba obračunskega obdobja Skupaj obveznosti do virov sredstev (1 do 3)

6 4.2. Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do v EUR ŠT. OPIS 1.1. do do Prihodki od dividend Drugi finančni prihodki Iztrženi dobički pri naložbah Neiztrženi dobički pri naložbah Skupaj prihodki (1 do 4) Odhodki v zvezi z družbo za upravljanje Odhodki v zvezi z banko skrbnico Odhodki v zvezi z revidiranjem Odhodki v zvezi s trgovanjem Drugi finančni odhodki Iztržene izgube pri naložbah Neiztržene izgube pri naložbah Drugi odhodki Skupaj odhodki (6 do 13) Čisti dobiček ali izguba (5-14) Izenačenje prihodka za vplačane enote premoženja Izenačenje prihodka za izplačilo odkupne vrednosti enote premoženja

7 4.3. Izkaz premoženja na dan v EUR DEPOZITNA INSTITUCIJA OZNAKA DEPOZITA DRŽAVA DEPOZITNE INSTITUCIJE VREDNOST PRILAGOJENIH SREDSTEV V EUR VREDNOST V EUR DELEŽ V PRILAGOJENIH SREDSTVIH SKLADA DELEŽ V SREDSTVIH SKLADA IZVIRNA VALUTA IZDAJATELJ OZNAKA NALOŽBE DRŽAVA IZDAJATELJA ŠTEVILO VREDNOSTNIH PAPIRJEV VREDNOST PRILAGOJENIH SR. V EUR VREDNOST V EUR DELEŽ V IZDAJI VP DELEŽ V PRIL. SRED. DELEŽ V SRED. 3 VREDNOSTNI PAPIRJI IN INSTRUMENTI DENARNEGA TRGA, S KATERIMI SE TRGUJE NA ORG. TRGU VP , ,39 96,61 96, Vrednostni papirji, s katerimi se trguje na org. trgu VP , ,39 96,61 96, Vrednostni papirji tujih izdajateljev, s katerimi se trguje na organiziranem trgu , ,39 96,61 96, Vrednostni papirji, s katerimi se trguje na borzi VP , ,39 96,61 96, Lastniški vrednostni papirji , ,39 96,61 96, Delnice gospodarskih družb , ,39 96,61 96,61 UPM-KYMMENE OYJ UPM1V FH FIN , ,76 0,00 3,27 3,27 EUR SVENSKA CELLULOSA AB-B SCAB SS SWE , ,05 0,00 3,39 3,39 SEK ACCOR SA AC FP FRA , ,25 0,00 3,11 3,11 EUR ANTOFAGASTA PLC ANTO LN GBR , ,24 0,00 3,05 3,05 GBP SAMPO OYJ-A SHS SAMAS FH FIN , ,30 0,00 3,37 3,37 EUR UNILEVER NV-CVA UNA NA NLD , ,76 0,00 3,35 3,35 EUR TELEFONICA O2 CZECH REPUBLIC SPTT CP CZE , ,32 0,00 3,33 3,33 CZK MAN GROUP PLC EMG LN GBR , ,95 0,00 3,07 3,07 GBP RWE AG RWE GR DEU , ,25 0,00 2,96 2,96 EUR SCHNEIDER ELECTRIC SU FP FRA , ,96 0,00 3,16 3,16 EUR OPAP SA OPAP GA GRC , ,88 0,00 2,44 2,44 EUR TOTAL SA FP FP FRA , ,66 0,00 3,17 3,17 EUR ENI SPA ENI IM ITA , ,07 0,00 3,16 3,16 EUR THYSSEN KRUPP TKA GR DEU , ,64 0,00 2,95 2,95 EUR BASF BAS GR DNK , ,18 0,00 3,55 3,55 EUR WPP PLC WPP LN GBR , ,86 0,00 3,12 3,12 GBP MEDIOBANCA SPA MB IM ITA , ,76 0,00 3,12 3,12 EUR Marks&Spencer Group PLC MKS LN GBR , ,75 0,00 3,30 3,30 GBP VODAFONE GROUP PLC VOD LN GBR , ,60 0,00 3,53 3,53 GBP TELISONERA AB TLS1V FH SWE , ,16 0,00 3,55 3,55 EUR ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSA NA NLD , ,00 0,00 3,09 3,09 EUR ENEL SPA ENEL IM ITA , ,00 0,00 3,09 3,09 EUR TERNA SPA TRN IM ITA , ,89 0,00 3,31 3,31 EUR SEVNSKA HANDELSBANKEN-A SHS SHBA SS SWE , ,43 0,00 3,31 3,31 SEK REED ELSEVIER PLC REL LN GBR , ,78 0,00 3,38 3,38 GBP IZVIRNA VALUTA 7

8 AVIVA PLC AV/ LN GBR , ,08 0,00 3,42 3,42 GBP SNAM RETE GAS S.P.A. SRG IM ITA , ,55 0,00 3,13 3,13 EUR DEUTSCHE POST AG-REG DPW GY DEU , ,45 0,00 3,43 3,43 EUR SANDVIK AB SAND SS SWE , ,21 0,00 3,27 3,27 SEK FORTUM OYJ FUM1V FH FIN , ,60 0,00 3,24 3,24 EUR PREMOŽENJE SKUPAJ , ,39 96,61 96,61 1. DENARNA SREDSTVA , ,77 2,92 2, Denarna sredstva na posebnem računu investicijskega sklada , ,77 2,92 2,92 8 TERJATVE , ,13 0,47 0, Terjatve za dividende , ,13 0,47 0,47 SREDSTVA , ,29 100,00 100,00 Prilagojena sredstva so vsa sredstva podsklada zmanjšana za denarna sredstva, ki vključujejo denarna sredstva v višini zneska obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in v višini zneska vplačanih denarnih sredstev, ki še niso konvertirana v enote premoženja. Prilagojena sredstva so osnova za izračun izpostavljenosti. 8

9 4.4. Pojasnilo k računovodskim izkazom Opis uporabljenih temeljnih računovodskih usmeritev ter pojasnila posameznih rešitev in vrednotenj finančnih inštrumentov se ne razlikujejo v primerjavi z zadnjim letnim poročilom vzajemnega sklada.