e ' OBČINA. OD~INA DIVAtA DIVAČA NADZORNI ODBOR Kolodvorska ulica 3/a, 6215 Divača Tel.: 05/ ; Fax: 05/

Transkripcija

1 e ' OBČINA. OD~INA DIVAtA DIVAČA NADZORNI ODBOR Kolodvorska ulica 3/a, 6215 Divača Tel.: 05/ ; Fax: 05/ Številka: / Datum: 17. JO POROČILO O OPRAVLJENEM NADZORU» Pregled poslovanja Krajevne skupnosti Divača v letu 2017 «NADZORNI ODBOR V SESTAVI: 1. Mario Benkoč - član nadzornega odbora in vodilni član pri nadzoru 2. Bojan Boštjančič - član nadzornega odbora POROČEVALEC: l. Vesna Pavlovčič - delavka občinske uprave (višja svetovalka za finance) 2. Benjamin Škrlj - predsednik Krajevne skupnosti Divača NADZOROV ANI ORGAN: Krajevna skupnost Divača, Kraška cesta 67, 6215 Divača. NAMEN NADZORA: Pregled poslovanja Krajevne skupnosti Divača v letu DATUM NADZORA: Nadzor je potekal v sredo, , v prostorih občinske uprave Občine Divača, Kolodvorska ulica 3A, 6215 Divača. UVOD l. Osnovni podatki o nadzorovanem organu Krajevna skupnost Divača (v nadaljevanju KS Divača) deluje v skladu s Statutom Občine Divača (Uradno glasilo slovenskih občin št. 4/14, 24/14 in 9/15). Stran 1 od 4

2 KS Divača predstavlja ožji del občine inje pravna oseba javnega prava. KS Divača sestavljajo naselja Betanja, Brežec pri Divači, Dane pri Divači, Divača, Dolnje Ležeče, Gradišče pri Divači, Kačiče-Pared, Matavun, Naklo in Škocjan. Pristojnosti KS v Občini Divača so določene z Odlokom o pristojnostih in nalogah KS v Občini Divača (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 9/2015), ki velja od V mesecu oktobru 2014 so bile izvedene volitve za člane sveta Krajevne skupnosti Divača. Na prvi konstitutivni seji sveta Krajevne skupnosti Divača, dne je bil za predsednika sveta krajevne skupnosti izvoljen Benjamin Škrlj. Člani sveta krajevne skupnosti so še Ana Marija Prelc, Tatjana Gombač, Tanja Gec in Vinko Mahnič, ki je tudi podpredsednik KS. 2. Pravna podlaga za izvedbo nadzora Statut Občine Divača (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 4/2014, 24/2014, 9/2015), Poslovnik nadzornega odbora Občine Divača (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 39/2016). 3. Datum in številka sklepa o nadzoru Sklep o izvedbi nadzora»pregled poslovanja Krajevne skupnosti Divača v letu 2017 «št / z dne Namen in cilj nadzora Namen in cilj nadzora so v skladu s 7. členom Pravilnika o obveznih sestavinah poročila nadzorovanega odbora občine (Ur. l. RS, št. 23/2009) preveriti skladnost finančnega poslovodenja z zakoni in podzakonskimi akti ter transparentnost poslovanja, preveriti skladnost finančnega poslovanja s proračunom organa za obdobje, za katerega se opravlja nadzor, preveriti popolnost in zakonitost prejemkov in izdatkov, ugotoviti pravilnost vodenja poslovnih knjig, poročati o ugotovljenih nepravilnostih ter dati priporočila in predloge za nadaljnje poslovanje organa. UGOTOVITVENI DEL Pregled poslovanja sta opravila člana nadzornega odbora Mario Benkoč in Bojan Boštjančič, kot je navedeno v Sklepu o nadzoru, z dne Pri nadzoru sta sodelovala delavka občinske uprave Vesna Pavlovčič in predsednik KS Divača Benjamin Škrlj. NO je bila na vpogled dostavljena vsa zahtevana dokumentacija: bruto bilanca za leto 2017, kartice finančnega knjigovodstva za leto 2017, Poslovno poročilo za leto 2017, Podatki iz letnega poročila za obdobje (AJPES), Pojasnila k računovodskima izkazoma bilanci stanja in izkazu prihodkov in odhodkov za leto 2017, Register osnovnih sredstev O NO je podrobneje pregledal proračunsko postavko» KS Divača, vzdrževanje javnih površin«. V okviru te postavke so bila izvedena tudi dela Ureditev nekategorizirane poti Naklo - Dane. V zvezi s tem je bila predložena dokumentacija Pogodba»Vzdrževanje nekategorizirane ceste s pare. št. 2526, k.o. Dane in pare. št. 464, k.o. Naklo«z dne in primopredajni zapisnik z dne ter pridobljene ponudbe in prejeti računi. Stran 2 od 4

3 Pri izvedbi nadzora je nadzorni odbor ugotovil, da je KS Divača v letu 2017 imela ,92 EUR prihodkov in ,92 EUR odhodkov. PRIHODKI: Drugi prihodki od premoženja Prejeta sredstva iz občinskega 360,00 EUR ODHODKI: Pisarniški material, čistilni material in storitve, izdatki za reprezentanco Drugi splošni material in storitve 225,80 EUR 3.895,78 EUR proračuna za tekočo porabo ,40 EUR Električna energija 1.337,38 EUR Odlok Voda in komunalne storitve 233,56 EUR Prejeta sredstva iz občinskega proračuna za nagrade in sejnine Prejeta sredstva iz občinskega proračuna za mat. str. v zvezi z opravljanjem funkcije Prejeta sredstva iz občinskih proračunov za investicije SKUPAJ: 522,21 EUR 379,15 EUR 680,16 EUR ,92 EUR Telefon, teleks, faks, elektronska pošta, poštnina in kurirske storitve Tekoče vzdrževanje drugih objektov Sejnine udeležencem odborov (sejnine in pripadajoča povračila) Plačilo storitev organizacijam, pooblaščenim za plačilni promet 557,99 EUR ,51 EUR 901,36 EUR 6,64 EUR Drugi operativni odhodki Nakup opreme za vzdrževanje parkov in vrtov ter druge opreme in napeljav SKUPAJ: 898,74 EUR 680,16 EUR ,92 EUR KS Divača razpolaga z osnovnimi sredstvi, katerih sedanja vrednost na dan je ,28 EUR. ČLANI NADZORNEGA ODBORA UGOTAVLJAMO, DA: je KS Divača v letu 2017 namensko porabljala sredstva; je KS Divača zbirala ponudbe za investicije, kljub temu, da v skladu z določbami Zakona o javnem naročanju, to ni bilo potrebno; je KS Divača ravnala z osnovnimi sredstvi (objekti v upravljanju) kot dober gospodar; predsednik sveta KS Divača redno sklicuje seje sveta KS Divača, na katerih svet KS redno sprejema sklepe o tekočih zadevah in investicijah, skladno s statutom Občine Divača; KS Divača v izkazu prihodkov in odhodkov izkazuje presežek prihodkov nad odhodki v višini 360 EUR iz naslova uporabe prostorov. Ta sredstva povečujejo splošni sklad za drugo, ki na dan znaša EUR, od tega znašajo sredstva iz naslova vračila vlaganj v telekomunikacijsko omrežje za vas Matavun v višini EUR, ki se kot namenska prenašajo v leto 2018; KS Divača na dan ni izkazovala terjatev, a je imela kratkoročne obveznosti v višini 700 EUR, ki so bile obveznosti iz naslova tekočega poslovanja, katere še niso zapadle v plačilo. MNENJE Na podlagi pregledane dokumentacije člani osebe pravilno in smotrno. nadzornega odbora menimo, da je bilo poslovanje nadzorovane Stran 3 od 4

4 ODZIVNO POROČILO Nadzorni odbor je dne Krajevne skupnosti Divača poslal Osnutek poročila o opravljenem nadzoru nad pregledom poslovanja Krajevne skupnosti Divača v letu V skladu s Poslovnikom nadzornega odbora občine Divača, mora nadzorovani organ, v roku 15 dni od vročitve osnutka poročila o nadzoru, odgovoriti na posamezne navedbe z odzivnim poročilom. Nadzorovana oseba je dne , na Osnutek poročila o opravljenem nadzoru nad pregledom poslovanja Krajevne skupnosti Divača v letu 2017, odgovorila z odzivnim poročilom na katerega ni imela pripomb. PRIPOROČILA IN PREDLOGI Na podlagi zgoraj navedenih ugotovitev nadzorni odbor na poslovanje KS Divača nima pripomb. KS Divača razpolaga z nizkimi transfernimi sredstvi, ki so v večini namenjeni tekočemu poslov~ju in manjšim investicijam. V primeru investicij tudi v prihodnje priporočamo zbiranje ponudb in transparentno razpolaganje s sredstvi. Pripravil: Mario Benkoč. 0Di:INA DIVAČA NADZORNI ODB OR Predsednica NO vfj; ~ aslič Cei Stran 4 od 4

5 OBtlNA DIVAčA OBČINA DIVAČA NADZORNI ODBOR Kolodvorska ulica 3/a, 6215 Divača Tel.: 05/ ; Fax: 05/ Številka: / Datum: 17. JO POROČILO O OPRAVLJENEM NADZORU»Pregled poslovanja Krajevne skupnosti Senožeče za leto 2017«NADZORNI ODBOR V SESTAVI: 1. Drago Božac, član nadzornega odbora in vodilni član nadzora 2. Vesna Maslič, predsednica nadzornega odbora POROČEVALEC: l. Vesna Pavlovčič - delavka občinske uprave (višja svetovalka za finance) 2. Edvin Škamperle - predsednik Krajevne skupnosti Senožeče 3. Bojan Orešnik -tajnik Krajevne skupnosti Senožeče NADZOROV ANI ORGAN: KRAJEVNA SKUPNOST SENOŽEČE, Senožeče 75, 6224 Senožeče NAMEN NADZORA: Pregled poslovanja Krajevne skupnosti Senožeče v letu DATUM NADZORA: Nadzor je potekal v sredo dne Stran 1 od 6

6 UVOD l. Osnovni podatki o nadzorovanem organu Krajevna skupnost Senožeče (v nadaljevanju KS Senožeče) deluje v skladu s Statutom Občine Divača (Uradno glasilo slovenskih občin št. 4/14, 24/14 in 9/15). KS Senožeče predstavlja ožji del občine inje pravna oseba javnega prava. KS Senožeče sestavljajo naselja Senožeče, Laže, Otošče, Potoče, Dolenja vas, Gabrče in Senadole. Pristojnosti KS v Občini Divača so določene z Odlokom o pristojnostih in nalogah KS v Občini Divača (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 9/2015), ki velja od Organ KS je svet krajevne skupnosti. Po odloku ima Svet Krajevne skupnosti Senožeče 1 O članov. Na rednih volitvah, ki so bile , kot tudi na naknadnih volitvah, ki so bile , ni bilo kandidata v volilni enoti 4/7, ki zajema vas Otošče, zato je dejansko število v svetu KS Senožeče 9 članov. KS Senožeče zastopa in predstavlja predsednik KS Edvin Škamperle, ki tudi sklicuje in vodi seje sveta ter opravlja druge naloge, ki mu jih določi svet KS. Člani krajevne skupnosti so še Jovo Ferfila, Tina Kastelic Guštin, Katarina Kleva, Barbara Humar, Anton Franetič, Sebastajn Margon, Matjaž Tasič in Nataša Može. 2. Pravna podlaga za izvedbo nadzora Statut Občine Divača Poslovnik nadzornega odbora Občine Divača 3. Datum in številka sklepa o nadzoru Sklep o izvedbi nadzora»pregled poslovanja Krajevne skupnosti Senožeče za leto 2017«št / z dne Namen in cilj nadzora Namen in cilj nadzora so v skladu s 7. členom Pravilnika o obveznih sestavinah poročila nadzorovanega odbora občine (Ur. l. RS, št. 23/2009) preveriti skladnost finančnega poslovodenja z zakoni in podzakonskimi akti ter transparentnost poslovanja, preveriti skladnost finančnega poslovanja s proračunom organa za leto, za katerega se opravlja nadzor, preveriti popolnost in zakonitost prejemkov in izdatkov, ugotoviti pravilnost vodenja poslovnih knjig, poročati o ugotovljenih nepravilnostih ter dati priporočila in predloge za nadaljnje poslovanje organa. UGOTOVITVENI DEL Pregled poslovanja sta opravila člana nadzornega odbora, Drago Božac in Vesna Maslič, kot je navedeno v Sklepu o nadzoru dne Pri nadzoru sta sodelovala delavka občinske uprave Vesna Pavlovčič, predsednik KS Senožeče Edvin Škamperle in tajnik sveta KS Senožeče Bojan Orešnik. Stran 2 od 6

7 NO je bila na vpogled dostavljena vsa zahtevana dokumentacija: konto kartice, bruto bilanca za leto 2017, pojasnila k računovodskim izkazom za leto 2017, poslovno poročilo za leto 2017, popis osnovnih sredstev in zapisnik inventurne komisije, Pogodba "Predelava centralnega ogrevanja v stavbi KS Senožeče" št / z dne , Aneks št. 1 k pogodbi "Predelava centralnega ogrevanja v stavbi KS Senožeče" št / z dne , prejeti račun z dne Pri izvedbi nadzora je nadzorni odbor ugotovil, da je KS Senožeče v letu 2017 imela ,34 EUR prihodkov in ,78 EUR odhodkov. PRIHODKI: ODHODKI: Ostali stroški (Tekoče vzdrževanje, Prihodki od najemnin za poslovne prostore 2.596,92 EUR reprezentanca, čistilni mat., drugi 5.236,62 EUR operativni str., nakup druge opreme) Prihodki od najemnin za 2.880,00 EUR Sejnine udeležencem odborov stanovanja (sejnine in pripadajoča povračila) 763,57 EUR Drugi prihodki od premoženja 360,00 EUR Plačila avtorskih honorarjev, plačila po podjemnih pogodbah in plačila za 2.402,95 EUR Drugi nedavčni prihodki - delo preko študentskega servisa 3.106,59 EUR prefakturirani stroški Investicijsko vzdrževanje ,21 EUR Drugi izredni prihodki ( sklep, zamudne obresti) 523,40 EUR Zavarovalne premije za objekte 420,54 EUR Prejeta sredstva iz občinskega Električna energija 3.122,98 EUR proračuna za tekočo porabo - Odlok ,86 EUR Poraba kuriv in stroški ogrevanja 3.497,72 EUR Prejeta sredstva iz občinskega Voda in komunalne storitve EUR proračuna za nagrade, sejnine 763,57 EUR in mat. str. v zvezi z Telefon, teleks, faks, e-pošta 635,83 EUR opravlianiem funkcije Drugi splošni material in storitve 1.326,82 EUR SKUPAJ: ,34 EUR Pl. stor. org. poobl. za plačilni promet 11,60 EUR SKUPAJ: ,78 EUR l. Pregled dokumentacije "Popravilo kotlovnice in ogrevanja v stavbi krajevne skupnosti": KS Senožeče se je odločila za popravilo kotlovnice. V okviru popravila so ločili ogrevanje za vsak prostor posebej - za slaščičarno, frizerski salon, dve stanovanji ter prostor KS - poleg tega ima vsak prostor tudi svoj števec. Izbira izvajalca je potekala z zbiranjem ponudb. Na KS Senožeče so prejeli tri ponudbe, in sicer: Morel Jože s.p., Dolnja Košana 63, 6256 Dolnja Košana v višini ,76 EUR z DDV. MAS d.o.o., Partizanska cesta 123, 6210 Sežana v višini ,50 EUR z DDV. Termo-m vodovodne instalacije Silvo Marinšek s.p., Dolenja vas 34/b, 6224 Senožeče v višini ,08 EURzDDV. Izbran je bil najugodnejši ponudnik Termo-m vodovodne instalacije Silvo Marinšek s.p. KS Senožeče kot naročnik, podjetje Termo-m vodovodne instalacije Silvo Marinšek s.p. kot izvajalec in Občina Divača kot Sopodpisnik so sklenili Pogodbo "Predelava centralnega ogrevanja v stavbi KS Senožeče" št / dne Dela so se skladno s pogodbo zaključila do Stran 3 od 6

8 Zaradi dokončanja del je izvajalec del na KS Senožeče podal ponudbo št. 040/2017 z dne v višini 396, 13 EUR z DDV. Na podlagi prejete ponudbe so KS Senožeče kot naročnik, podjetje Termo-m vodovodne instalacije Silvo Marinšek s.p. kot izvajalec in Občina Divača kot Sopodpisnik sklenili Aneks št. 1 k Pogodbi "Predelava centralnega ogrevanja v stavbi KS Senožeče" št /2015-4, s katerim so spremenili skupno vrednost pogodbenih del, ki po novem znaša: ,21 EUR z DDV. Kot garancijo za kvalitetno izvedbo del je izvajalec del, skladno s 13. členom pogodbe, ob podpisu primopredajnega zapisnika dne naročniku izdal menico z menično izjavo v vrednosti 1 O % pogodbene vrednosti, in sicer za 1.193,82 EUR. Garancijski roki pričnejo teči dne in trajajo vsaj dve leti, to je do dne Račun št z dne v višini ,21 EURje bil poravnan Vodno zajetje "bajer": Vodno zajetje "bajer" je v upravljanju KS Senožeče. Izvedena so bila manjša vzdrževalna dela na zemljišču, kjer je bajer je v lasti KS Senožeče - izdelava propustnega kanala za kar je bil porabljen material v skupni vrednosti 949,37 EUR. Nadzorni odbor je od predsednika KS prejel pojasnilo, da se je KS Senožeče ob sprejemu občinskega proračuna za leto 2017 odpovedala delu sredstev v višini EUR za namen ureditve vodnega zajetja "bajer" v Senožečah ter da ta sredstva ostanejo v proračunu proračunskega uporabnika občine Divača zaradi prijave na razpis LAS. Ker za navedeni namen ni bilo razpisa so bila sredstva v višini EUR med letom 2017 iz občinskega proračuna prerazporejena nazaj na KS Senožeče. 3. Bronasti doprsni kip Janeza Vilharja: V letu 2017 je bil kupljen bronasti doprsni kip duhovnika Janeza Vilharja v vrednosti 1.830,00 EUR. Nadzorni odbor je od predsednika KS prejel pojasnilo, da je bil doprsni kip Janeza Vilharja naročen že leta 2002 oz in da je bil polovico že plačan. Ker je avtor kipa vztrajal, da se delo zaključi in ker je bila polovica naročila že plačana so se na KS odločili, da naročilo iz leta 2002 oz zaključijo in plačajo preostalo polovico v vrednosti 1.830,00 EUR. Bronasti kip duhovnika Janeza Vilharja je trenutno postavljen in na ogled v krajevni knjižnici v Senožečah. Livarna umetnin Kamšek Roman s.p. je izstavil račun št v vrednosti 1.830,00 EUR. Račun je bil plačan Krajevna knjižnica Senožeče: V pristojnosti KS Senožeče je tudi vodenje krajevne knjižnice. Za delovanje knjižnice si v KS Senožeče pomagajo s študentskim delom in delom po podjemni pogodbi. V letu 2017 je ta strošek znašal 87,97 EUR. Po pojasnilu predsednika KS so vse knjige v knjižnici bile podarjene s strani lokalnih prebivalcev in trenutno poteka popis vseh knjig. Do popolnega popisa vseh knjig v krajevni knjižnici morajo popisati še približno 150 knjig. Knjige iz krajevne knjižnice Senožeče krožijo med knjižnicami v Divači, Kozini in Sežani. Stran 4 od 6

9 5. Sejnine in pripadajoča povračila: Predsednik KS Senožeče Edvin Škamperle nam je povedal, da so v letu 2017 imeli 8 seje sveta KS od tega 6 rednih sej in 2 dopisni seji. Nadzorni odbor ugotavlja, da je predsednik KS Senožeče skliceval seje sveta skladno s 3. odstavkom 73. člena Statuta Občine Divača, ki določa, da predsednik Sveta krajevne skupnosti skliče svet najmanj štirikrat na leto. Člani sveta KS Senožeče so se odpovedali sejninam in pripadajočim povračilom, ki jim pripadajo v skladu s Pravilnikom o plačah, plačilih za opravljanje funkcije in drugih prejemkih občinskih funkcionarjev, članov delovnih teles občinskega sveta, članov drugih občinskih organov in članov sveta krajevnih skupnosti Občine Divača ter o povračilih stroškov (Uradno glasilo slovenskih občin, št. 71/2015). Sejnina in potni stroški se tako izplačujejo samo predsedniku KS Senožeče Edvinu Škamperle za opravljanje funkcije predsednika KS Senožeče. Ti stroški so v letu 2017 znašali 763,57 EUR. ČLANI NADZORNEGA ODBORA UGOTAVLJAMO, DA: je KS Senožeče v letu 2017 namensko porabljala sredstva; je KS Senožeče zbirala ponudbe za "Popravilo kotlovnice in ogrevanja v stavbi krajevne skupnosti", kljub temu, da v skladu z določbami Zakona o javnem naročanju, to ni bilo potrebno; KS Senožeče na dan ima odprte terjatve do kupcev v višini EUR in da terjatve vključujejo tudi terjatve do fizične osebe za stanovanjske najemnine iz preteklih let, zamudne obresti in stroške izvršbe v skupni vrednosti EUR ter terjatve do uporabnikov enotnega načrta v višini 237 EUR in še niso zapadla v plačilo ; ima KS Senožeče na dan kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v vrednosti EUR in še niso zapadle v plačilo in obveznosti do proračunskih uporabnikov 21 EUR, tudi te niso še zapadle v plačilo; v izkazu prihodkov in odhodkov je presežek prihodkov nad odhodki v višini EUR, kar je razlika med prejetimi in porabljenimi sredstvi od najemnin. Presežek prihodkov nad odhodki povečuje splošni sklad zadrugo. Na dan znaša stanje splošnega sklada za drugo EUR in vključuje sredstva iz naslova vračanj v telekomunikacijsko omrežje vas Laže v višini 931 EUR in druga namenska sredstev iz naslova najemnin v višini EUR. MNENJE Na podlagi pregledane dokumentacije člani osebe pravilno in smotrno. nadzornega odbora menimo, da je bilo poslovanje nadzorovane ODZIVNO POROČILO Nadzorni odbor je dne Krajevne skupnosti Senožeče poslal Osnutek poročila o opravljenem nadzoru nad pregledom poslovanja Krajevne skupnosti Senožeče v letu V skladu s Poslovnikom nadzornega odbora občine Stran S od 6

10 Divača, mora nadzorovani organ, v roku 15 dni od vročitve osnutka poročila o nadzoru, odgovoriti na posamezne navedbe z odzivnim poročilom. Nadzorovana oseba je dne , na Osnutek poročila o opravljenem nadzoru nad pregledom poslovanja Krajevne skupnosti Senožeče v letu 2017, odgovorila z odzivnim poročilom na katerega ni imela pripomb. PRIPOROČILA IN PREDLOGI Na podlagi zgoraj navedenih ugotovitev nadzorni odbor na poslovanje KS Senožeče nima pripomb. KS Senožeče razpolaga z nizkimi transfernimi sredstvi, ki so v večini namenjeni tekočemu poslovanju in manjšim investicijam. V primeru investicij tudi v prihodnje priporočamo zbiranje ponudb in transparentno razpolaganje s sredstvi. Pripravil: Drago Božac Predsednica NO tmaslič II,,, i t' c. Stran 6 od 6