KRAJEVNA SKUPNOST JELEDNOL

Transkripcija

1 KRAJEVNA SKUPNOST BISTRICA PRI TRŽIČU ROČEVNICA TRŽIČ LETNO RAČUNOVODSKO POROČILO ZA LETO 2015 Tržič, februar 2016

2 PRAVNA PODLAGA ZA PRIPRAVO ZAKLJUČNEGA RAČUNA Računovodski izkazi Krajevne skupnosti Bistrica pri Tržiču, ki jo zastopa predsednica Sveta krajevne skupnosti Vida Raztresen, so pripravljeni ob upoštevanju določil Zakona o računovodstvu (Ur.l. RS, št. 23/99, 30/ in 114/ ), Zakon o javnih financah (uradno prečiščeno besedilo, ZJF-UPB4, Ur.l. RS, št. RS 11/11, 110/11, 46/13, 82/13, 101/13, 38/14 in 95/14) ter Slovenskih računovodskih standardov (Ur.l. RS, št. 95/2015). Pri pripravi računovodskih izkazov smo upoštevali tudi Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega (Ur.l. RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07,124/08, 58/10, 60/10 - popr., 104/10 in 104/11) ter Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Ur.l. RS, št /2001, /2006, 8-345/2007, /2010). POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM IN POSLOVNO POROČILO V skladu s Pravilnikom o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava, v nadaljevanju navajamo pojasnila k računovodskim izkazom in druge računovodske informacije. Sodila za razmejevanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe ter dejavnost prodaje blaga in storitev na trgu Krajevna skupnost Bistrica pri Tržiču ne opravlja lastne dejavnosti, zato nima nobenih prihodkov in odhodkov, ki bi vplivali na razmejevanje. Namen, za katere so bile oblikovane dolgoročne rezervacije ter oblikovanje in poraba dolgoročnih rezervacij po namenih Dolgoročnih rezervacij nismo oblikovali. Vzroki za izkazovanje presežka prihodkov nad odhodki v bilanci stanja ter izkazu prihodkov in odhodkov V letu 2015 so bili prihodki višji od odhodkov za 2,57 EUR, kar je posledica manjše porabe sredstev. Primanjkljaj se pokriva s sredstvi, ki so ostali na transakcijskem računu Metoda vrednotenja zalog gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje V bilanci stanja ne izkazujemo gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje. 2

3 Podatki o stanju neporavnanih terjatev in ukrepi za poravnavo oziroma razlogi neplačila Po stanju imamo terjatve v višini 3.453,79 EUR, od tega je 2.797,06 EUR zapadlih. Najvišje terjatve v znesku 2.358,15 EUR se nanašajo na Balinarski klub Bistrica pri Tržiču, od tega 1.953,18 EUR zapadlih. Datum dok. Kupec Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek Zapadlo ZAPLOTNIK MARKO S.P. Sponzorstvo ,00 200,00 BALINARSKI KLUB BISTRICA PRI Najemnina TRŽIČU julij+el.e.julij ,94 294, BALINARSKI KLUB BISTRICA PRI TRŽIČU Najemnina avg.+el.e.avg ,97 435, JORG TRADE D.O.O. Sponzorstvo ,00 100, ZAPLOTNIK GAŠPER S.P. Najemnina - sept ,36 160,36 BALINARSKI KLUB BISTRICA PRI Najemnina TRŽIČU sept.+el.e.sept ,04 435, BALINARSKI KLUB BISTRICA PRI TRŽIČU Najemnina okt.+el.e.okt ,10 344, ZAPLOTNIK GAŠPER S.P. Najemnina - okt ,76 191,76 BALINARSKI KLUB BISTRICA PRI Najemnina TRŽIČU nov+el.e.okt.+nov ,13 443, ZAPLOTNIK GAŠPER S.P. Najemnina nov ,76 191, DVK Referendum ,00 0, BALINARSKI KLUB BISTRICA PRI TRŽIČU Najemnina dec+el.e.dec ,97 0, ZAPLOTNIK GAŠPER S.P. Najemnina dec ,76 0,00 SKUPAJ 3.453, ,06 Podatki o obveznosti, ki so do konca poslovnega leta zapadle v plačilo in o vzrokih neplačila Po stanju imamo obveznosti v višini 2.135,81 EUR, ki zapadejo v plačilo v januarju in februarju Datum dok. Dobavitelj Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek UJP STR.PLAČ.PROMETA-NOV , TELEKOM SLOVENIJE, d.d. TEL.STORITVE-NOV , PETROL d.d., Ljubljana PLIN - NOV , KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.-NOV , ELTERM, Bled, d.o.o. UPRAVLJANJE KOTLOVNICE NOV , PIK AS, TRŽIČ, D.O.O. POGOSTITEV, OBDAROVANJE , ELISA Mengeš d.o.o. OBDROVAVNJE OTROK-ZVEZKI , GRAFIKA PLUS d.o.o. TISKANJE-NOVOLETNA PRIREDITEV , EUROCOM, d.o.o., Kranj DARILNE VREČKE, DNEVNIK , OBČINA TRŽIČ NUSZ ,04 3

4 DZS, d.d. KARTUŠE ZA TISKALNIK , KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.- DEC , RADIO GORENC d.o.o. BOŽIČNO NOVOLETNO VOŠČILO , TELEKOM SLOVENIJE, d.d. TEL.STORITVE-DEC , UJP STR.PLAČ.PROMETA-DEC , ECE d.o.o. EL.ENERGIJA-DEC , MJU UPORABA DIG.POTRDILA , JANČIČ JANA S.P. POGOSTITEV SVETNIKOV KS , KRIŽMANIČ SONJA S.P. BISTRIŠKE GAVTROŽE (NAKAZILO Z OBČINE V 2015) , PETROL d.d., Ljubljana PLIN - DEC , ELTERM, Bled, d.o.o. UPRAVLJANJE KOTLOVNICE - DEC , PIK AS, TRŽIČ, D.O.O. OBDAROVANJE STAREJŠIH ,52 SKUPAJ 2.135,81 Viri sredstev uporabljeni za vlaganje v opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena dolgoročna sredstva in dolgoročne finančne naložbe (kapitalske naložbe in posojila) V letu 2015 nismo kupili nobenih osnovnih sredstev. Naložbe prostih denarnih sredstev in stanje sredstev na računu Stanje sredstev na računu na dan znaša 1.474,77 EUR. Razlogi za pomembnejše spremembe stalnih sredstev V letu 2015 ni bilo pomembnejših sprememb stalnih sredstev. Vrste postavk, ki so zajete v znesku izkazanem na kontih zunajbilančne evidence Po stanju ne izkazujemo zneskov na kontih zunajbilančne evidence. Podatki o pomembnejših opredmetenih sredstvih in neopredmetenih dolgoročnih sredstvih, ki so že v celoti odpisane, pa se še vedno uporabljajo za opravljanje dejavnosti Po stanju imamo v uporabi poslovni prostor, ki še ni v celoti odpisan. Drugi pomembnejši podatki za popolnejšo predstavitev poslovanja in premoženjskega stanja 4

5 Opredmetena osnovna sredstva Dolgoročna sredstva Nabavna vrednost Popravek vrednosti Neodpisana vrednost Nepremičnine , , ,33 Poslovni prostori , , ,85 Zemljišča , ,48 Oprema in druga OS , , ,25 Oprema , , ,25 Drobni inventar 9.252, ,45 0,00 Pri obračunu amortizacije je bil upoštevan Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Ur.l. RS, št. 45/05, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09 in 58/10). Drobni inventar se v skladu s 45. členom Zakona o računovodstvu odpiše enkratno v celoti ob nabavi. POROČILO O REALIZACIJI FINANČNEGA NAČRTA Prihodki Prihodek Načrtovani prihodki Realizirani prihodki Indeks PRIHODKI OD OBRESTI 10,00 1,23 12,30 PRIHODKI OD PREMOŽENJA 6.200, ,96 122,68 PREJETE DONACIJE IN DARILA OD DOMAČIH PRAVNIH OSEB 150,00 620,00 413,33 PREJETA SREDSTVA IZ OBČINSKIH PRORAČUNOV 6.074, ,11 156,38 SKUPAJ , ,30 142,56 Prihodki v proračunskem letu 2015 so bili višji od načrtovanih za 42,56 odstotkov. Prihodki od obresti so bili nižji od načrtovanih, prihodki od premoženja, donacij in iz občinskega proračuna pa so višji od načrtovanih. Lastne nedavčne prihodke predstavljajo obresti od denarnih sredstev na vpogled v znesku 1,23 EUR, ki jih je Banka Slovenije obračunavala v prvem polletju. Prihodki od najemnin se nanašajo na najem poslovnih prostorov v Domu krajanov v znesku 7.605,96 EUR. Prejete donacije in darila od domačih pravnih oseb se nanašajo na sponzorska sredstva podjetja Jorg Trade d.o.o. in Damjan Štefe s.p. Iz občinskega proračuna je Krajevna skupnost Brezje pri Tržiču v letu 2015 prejela 6.074,40 EUR denarnih sredstev iz naslova dotacij za redno delovanje in 3.424,71 EUR za sofinanciranje prireditev. 5

6 Celotni prihodki v letu 2015 znašajo ,30 EUR. Primerjava prihodkov v letu 2014 in 2015 Prihodek Realizirani prihodki v letu 2014 Realizirani prihodki v letu 2015 Indeks PRIHODKI OD OBRESTI 3,85 1,23 31,95 PRIHODKI OD PREMOŽENJA 5.506, ,96 138,13 PREJETE DONACIJE IN DARILA OD DOMAČIH PR.OSEB 150,00 620,00 413,33 PREJETA SREDSTVA IZ OBČINSKIH PRORAČUNOV 6.574, ,11 144,49 SKUPAJ , ,30 144,89 Prihodki v letu 2015 so bili višji za 44,89 odstotkov kot v letu Glede na leto 2014 so bili vsi prihodki višji, le prihodki od obresti od sredstev na vpogled so nižji kot v pretekelm letu. Odhodki Odhodek Načrtovani odhodki Realizirani odhodki Indeks PISARNIŠKI IN SPLOŠNI MAT.IN STORITVE 3.779, ,14 92,77 POSEBNI MATERIAL IN STORITVE 1.000,00 959,40 95,94 ENERGIJA,VODA,KOM.STOR.IN KOMUNIKACIJE 2.320, ,14 54,96 PREVOZNI STROŠKI IN STORITVE 328,50 328,50 100,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE 2.292, ,27 91,26 POSLOVNE NAJEMNINE IN ZAKUPNINE 2.582, ,95 98,40 DRUGI OPERATIVNI ODHODKI 7.138, ,47 98,44 SKUPAJ , ,87 91,19 Odhodki v proračunskem letu 2015 so bili nižji od načrtovanih. Indeks porabe glede na predvideno porabo v finančnem načrtu za leto 2015 znaša 91,19. V finančnem načrtu je bila predvidena poraba ,23 EUR, prostih sredstev je ostalo še 1.712,36 EUR. Prekoračitve načrtovane oziroma dovoljene porabe na postavki oz. na kontih ni bilo, saj je bilo usklajevanje med njimi opravljeno že med letom. Pisarniški in splošni material in storitve se nanašajo na stroške pisarniškega materiala in tonerjev, fotokopiranja, tiskanja plakatov in vabil, oglaševanja na Radiu Gorenc, na stroške nakupa bakel, medalj in pokalov, plačilo avtorskega honorarja za predvajanje glasbe in javno priobčitev fonogramov, postavitev šotora in varovanje prireditve ob krajevnem prazniku v skupnem znesku 3.506,14 EUR. Posebni material in storitve predstavljajo stroške nakupa novoletnega obdarovanja otrok in starejših ter nakupa plakete ob krajenem prazniku v višini 959,40 EUR. Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije, komunalnih storitev in telefona znašajo v skupnem znesku 1.275,14 EUR. 6

7 Prevozni stroški in storitve se nanašajo na prevoz krajanov na Bistriško planino. Tekoče vzdrževanje se nanaša na ureditev okolice gradu Gutenberg,ureditev parka in okolice (zasaditev gredic), stroške letne zavarovalne premije, gostovanje na spletni strani in pregled gasilnih aparatov v skupnem znesku 2.092,27 EUR. Najemnine in zakupnine vključujejo stroške nadomestila za stavbno zemljišče in upravljanje kotlovnice v skupni vrednosti 2.540,95 EUR. Drugi operativni odhodki v višini 7.026,47 EUR predstavljajo strošek izplačila po pogodbi za Ano Valjavec, nagrada predsednici za obdobje od maja do decembra 2014 in januarja do avgusta 2015, stroške plačilnega prometa, stroške nastopov glasbenikov ob krajevnem prazniku in prvomajska budnica. Celotni odhodki v letu 2015 znašajo ,87 EUR. Presežek odhodkov nad prihodki Krajevne skupnosti Bistrica pri Tržiču v letu 2015 znaša 2,57 EUR. Primerjava odhodkov v letu 2014 in 2015 Odhodek Realizirani odhodki v letu 2014 Realizirani odhodki v letu 2015 Indeks PISARNIŠKI IN SPLOŠNI MATERIAL IN STORITVE 1.523, ,14 230,20 POSEBNI MATERIAL IN STORITVE 3.309,32 959,40 28,99 ENERGIJA,VODA,KOM.STOR.IN KOMUNIKACIJE 1.251, ,14 101,87 PREVOZNI STROŠKI IN STORITVE 0,00 328,50 0,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE 1.054, ,27 198,39 POSLOVNE NAJEMNINE IN ZAKUPNINE 2.130, ,95 119,26 DRUGI OPERATIVNI ODHODKI 2.619, ,47 268,19 SKUPAJ , ,87 149,12 Odhodki v letu 2015 so bili za 49,12 odstotkov višji kot v letu Največ so se povečali drugi operativni odhodki in pisarniški in splošni material in storitve, najmanj pa posebni material in storitve. Prevoznih stroškov v letu 2014 ni bilo. POROČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH V letu 2015 smo nadaljevali z urejanjem parka in dopolnili parkovne površine, dodali nekaj košev in pobarvali del ograje. Prepleskali smo del fasade na domu. Skušali smo oživiti okolico in sam grad Gutenberg. Sklicali smo vse pristojne za sam začetek in sanacijo gradu. Sanirali smo dohode do gradu in delno očistili zelenje grmovje v sami notranjosti gradu in dostop do gradu. Organizirali smo skupaj z Muzejem Tržič in OŠ Križe»Srednjeveški dan«. Ker je lastnik gradu KZ Križe smo se dogovorili s predstavniki za možnost odkupa zemljišča. Z Občino Tržič in županom smo dogovorili sam postopek in s prošnjo, da gre Občian Tržič v odkup 7

8 gradu, to tudi dogovorili. Postopek odkupa tako poteka, sredstva pa so zagotovljena v proračunu. Preko celega leta smo organizirali prireditve, ki so postale že tradicionalne. Ob materinskem dnevu smo pripravili kulturni program in komedijo in na koncu mamam podarili cvetje. V maju je potekal»srednjeveški dan«. V okviru krajevnega praznika je v OŠ Bistrica potekal»poletni dan«. Potekala so tekmovanja v balinanju za ženske in moške. Potekal je tudi»dan odprtih vrat PGD Bistrica in predstavitev Slovenske vojske«. Za mlade smo organizirali»žur za mlade«, kjer so se predstavile domače skupine in plesalke. Bilo pa je veselo na Deteljici, kjer je potekal sejem male obrti, razstava starih fotografij, ustvarjalne delavnice za otroke, degustacije, meritve krvnega tlaka in sladkorja, najmlajše je obiskal čarovnik, za vse pa je poskrbela slaščičarna Deteljica z brezplačnim sladoledom. Ves čas pa je potekal kulturni program, kjer so sodelovale vse generacije krajanov. Tudi v tem letu smo podelili plakete, priznanja in zahvale krajanom, za najlepše urejene hiše in lokale ter najbolj pridnim pohodnikom. Podelili smo jih na prireditvi na»gorenjski plaži«, kjer je ansambel Zarja poskrbel za veselo razpoloženje, za jedačo in pijačo pa Damo catering. Na Bistriški planini je potekalo že tradicionalno srečanje s kulturnim programom in golažem. Ob koncu leta smo za najstarejše organizirali predbožično srečanje s kulturnim programom in pogostitvijo in obiskom Dedka mraza v DPU. Za najmlajše pa igrico z obiskom Dedka mraza in obdaritvijo. Tudi za ostale smo za konec leta pripravili»koledovanje«in pogostitev. V prostori KS pa so skozi vse leto potekala srečanja in delavnice za krajane vseh generacij. Predviden program in cilji dela v KS Bistrica so bili v letu 2015 v veliki meri doseženi in smo zadovoljni z njimi. POROČILO O REALIZACIJI NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV Krajevna skupnost ni imela načrta razvojnih programov. Pripravila: Mateja Štirn Predsednica sveta KS Vida Raztresen 8

9 KRAJEVNA SKUPNOST BREZJE PRI TRŽIČU BREZJE PRI TRŽIČU TRŽIČ LETNO RAČUNOVODSKO POROČILO ZA LETO 2015 Tržič, februar

10 PRAVNA PODLAGA ZA PRIPRAVO ZAKLJUČNEGA RAČUNA Računovodski izkazi Krajevne skupnosti Brezje pri Tržiču, ki jo zastopa predsednica Sveta krajevne skupnosti Metka Kolevski, so pripravljeni ob upoštevanju določil Zakona o računovodstvu (Ur.l. RS, št. 23/99, 30/ in 114/ ), Zakon o javnih financah (uradno prečiščeno besedilo, ZJF-UPB4, Ur.l. RS, št. RS 11/11, 110/11, 46/13, 82/13, 101/13, 38/14 in 95/14) ter Slovenskih računovodskih standardov (Ur.l. RS, št. 95/2015). Pri pripravi računovodskih izkazov smo upoštevali tudi Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega (Ur.l. RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07,124/08, 58/10, 60/10 - popr., 104/10 in 104/11) ter Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Ur.l. RS, št /2001, /2006, 8-345/2007, /2010). POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM IN POSLOVNO POROČILO V skladu s Pravilnikom o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava, v nadaljevanju navajamo pojasnila k računovodskim izkazom in druge računovodske informacije. Sodila za razmejevanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe ter dejavnost prodaje blaga in storitev na trgu Krajevna skupnost Brezje pri Tržiču ne opravlja lastne dejavnosti, zato nima nobenih prihodkov in odhodkov, ki bi vplivali na razmejevanje. Namen, za katere so bile oblikovane dolgoročne rezervacije ter oblikovanje in poraba dolgoročnih rezervacij po namenih Dolgoročnih rezervacij nismo oblikovali. Vzroki za izkazovanje presežka prihodkov nad odhodki v bilanci stanja ter izkazu prihodkov in odhodkov V letu 2015 so bili odhodki višji od prihodkov za ,25 EUR, kar je posledica večje porabe sredstev. Primanjkljaj se pokriva z neporabljenimi sredstvi, ki so ostala na računu konec leta Metoda vrednotenja zalog gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje V bilanci stanja ne izkazujemo gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje. 10

11 Podatki o stanju neporavnanih terjatev in ukrepi za poravnavo oziroma razlogi neplačila Po stanju imamo terjatve v višini 1.260,00 EUR, od tega je 900,00 EUR zapadlih terjatev. Terjatev iz naslova obresti od vezanih sredstev je 1,26 EUR. Datum dok. Kupec Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek Zapadlo RAJSAR ZDENKA S.P., "R" BAR, Najemnina SEPT ,00 300, RAJSAR ZDENKA S.P., "R" BAR, Najemnina OKT ,00 300, RAJSAR ZDENKA S.P., "R" BAR, Najemnina NOV ,00 300, RAJSAR ZDENKA S.P., "R" BAR, Najemnina dec ,00 0, DVK Referendum ,00 0, DELAVSKA HRANILNICA Obresti od depozita ,26 0,00 SKUPAJ 1.261,26 900,00 Podatki o obveznosti, ki so do konca poslovnega leta zapadle v plačilo in o vzrokih neplačila Po stanju imamo obveznosti v višini 468,26 EUR, ki zapadejo v plačilo januarja in februarja Datum dok. Dobavitelj Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek UJP STR.PLAČ.PROMETA-NOV , GABROVŠEK BOŠTJAN - ARHITEKT OBLIKOVANJE "BREZJANK" , OBČINA TRŽIČ NUSZ , UJP STR.PLAČ.PROMETA-DEC , ECE d.o.o. EL.ENERGIJA-DEC , MINISTRSTVO ZA JAVNO UPRAVO UPORABA DIG.POTRDILA ,76 SKUPAJ 468,26 Viri sredstev uporabljeni za vlaganje v opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena dolgoročna sredstva in dolgoročne finančne naložbe (kapitalske naložbe in posojila) V letu 2015 nismo kupili nobenih osnovnih sredstev. Naložbe prostih denarnih sredstev in stanje sredstev na računu Stanje sredstev na računu na dan znaša 1.412,87 EUR in 5.091,55 EUR vezanih denarnih sredstev do Razlogi za pomembnejše spremembe stalnih sredstev 11

12 V letu 2015 ni bilo pomembnejših sprememb stalnih sredstev. Vrste postavk, ki so zajete v znesku izkazanem na kontih zunajbilančne evidence Po stanju ne izkazujemo zneskov na kontih zunajbilančne evidence. Podatki o pomembnejših opredmetenih sredstvih in neopredmetenih dolgoročnih sredstvih, ki so že v celoti odpisane, pa se še vedno uporabljajo za opravljanje dejavnosti Po stanju imamo v uporabi poslovni prostor, ki še ni v celoti odpisan. Drugi pomembnejši podatki za popolnejšo predstavitev poslovanja in premoženjskega stanja Opredmetena osnovna sredstva Dolgoročna sredstva Nabavna vrednost Popravek vrednosti Neodpisana vrednost Nepremičnine , , ,89 Poslovni prostori , , ,64 Zemljišča , ,25 Oprema in druga OS , , ,50 Oprema , , ,50 Drobni inventar 8.255, ,18 0,00 Pri obračunu amortizacije je bil upoštevan Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Ur.l. RS, št. 45/05, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09 in 58/10). Drobni inventar se v skladu s 45. členom Zakona o računovodstvu odpiše enkratno v celoti ob nabavi. POROČILO O REALIZACIJI FINAČNEGA NAČRTA Prihodki Opis Načrtovani prihodki Realizirani prihodki Indeks PRIHODKI OD OBRESTI 150,00 25,08 16,72 PRIHODKI OD PREMOŽENJA 4.300, ,00 71,16 PREJETA SREDSTVA IZ OBČINSKIH PRORAČUNOV 5.493, ,18 120,75 SKUPAJ 9.943, ,26 97,74 Prihodki v proračunskem letu 2015 so bili nižji od načrtovanih, indeks realizacije je 97,74. Prihodki od obresti in prihodki od najemnin za poslovne prostore so bili manjši od načrtovanih, 12

13 medtem ko so bili prihodki od prejetih sredstev iz občinskega proračuna za tekočo porabo v višji od načrtovanih. Lastne nedavčne prihodke predstavljajo obresti od denarnih sredstev na vpogled v višini 25,08 EUR, ki jih je Banka Slovenije obračunavala v prvem polletju. Prihodki od najemnin se nanašajo na oddajanje v najem poslovnih prostorov v Domu krajanov v znesku 3.060,00 EUR. Iz občinskega proračuna je Krajevna skupnost Brezje pri Tržiču v letu 2015 prejela 5.493,18 EUR denarnih sredstev za tekočo porabo in 1.140,00 EUR za obnovo ograje ob balinišču. Celotni prihodki v letu 2015 znašajo 9.718,26 EUR. Primerjava prihodkov v letu 2014 in 2015 Prihodek Realizirani prihodki v letu 2014 Realizirani prihodki v letu 2015 Indeks PRIHODKI OD OBRESTI 205,89 25,08 12,18 PRIHODKI OD PREMOŽENJA 4.140, ,00 73,91 PREJETA SREDSTVA IZ OBČINSKIH PRORAČUNOV 5.493, ,18 120,75 SKUPAJ 9.839, ,26 98,77 Prihodki v letu 2015 so bili malo nižji kot v letu Glede na leto 2014 so bili višji samo prihodki iz občinskega proračuna, medtem, ko so prihodki od obresti od sredstev na vpogled in prihodki od najemnin poslovnih prostorov nižji kot v preteklem letu. Odhodki Odhodek Načrtovni odhodki Realizirani odhodki Indeks KRAJEVNA SAMOUPRAVA , ,06 72,34 PISARNIŠKI IN SPLOŠNI MATERIAL IN STORITVE 1.316,00 321,31 24,42 POSEBNI MATERIAL IN STORITVE 981,89 481,89 49,08 ENERGIJA,VODA,KOM.STOR.IN KOMUNIKACIJE 1.880,00 616,35 32,78 TEKOČE VZDRŽEVANJE 1.876,75 590,21 31,45 POSLOVNE NAJEMNINE IN ZAKUPNINE 58,79 18,73 31,86 DRUGI OPERATIVNI ODHODKI 1.673, ,97 100,00 TEKOČI TRANSFERI NEPRID.ORG.IN USTANOVAM 1.250, ,00 100,00 INVESTICIJSKO VZDRŽEVANJE IN OBNOVE 5.732, ,60 100,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE LC , ,45 80,19 NOVOGRADNJE,REKONSTRUKCIJE IN ADAPTACIJE 3.321, ,33 96,33 INVESTICIJSKO VZDRŽEVANJE IN OBNOVE , ,12 76,27 SKUPAJ , ,51 76,54 13

14 Odhodki v proračunskem letu 2015 so bili nižji od načrtovanih. Indeks porabe glede na predvideno porabo v finančnem načrtu za leto 2015 znaša 76,54. V finančnem načrtu je bila predvidena poraba ,00 EUR, prostih sredstev je ostalo še 3.368,55 EUR. Prekoračitve načrtovane oziroma dovoljene porabe na postavki oz. na kontih ni bilo, saj je bilo usklajevanje med njimi opravljeno že med letom. Krajevna samouprava: Pisarniški in splošni material in storitve se nanašajo na stroške pisarniškega materiala, oglaševanja na Radio Gorenc ob pričetku šole in pogostitev v skupnem znesku 321,31 EUR. Posebni material in storitve predstavljajo novoletno obdaritev in pogostitev starejših v znesku 481,89 EUR. Energija, voda, komunalne storitve in komunikacije ter stroški ogrevanja v skupnem znesku znašajo 616,35 EUR. Tekoče vzdrževanje se nanaša na vzdrževanje poslovnih objektov (zamenjava radiatorskega ventila, dimnikarske storitve, servis peči), zavarovalno premijo in tonerje za tiskalnik v skupnem znesku 590,21 EUR. Najemnine in zakupnine vključujejo stroške digitalnega potrdila in nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča v višini 18,73 EUR. Drugi operativni odhodki v višini 1.673,97 EUR predstavljajo strošek izplačila po pogodbi za Praprotnik Petra, stroške plačilnega prometa in glasbenega nastopa. Tekoči transferi nepridobitnim organizacijam so finančna pomoč Društvu sv. Neža, Združenju borcev za vrednote NOB, Tekaškemu klubu in PGD Brezje pri Tržiču. Investicijsko vzdrževanje in obnove se nanašajo na obnovo ograje ob balinišču, ureditev brežine pred Domom krajanov in izdelavo vodil za odersko zaveso v Domu. Tekoče vzdrževanje lokalnih cest Novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije predstavljajo ureditev dostopne poti in prestavitev lope za zimsko službo. Investicijsko vzdrževanje in obnove se nanaša na sredstva, ki so bila nakazana Občini Tržič za ureditev pešpoti v letu Celotni odhodki v letu 2015 znašajo ,51 EUR. Presežek odhodkov nad prihodki Krajevne skupnosti Brezje pri Tržiču v letu 2015 znaša ,25 EUR. 14

15 Primerjava odhodkov v letu 2014 in 2015 Odhodek Realizirani odhodki v letu 2014 Realizirani odhodki v letu 2015 Indeks PISARNIŠKI IN SPLOŠNI MATERIAL IN STORITVE 1.563,36 321,31 20,55 POSEBNI MATERIAL IN STORITVE 1.145,97 481,89 42,05 ENERGIJA,VODA,KOM.STOR.IN KOMUNIKACIJE 1.303,21 616,35 47,29 TEKOČE VZDRŽEVANJE 1.930,95 590,21 30,57 POSLOVNE NAJEMNINE IN ZAKUPNINE 379,90 18,73 4,93 DRUGI OPERATIVNI ODHODKI 1.554, ,97 107,66 TEKOČI TRANSFERI NEPRID.ORG.IN USTANOVAM 650, ,00 192,31 NAKUP DRUGIH OSNOVNIH SREDSTEV 555,10 0,00 0,00 NOVOGRADNJE,REKONSTRUKCIJE IN ADAPTACIJE 0, ,33 0,00 INVESTICIJSKO VZDRŽEVANJE IN OBNOVE 0, ,72 0,00 SKUPAJ 9.083, ,51 267,71 Odhodki v letu 2015 so bili za 167,71 odstotkov višji kot v letu Največ so se povečali stroški novogredenj, rekonstrukcij in investicijskega vzdrževanja. Nakupa osnovnih sredstev v letu 2015 ni bilo. POROČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH Delovanje Krajevne skupnosti Brezje pri Tržiču je usmerjal in vodil Svet krajevne skupnosti. Svet se je v letu 2015 sestal na 7. rednih sejah na katerih je obravnaval: - Praznovanje dneva žena in materinskega dneva, - Prestavitev lope za zimsko službo, - Ureditev okolice pred domom krajanov, - Postavitev nove ograje na balinišču, - Priprava in potrditev finančnega načrta za leto 1016 in načrtovane investicije v KS, - Imenovanje inventurnih komisij, - Dodelitev dotacij raznim društvom (KOZZB, medgeneracijskemu društvu, TK Tržiške strele, Društvu sv. Neža, PGD Brezje pri Tržiču), - In ostale tekoče zadeve. Tudi v letu 2015 nam ni uspelo realizirati zastavljenega cilja, to je popravilo avtobusne postaje in postavitev orientacijskih tabel za hišne številke. Vsi ostali zastavljeni cilji iz finančnega načrta za leto 2015 pa so bili realizirani. Po načrtu smo izpeljali tudi»4. Spominjarije«Poldeta Bibiča. POROČILO O REALIZACIJI NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV 15

16 Krajevna skupnost ni imela načrta razvojnih programov. Pripravila: Mateja Štirn Predsednica sveta KS Metka Kolevski 16

17 KRAJEVNA SKUPNOST JELENDOL JELENDOL TRŽIČ LETNO RAČUNOVODSKO POROČILO ZA LETO 2015 Tržič, februar

18 PRAVNA PODLAGA ZA PRIPRAVO ZAKLJUČNEGA RAČUNA Računovodski izkazi Krajevne skupnosti Jelendol, ki jo zastopa predsednik Sveta krajevne skupnosti Stojan Štefe, so pripravljeni ob upoštevanju določil Zakona o računovodstvu (Ur.l. RS, št. 23/99, 30/ in 114/ ), Zakon o javnih financah (uradno prečiščeno besedilo, ZJF-UPB4, Ur.l. RS, št. RS 11/11, 110/11, 46/13, 82/13, 101/13, 38/14 in 95/14) ter Slovenskih računovodskih standardov (Ur.l. RS, št. 95/2015). Pri pripravi računovodskih izkazov smo upoštevali tudi Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega (Ur.l. RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07,124/08, 58/10, 60/10 - popr., 104/10 in 104/11) ter Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Ur.l. RS, št /2001, /2006, 8-345/2007, /2010). POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM IN POSLOVNO POROČILO V skladu s Pravilnikom o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava, v nadaljevanju navajamo pojasnila k računovodskim izkazom in druge računovodske informacije. Sodila za razmejevanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe ter dejavnost prodaje blaga in storitev na trgu Krajevna skupnost Jelendol ne opravlja lastne dejavnosti, zato nima nobenih prihodkov in odhodkov, ki bi vplivali na razmejevanje. Namen, za katere so bile oblikovane dolgoročne rezervacije ter oblikovanje in poraba dolgoročnih rezervacij po namenih Dolgoročnih rezervacij nismo oblikovali. Vzroki za izkazovanje presežka odhodkov nad prihodki v bilanci stanja ter izkazu prihodkov in odhodkov V letu 2015 so bili prihodki višji od odhodkov za 1.094,59 EUR, kar je posledica manjše porabe sredstev in višje realizacije prihodkov od načrtovanih. Metoda vrednotenja zalog gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje V bilanci stanja ne izkazujemo gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje. 18

19 Podatki o stanju neporavnanih terjatev in ukrepi za poravnavo oziroma razlogi neplačila Po stanju na dan imam odprte terjatve v višini 140,00 EUR, od tega zapadlih 80,0 EUR. Datum dok. Naziv partnerja Opis Datum zapadlosti Znesek Zapadlo DVK Referendum ,00 0, ZRIM ŠPELA Najemnina - februar ,00 80,00 SKUPAJ 140,00 80,00 Podatki o obveznosti, ki so do konca poslovnega leta zapadle v plačilo in o vzrokih neplačila Po stanju imamo odprte obveznosti v višini 1.070,58 EUR, ki zapadejo v plačilo januarja in februarja Račun Alenka Rozman s.p. je bil prejet v januarju 2016, čeprav je bila storitev opravljena že aprila Datum dok. Dobavitelj Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek ČISTILA, MALICA - OBNOVA MERCATOR, D.D. DVORANE , UJP STR.PLAČ.PROMETA-NOV , KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STORITVE-NOV , KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STORITVE-NOV , AHAČIČ DANICA S.P. ŽALNI ARANŽMA , KD ZALI ROVT IGRICA ZA OTROKE - DEDEK MRAZ , MERCATOR, D.D. POGOSTITEV - DEDEK MRAZ , MERCATOR, D.D. OBDAROVANJE OTROK , OBČINA TRŽIČ NUSZ , KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.-DEC , KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.-DEC , RADIO GORENC d.o.o. BOŽIČNO NOVOLETNA VOŠČILNICA , ČEBRON ANTON S.P. VOŠČILNICA , MERCATOR, D.D. POGOSTITEV STAREJŠIH , UJP STR.PLAČ.PROMETA-DEC , ECE d.o.o. EL.ENERGIJA - DEC , MJU UPORABA SPLETNEGA DIG.POTRDILA , ROZMAN ALENKA S.P. ŠOPERK-GA.ORTNER ,80 SKUPAJ 1.070,58 Viri sredstev uporabljeni za vlaganje v opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena dolgoročna sredstva in dolgoročne finančne naložbe (kapitalske naložbe in posojila) 19

20 V letu 2015 ni bilo večjih vlaganj v opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena dolgoročna sredstva ali dolgoročne finančne naložbe. Izvedeno je bilo vzdrževanje»klubskega prostora«v Domu Krajanov. Krajevna skupnost je za to porabila lasten vir. Naložbe prostih denarnih sredstev in stanje sredstev na računu Stanje sredstev na računu na dan znaša ,58 EUR. Razlogi za pomembnejše spremembe stalnih sredstev V letu 2015 ni bilo pomembnejših sprememb stalnih sredstev. Vrste postavk, ki so zajete v znesku izkazanem na kontih zunajbilančne evidence Po stanju ne izkazujemo zneskov na kontih zunajbilančne evidence. Podatki o pomembnejših opredmetenih sredstvih in neopredmetenih dolgoročnih sredstvih, ki so že v celoti odpisane, pa se še vedno uporabljajo za opravljanje dejavnosti Po stanju imamo v uporabi poslovni prostor, ki še ni odpisan. Prav tako imamo v uporabi še neodpisano zgradbo (RIS razstavno izobraževalni center). Uporabljamo nekaj opreme, ki je že odpisana. Drugi pomembnejši podatki za popolnejšo predstavitev poslovanja in premoženjskega stanja Opredmetena osnovna sredstva Dolgoročna sredstva Nabavna vrednost Popravek vrednosti Neodpisana vrednost Nepremičnine , , ,64 Poslovni prostori , , ,79 Zemljišča , ,85 Oprema in druga OS 5.497, ,96 371,03 Oprema 1.367,37 996,34 371,03 Drobni inventar 4.130, ,62 0,00 Pri obračunu amortizacije je bil upoštevan Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Ur.l. RS, št. 45/05, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09 in 58/10). Drobni inventar se v skladu s 45. členom Zakona o računovodstvu odpiše enkratno v celoti ob nabavi. 20

21 POROČILO O REALIZACIJI FINAČNEGA NAČRTA Prihodki Prihodek Načrtovani prihodki v letu 2015 Realizirani prihodki v letu 2015 Indeks PRIHODKI OD OBRESTI OD SREDSTEV NA VPOGLED 0,00 25,09 - PRIHODKI OD NAJEMNIN ZA POSLOVNE PROSTORE 0,00 470,00 - PRIHODKI OD NAJEMNIN ZA STANOVANJA 0, ,72 - PREJETE DONACIJE IN DARILA OD DOMAČIH PR. OSEB 0, ,00 - PREJETA SR.IZ OBČINSKIH PRORAČ. ZA TEKOČO PORABO 6.854, ,44 100,00 SKUPAJ 6.854, ,25 164,52 Prihodki v proračunskem letu 2015 so bili višji od načrtovanih, indeks realizacije je 164,52. Lastne nedavčne prihodke predstavljajo obresti od denarnih sredstev na vpogled v višini 25,09 EUR, ki so bile prejete v prvem polletju. V drugem polletju Banka Slovenije obresti ni več obračunavala. Prihodki od najemnin se nanašajo na najem poslovnih prostorov v Domu krajanov v višini 470,00 EUR. Prihodki od najemnine za stanovanje za leto 2015 zanašajo 1.227,72 EUR. Iz občinskega proračuna je Krajevna skupnost Jelendol v letu 2015 prejela 6.854,44 EUR sredstev. V letu 2015 Krajevna skupnost Jelendol je prejela 2.700,00 EUR donacij od podjetja Megales d.o.o., Boštjan Švegelj s.p. in podjetja Košuta d.o.o. Celotni prihodki v letu 2015 znašajo ,25 EUR. Primerjava prihodkov v letu 2014 in 2015 Opis Realizirani prihodki v letu 2014 Realizirani prihodki v letu 2015 Indeks PRIHODKI OD OBRESTI OD SREDSTEV NA VPOGLED 55,39 25,09 45,30 PRIHODKI OD NAJEMNIN ZA POSLOVNE PROSTORE 890,30 470,00 52,79 PRIHODKI OD NAJEMNIN ZA STANOVANJA 1.225, ,72 100,20 DRUGI IZREDNI NEDAVČNI PRIHODKI 1.000,00 0,00 0,00 PREJETE DONACIJE IN DARILA OD DOMAČIH PR.OSEB 0, ,00 0,00 PREJETE DONACIJE IN DARILA OD TUJIH FIZIČNIH OSEB 2.000,00 0,00 0,00 PREJETA SR. IZ OBČ.PRORAČ.V ZA TEKOČO PORABO 6.854, ,44 100,00 SKUPAJ , ,25 93,78 Prihodki v letu 2014 so bili za 6,22 % manjši kot v letu Glede na leto 2014 so se znižali prihodki iz naslova obresti sredstev na vpogled in najemnin za poslovne prostore, medtem ko so se minimalno povečali prihodki od najemnin za stanovanje. Donacije so bile v letu

22 višje kot v letu Prejeta sredstva iz občinskega proračuna za tekočo porabo so ostala nepremenjena. Odhodki Odhodki Načrtovani odhodki v letu 2015 Realizirani odhodki v letu 2015 Indeks KRAJEVNA SAMOUPRAVA , ,62 53,38 PISARNIŠKI MATERIAL IN STORITVE 70,00 53,50 76,43 ZALOŽNIŠKE IN TISKARSKE STORITVE TER STR. FOTOKOPIRANJA 90,00 79,78 88,64 STROŠKI OGLAŠEVALSKIH STORITEV IN STROŠKI OBJAV 213,50 213,50 100,00 IZDATKI ZA REPREZENTANCO 432,34 0,00 0,00 DRUGI SPLOŠNI MATERIAL IN STORITVE 527,53 499,53 94,69 DROBNI INVENTAR 1.420,00 37,89 2,67 PROTOKOLARNA DARILA, PROMOCIJSKI OGLEDI, ORG.PROSLAV 2.387, ,71 50,22 ELEKTRIČNA ENERGIJA 678,95 678,95 100,00 PORABA KURIV IN STROŠKI OGREVANJA 500,00 0,00 0,00 VODA IN KOMUNALNE STORITVE 291,68 209,38 71,78 TEKOČE VZDRŽEVANJE POSLOVNIH OBJEKTOV 2.138,84 319,15 14,92 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGIH OBJEKTOV 295,04 0,00 0,00 ZAVAROVALNE PREMIJE ZA OBJEKTE 175,79 175,79 100,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE KOMUNIK. OPREME IN RAČ. 30,32 0,00 0,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGE OPREME 201,10 179,03 89,03 TEKOČE VZDRŽEVANJE OPERATIVNEGA INF. OKOLJA 109,80 109,80 100,00 NADOMESTILO ZA UPORABO STAVBNEGA ZEMLJIŠČA 7,79 7,79 100,00 NAJEM KOMUNIKACIJSKE OPREME IN PODATKOVNIH VODOV 8,76 8,76 100,00 PLAČILO STORITEV ORG., POOBLAŠČENIM ZA PLAČILNI PROMET 4,35 3,90 89,66 DRUGI OPERATIVNI ODHODKI 610,50 375,59 61,52 DRUGI TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM 100,00 100,00 100,00 TEKOČI TRANSFERI NEPRIDOBITNIM ORG. IN USTANOVAM 1.400, ,00 100,00 INVESTICIJSKO VZDRŽEVANJE IN IZBOLJŠAVE 852,39 852,39 100,00 NAČRTI IN DRUGA PROJEKTNA DOKUMENTACIJA 414,18 414,18 100,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE LC 2.500, ,00 50,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGIH OBJEKTOV 2.500, ,00 50,00 UREJANJE JAVNIH POVRŠIN 5.900, ,04 34,15 DROBNI INVENTAR 1.420, ,00 100,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGIH OBJEKTOV 4.480,00 595,04 13,28 SKUPAJ , ,66 47,67 22

23 Odhodki v proračunskem letu 2015 niso bili realizirani v višini načrtovanih. Indeks porabe glede na predvideno porabo v finančnem načrtu za leto 2015 znaša le 47,67. V letu 2015 je bilo predvidenih za porabo ,00 EUR, tako da je ostalo ,34 EUR prostih sredstev. Prekoračitve načrtovane oziroma dovoljene porabe na postavki oz. na kontih ni bilo, saj je bilo usklajevanje med njimi opravljeno že med letom. Krajevna samouprava Pisarniški in splošni material in storitve v skupni vrednosti 846,31 EUR vključujejo pisarniški material, tiskanje voščilnic in vabil, novoletno voščilo krajanom in oglaševanje ob vstopu v šolo, registracijo domene, žalne ikebane za umrle v letu 2015, slike za go. Ortner, pogostitev prostovoljcev ob obrezovanju žive meje in obnovi klubskega prostora Domu krajanov. Posebni material in storitve v skupnem znesku 1.236,60 EUR vključujejo stroške nakupa samokolnice, novoletne pogostitve in stroške praznovanja 90. letnice ga. Ortner. Električna energija, voda, komunalne storitve in komunikacije ter ogrevanje znašajo za celo leto 888,33 EUR. Tekoče vzdrževanje v skupni vrednosti 783,77 zajema stroške dimnikarskih storitev, material za vzdrževanje, zavarovalne premije za objekte, servis kosilnice in gostovanje na spletni strani. Poslovne najemnine in zakupnine v višini 16,55 EUR predstavlja nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča in uporabo digitalnega potrdila. Drugi operativni odhodki v višini 379,49 EUR zajemajo plačilo storitev plačilnega prometa, gledališke predstave za otroke in stroške nagrade predsedniku za prvo polletje Transferi posameznikom in gospodinjstvom in tekoči transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam znašajo 1.500,00 EUR. Humanitrana pomoč je bila nakazana Tomažu Ahačiču, Športnemu društvu Jelendol Dolina, Prostovoljnemu gasilnemu društvu Jelendol Dolina in Rdečemu križu. Investicijsko vzdrževanje in in izboljšave se nanašajo na obnovo klubskega prostora v Domu krajanov Jelendol. Načrti in druga projektna dokumentacija predstavlja PZI za sanitarije v Domu krajanov. Tekoče vzdrževanje lokalnih cest Tekoče vzdrževanje cest v znesku 1.250,00 EUR se nanaša na nasipanje ceste s peskom v Dolini in Jelendolu. Urejanje javnih površin Posebni material in storitve se nanašajo na izdelavo smerokazov in tabel v vasi Jelendol in Dolina. Tekoče vzdrževanje se nanaša na vzdrževanje javnih površin (zasaditev gredic) in ureditev brežine v Jelendolu. 23

24 Celotni odhodki v letu 2015 znašajo ,66 EUR. Presežek prihodkov nad odhodki Krajevne skupnosti Jelendol v letu 2015 znaša 1.094,59 EUR. Primerjava odhodkov v letu 2014 in 2015 Opis Realizirani odhodki v letu 2014 Realizirani odhodki v letu 2015 Indeks KRAJEVNA SAMOUPRAVA 5.885, ,62 117,54 PISARNIŠKI MATERIAL IN STORITVE 8,18 53,50 654,03 ZALOŽNIŠKE IN TISKARSKE STOR. TER STR.FOTOKOPIRANJA 0,00 79,78 0,00 STROŠKI PREVAJALSKIH STOR.,STR.LEKTORIRANJA IN PODOBNO 1.000,00 0,00 0,00 STROŠKI OGLAŠEVALSKIH STORITEV IN STROŠKI OBJAV 152,50 213,50 140,00 RAČUNALNIŠKE STORITVE 214,62 0,00 0,00 IZDATKI ZA REPREZENTANCO 43,90 0,00 0,00 DRUGI SPLOŠNI MATERIAL IN STORITVE 370,28 499,53 134,91 DROBNI INVENTAR 0,00 37,89 0,00 PROTOKOLARNA DARILA, PROMOCIJSKI OGLEDI, ORG.PROSLAV 1.347, ,71 88,94 ELEKTRIČNA ENERGIJA 717,30 678,95 94,65 VODA IN KOMUNALNE STORITVE 108,01 209,38 193,85 TEKOČE VZDRŽEVANJE POSLOVNIH OBJEKTOV 277,99 319,15 114,81 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGIH OBJEKTOV 0,00 0,00 0,00 ZAVAROVALNE PREMIJE ZA OBJEKTE 319,99 175,79 54,94 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGE OPREME 0,00 179,03 0,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE OPERATIVNEGA INF.OKOLJA 0,00 109,80 0,00 NADOMESTILO ZA UPORABO STAVBNEGA ZEMLJIŠČA 15,54 7,79 50,13 NAJEM KOMUNIKACIJSKE OPREME IN PODATKOVNIH VODOV 0,00 8,76 0,00 PLAČILO STORITEV ORG., POOBLAŠČENIM ZA PLAČILNI PROMET 4,58 3,90 85,15 DRUGI OPERATIVNI ODHODKI 0,00 375,59 0,00 DRUGI TRANSFERI POSAMEZNIKOM IN GOSPODINJSTVOM 0,00 100,00 0,00 TEKOČI TRANSFERI NEPRIDOBITNIM ORG.IN USTANOVAM 1.079, ,00 129,65 NAKUP DRUGE OPREME IN NAPELJAV 225,00 0,00 0,00 REKONSTRUKCIJE IN ADAPTACIJE 0,00 0,00 0,00 INVESTICIJSKO VZDRŽEVANJE IN IZBOLJŠAVE 0,00 852,39 0,00 NAČRTI IN DRUGA PROJEKTNA DOKUMENTACIJA 0,00 414,18 0,00 TEKOČE VZDRŽEVANJE LC 749, ,00 166,67 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGIH OBJEKTOV 749, ,00 166,67 UREJANJE JAVNIH POVRŠIN 0, ,04 0,00 DROBNI INVENTAR 0, ,00 0,00 24

25 TEKOČE VZDRŽEVANJE DRUGIH OBJEKTOV 0,00 595,04 0,00 SKUPAJ 6.635, ,66 153,46 Odhodki v letu 2015 so bili za 53,46 % višji kot v letu POROČILO O DOSEŽENIH CILJIH IN REZULTATIH V Krajevni skupnosti Jelendol so se v letu 2015 izvajala naslednja dela: Ureditev atrija za gasilskim domom (odvodnjavanje, jaški, pokrovi), Ureditev klubskega prostora in sejne sobe (izolacija, elektrika, beljenje), Priprava kurjave, Ureditev pešpoti do Velikega Juheja, Priprava novih oglasnih desk in smerokazov + miza, Postavitev hidrantov pri Pinču, Vgradnja dražnikov, nasip ceste. Dela, ki so bila načrtovana v letu 2015, izvedena bodo v letu 2016 Sanacija opornega zidu pri Jagru, Ureditev dvorane. Sodelovali smo pri izvedbi prireditev: Kresovanje, Budnica, Bencetov pohod, Tek pod Dovžanovi soteski, Dolinski dnevi. Pripravili smo: Praznovanje za Eli Ortner Born ob njeni 90. letnici, Srečanje krajanov nad 70 let. POROČILO O REALIZACIJI NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV Krajevna skupnost ni imela načrta razvojnih programov. Pripravila: Mateja Štirn Predsednik sveta KS Stojan Štefe 25

26 KRAJEVNA SKUPNOST KOVOR GLAVNA CESTA TRŽIČ LETNO RAČUNOVODSKO POROČILO ZA LETO 2015 Tržič, februar

27 PRAVNA PODLAGA ZA PRIPRAVO ZAKLJUČNEGA RAČUNA Računovodski izkazi Krajevne skupnosti Kovor ki jo zastopa predsednik Sveta krajevne skupnosti Franc Smolej, so pripravljeni ob upoštevanju določil Zakona o računovodstvu (Ur.l. RS, št. 23/99, 30/ in 114/ ), Zakon o javnih financah (uradno prečiščeno besedilo, ZJF-UPB4, Ur.l. RS, št. RS 11/11, 110/11, 46/13, 82/13, 101/13, 38/14 in 95/14) ter Slovenskih računovodskih standardov (Ur.l. RS, št. 95/2015). Pri pripravi računovodskih izkazov smo upoštevali tudi Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega (Ur.l. RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07,124/08, 58/10, 60/10 - popr., 104/10 in 104/11) ter Navodila o pripravi zaključnega računa državnega in občinskega proračuna ter metodologije za pripravo poročila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (Ur.l. RS, št /2001, /2006, 8-345/2007, /2010). POJASNILA K RAČUNOVODSKIM IZKAZOM IN POSLOVNO POROČILO V skladu s Pravilnikom o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava, v nadaljevanju navajamo pojasnila k računovodskim izkazom in druge računovodske informacije. Sodila za razmejevanje prihodkov in odhodkov na dejavnost javne službe ter dejavnost prodaje blaga in storitev na trgu Krajevna skupnost Kovor ne opravlja lastne dejavnosti, zato nima nobenih prihodkov in odhodkov, ki bi vplivali na razmejevanje. Namen, za katere so bile oblikovane dolgoročne rezervacije ter oblikovanje in poraba dolgoročnih rezervacij po namenih Dolgoročnih rezervacij nismo oblikovali. Vzroki za izkazovanje presežka odhodkov nad prihodki v bilanci stanja ter izkazu prihodkov in odhodkov V letu 2015 so bili prihodki višji od prihodkov za ,13 EUR, kar je posledica manjše porabe sredstev in višjih prihodkov od načrtovanih. Metoda vrednotenja zalog gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje V bilanci stanja ne izkazujemo gotovih proizvodov in zalog nedokončane proizvodnje. 27

28 Podatki o stanju neporavnanih terjatev in ukrepi za poravnavo oziroma razlogi neplačila Po stanju imamo terjatve v višini 869,48 EUR, od tega zapadlih 375,00 EUR. Terjatve do Keny Stritih k.d. se bodo vključile v medsebojno kompenzacijo z obveznostmi v letu Datum dok. Kupec Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek Zapadlo GTP d.o.o., Tržič Str.opomina ,00 5, KENY STRITIH, k.d. Najemnina december ,00 370, VIDMAR SONJA Najemnina december ,81 0, BAKAN FRANC Najemnina dec+str.nov ,81 0, LOVSKA DRUŽINA DOBRČA Najem dec.+str.nov ,86 0, KAŠTRUN STEKA SANJA Najemnina - december ,00 0, DRUŠTVO ZA OSEBNO IN DUHOVNO RAST MAGIČNOST GIBANJA Najemnina - december ,00 0, DVK Referendum ,00 0,00 SKUPAJ 869,48 375,00 Podatki o obveznosti, ki so do konca poslovnega leta zapadle v plačilo in o vzrokih neplačila Po stanju imamo obveznosti v višini 9.628,36 EUR, od tega 4.500,00 EUR zapadlih. Donacija za nakup pohištva 1. del PGD Kovor ni bila nakazana do , ker pohištvo še ni bilo dobavljeno. Datum dok. Dobavitelj Vsebina računa Datum zapadlosti Znesek Zapadlo DONACIJA ZA NAKUP POHIŠTVA PGD KOVOR 1.DEL , , UJP STR.PLAČ.PROMETA-NOV ,90 0, OBČINA TRŽIČ KOLEDARJI ,86 0,00 BABY CENTER, D.O.O. DARILNA VREČKA ,16 0, PGD KOVOR DONACIJA ZA NAKUP POHIŠTVA - 2.DEL ,00 0, SI.MOBIL D.D. TELEMETRIJA -NOV ,01 0,00 KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STORITVE-NOV ,87 0,00 KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STORITVE-NOV ,33 0,00 KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. SMETI - NOV ,61 0, TELEMACH d.o.o. INETERNET - NOV ,50 0, ECE d.o.o. EL.ENERGIJA- NOV ,48 0,00 ALJANČIČ PRIMOŽ S.P. ŽALNA IKEBANA ,00 0,00 POŠTA SLOVENIJE d.o.o. POŠTNINA ,13 0,00 28

29 ARIEL, d.o.o., Ljubljana OBDAROVANJE OTROK ,91 0, RA-IN PLUS d.o.o. VZDRŽ.SPLETNE STRANI ,00 0,00 TISKARNA UZAR d.o.o. LETAKI IN PLAKATI ZA DEDKA MRAZA ,04 0, KOŠIR JURIJ PODJEMNA POG. - DEC ,00 0, REMŠKAR EVA S.P. DOSTISK LOGOTIPA NA KOLEDARJE ,52 0,00 PETERNELJ JANEZ S.P. POGOSTITEV STAREJŠIH OBČANOV ,00 0,00 KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.- DEC ,61 0,00 KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.-DEC ,71 0,00 KOMUNALA TRŽIČ d.o.o. KOM.STOR.-DEC ,24 0, DZS, d.d. VOŠČILNICE, ZNAMKE ,97 0,00 RADIO GORENC d.o.o. BOŽIČNO NOVOLETNO VOŠČILO ,20 0,00 OTVORITEV DOMA KRAJANOV KENY STRITIH, k.d. POGOSTITEV ,79 0, KENY STRITIH, k.d. POGOSTITEV-PREVZEM DEFIBRILATORJA ,60 0,00 POGOSTITEV - PREVZEM KENY STRITIH, k.d. DEFIBRILATORJA ,94 0,00 POGOSTITEV MATERINSKI DAN, KENY STRITIH, k.d. DELOVNA AKCIJA, 1.MAJ ,47 0,00 OTVORITEV DOMA KRAJANOV KENY STRITIH, k.d. HRANA, PIJAČA ,75 0, KENY STRITIH, k.d. NAREZKI ZA SVETNIKI, SODELAVCE, NAPITKI ZA STAREJŠE, OBDAROVANJE OTROK ,43 0, KENY STRITIH, k.d. DARILNE VREČKE, VINO, PIŠKOTI, SOK, PIVO ,11 0, UJP STR.PLAČ.PROM.-DEC ,97 0, TELEMACH d.o.o. INTERNET - DEC ,50 0, MJU UPORABA SPLETNEGA DIG.POTRDILA ,76 0,00 PRERADOVIĆ POGOSTITEV VODIJ URADOV IN ŽELJKO S.P. DIR.OBČINE, DIR.KOMUNALE ,18 0, ECE d.o.o. EL.ENERGIJA - DEC ,96 0, SI.MOBIL D.D. TELEMETRIJA - DEC ,20 0, OBČINA TRŽIČ NUSZ ,65 0,00 SKUPAJ 9.628, ,00 Viri sredstev uporabljeni za vlaganje v opredmetena osnovna sredstva, neopredmetena dolgoročna sredstva in dolgoročne finančne naložbe (kapitalske naložbe in posojila) V letu 2015 smo končali z gradnjo večnamenske dvorane in jo tudi opremili ter uredili parkirišče ob dvorani. Uredili smo otroško igrišče na Loki in v Zvirčah, pripravili projektno dokumentacijo za pločnik Loka Kovor in v Zvirčah. Pridobili smo tudi defibrilator in kip»talca«. 29

30 Naložbe prostih denarnih sredstev in stanje sredstev na računu Stanje sredstev na računa na dan znaša ,62 EUR. Razlogi za pomembnejše spremembe stalnih sredstev V letu 2015 ni bilo pomembnejših sprememb stalnih sredstev. Vrste postavk, ki so zajete v znesku izkazanem na kontih zunajbilančne evidence Po stanju ne izkazujemo zneskov na kontih zunajbilančne evidence. Podatki o pomembnejših opredmetenih sredstvih in neopredmetenih dolgoročnih sredstvih, ki so že v celoti odpisane, pa se še vedno uporabljajo za opravljanje dejavnosti Po stanju imamo v uporabi poslovni prostor, ki še ni odpisan. Drugi pomembnejši podatki za popolnejšo predstavitev poslovanja in premoženjskega stanja Opredmetena osnovna sredstva Dolgoročna sredstva Nabavna vrednost Popravek vrednosti Neodpisana vrednost Nepremičnine , , ,75 Zemljišča , ,94 Zgradbe , , ,30 Nepremičnine v gradnji , ,51 Oprema in druga OS , , ,71 Oprema , , ,49 Drobni inventar , ,44 0,00 Umetniška dela 6.090, ,22 Pri obračunu amortizacije je bil upoštevan Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih dolgoročnih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Ur.l. RS, št. 45/05, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09 in 58/10). Drobni inventar se v skladu s 45. členom Zakona o računovodstvu odpiše enkratno v celoti ob nabavi. 30