ZAVOD: CENTER ZA ZDRAVLJENJE BOLEZNI OTROK Naslov: Šentvid pri Stični 44, 1296 Šentvid pri Stični PROGRAM DELA IN REBALANS FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2014 ZA JZZ CENTER ZA ZDRAVLJENJE BOLEZNI OTROK Odgovorna oseba: Magdalena Urbančič, dr.med. spec.ped. 1
KAZALO I. PREDLOG REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2014 VSEBUJE... 3 II. OBRAZLOŽITEV REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 201... 3 1. OSNOVNI PODATKI O ZAVODU... 3 2. ZAKONSKE PODLAGE... 6 3. OSNOVNA IZHODIŠČA ZA SESTAVO REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2012... 7 4. PRIKAZ LETNIH CILJEV ZAVODA V LETU 2014... 7 4.1. LETNI CILJI... 7 4.2. POROČANJE O NOTRANJEM NADZORU JAVNIH FINANC... 8 4.2.1. Opredelitev poslovnih ciljev na področju NNJF... 8 4.2.2. Register obvladovanja poslovnih tveganj... 8 4.2.3. Aktivnosti na področju NNJF... 8 5. FIZIČNI, FINANČNI IN OPISNI KAZALCI, S KATERIMI MERIMO ZASTAVLJENE CILJE... 8 6. NAČRT DELOVNEGA PROGRAMA... 9 7. REBALANS FINANČNEGA NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV... 9 7.1. REBALANS NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV... 10 7.1.1. Načrtovani prihodki... 10 7.1.2. Načrtovani odhodki... 10 7.1.3. Načrtovan poslovni izid... 12 7.2. REBALANS NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI... 13 7.3. REBALANS NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NAČELU DENARNEGA TOKA... 14 8. PLAN KADROV... 14 8.1. ZAPOSLENOST... 14 8.2. OSTALE OBLIKE DELA... 14 8.3. DEJAVNOSTI, ODDANE ZUNANJIM IZVAJALCEM... 15 8.4. IZOBRAŽEVANJE, SPECIALIZACIJE IN PRIPRAVNIŠTVA... 15 9. PLAN INVESTICIJ IN VZDRŽEVALNIH DEL V LETU 2012... 15 9.1. PLAN INVESTICIJ... 15 9.2. PLAN VZDRŽEVALNIH DEL... 16 9.3. PLAN ZADOLŽEVANJA... 16
I. PREDLOG REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2014 VSEBUJE a) SPLOŠNI DEL: Finančni načrt za leto 2014 na obrazcih po Pravilniku o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07, 124/08, 58/2010, 104/10, 104/11): 1. Finančni načrt prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov za leto 2014 2. Finančni načrt prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po načelu denarnega toka za leto 2014 3. Finančni načrt prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti za leto 2014 b) POSEBNI DEL z obveznimi prilogami: Obrazec 1: Delovni program 2014 Obrazec 2: Načrt prihodkov in odhodkov 2014 Obrazec 3: Spremljanje kadrov 2014 Obrazec 4: Načrt investicijskih vlaganj 2014 Obrazec 5: Načrt investicijsko vzdrževalnih del 2014 Obrazec 6: Načrt terciarne dejavnosti 2014 II. OBRAZLOŽITEV REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 201 1. OSNOVNI PODATKI O ZAVODU Na podlagi 45. in 46. člena Zakona o zavodih (UL RS št. 12/91 in 8/96), Zakona o zdravstveni dejavnosti (UL RS, št. 23/05) in Odloka o ustanovitvi je Center za zdravljenje bolezni otrok (v nadaljevanju: CZBO), s sedežem v Šentvidu pri Stični 44, specialna bolnišnica, ki opravlja zdravstveno dejavnost na sekundarni ravni. Dejavnost zavoda se skladno s standardno klasifikacijo dejavnosti razvršča v: zdravstvo - bolnišnično zdravstvena dejavnost, specialistično ambulantna dejavnost. Zavod v okviru gospodarske dejavnosti upravlja in gospodari z zemljišči in nepremičninami, skrbi za vzdrževanje objektov zavoda, skrbi za nastanitev in prehrano bolnikov ter druge dejavnosti prodajo prostih kapacitet na trgu. Naziv: Center za zdravljenje bolezni otrok Sedež: Šentvid pri Stični 44, 1296 Šentvid pri Stični Davčna številka: 59445475 Matična številka: 5053650 Šifra proračunskega uporabnika: 27707 Transakcijski račun št.: 01100-6030277021 Telefon: 01 7887450 Telefaks: 01 7887470 Spletni naslov: www.czbo.si E-mail: center.zdravljenje.otrok@siol.net Ustanovitelj: Republika Slovenija Datum ustanovitve: 12.9.1996, kot pravni naslednik Zavoda za revmatične in srčne rekonvalescente za mladino»dr. Marko Gerbec«
Organi zavoda Svet zavoda: Predstavniki ustanovitelja 1. Nevenka Zaviršek predsednica 2. Milena Vrenčur 3. Alenka Šik 4. Zdravko Fajmut Predstavnik občine Ivančna Gorica 1. Janez Mežan Predstavnik delavcev zavoda 1. Tatjana Gantar Predstavniki Zavoda za zdravstveno zavarovanje Slovenije 1. Tadeja Ribič Direktorica: Magdalena Urbančič, dr. med., spec. pediatrije Direktorica predstavlja, organizira in vodi delo ter poslovanje zavoda in je odgovorna za zakonitost dela, istočasno pa vodi strokovno delo zavoda in je odgovorna za strokovnost dela zavoda. Strokovni svet Strokovni svet je kolegijski organ sestavljen iz vseh služb zdravstvene enote in skrbi za strokovnost dela v CZBO in za vse, kar je povezano s tem. Organigram 1: Organizacijska shema v Centru za zdravljenje bolezni otrok
Zavod ima iz svojih Strateško razvojnih programov dolgoročno zastavljene cilje: Na strokovnem področju Osnovni cilj bolnišnice je zdravljenje in rehabilitacija kroničnih bolezni otrok v skladu s Statutom in izvaja različne programe: zdravljenje in rehabilitacija težje kronično bolnih otrok s prirojenimi in pridobljenimi motnjami telesnega in duševnega razvoja; program nevro-fizioterapije za otroke z gibalnimi motnjami čustvene in vedenjske motnje ter različna psihična in psihiatrična stanja v otroškem obdobju; program zdrave prehrane in zdravega načina življenja; program za otroke, ki imajo težave s prehranjevanjem in prebavo; program za otroke, ki imajo težave z uhajanjem vode v dnevnem in nočnem času; vsa ostala bolezenska stanja, ki potrebujejo nadzor nad vodenjem bolezni, v primeru, da otroku tega ni tega mogoče zagotoviti v primernem obsegu v domačen okolju; program podaljšanega bolnišničnega zdravljenja. Ob vsem tem je potrebno otroku zagotoviti normalen izobraževalni nivo. Delo je razporejeno na treh oddelkih: oddelek C, ki je namenjen programu podaljšanega bolnišničnega zdravljenja; oddelek B, ki je namenjen bolnikom, ki so pri svojih dnevnih aktivnostih samostojni in bolnikom s sobivanjem staršev; oddelek A, za vse ostale bolnike. CZBO razvija tudi program Zdrave prehrane in zdravega načina življenja za otroke, ki pomaga preprečevati in zdraviti prekomerno telesno težo otroka in s tem nastanek drugih kroničnih bolezni v kasnejšem življenju. Program je delo strokovnih sodelavcev CZBO na podlagi večletnih izkušenj dela z otroci, ki imajo te težave. Vključujemo se tudi v mednarodno mrežo programov za otroke s prekomerno telesno težo. Na pedagoškem področju Cilj zavoda je vključitev v pedagoške procese poklicev, predvsem na nivoju srednjega in visokošolskega študija: srednja medicinska sestra, diplomirana medicinska sestra, diplomirani delovni terapevt, diplomirani fizioterapevt. Krepitev povezav in sodelovanja CZBO ima redne strokovne povezave s terciarnimi zdravstvenimi ustanovami za otroke v Sloveniji in vsemi otroškimi oddelki splošnih bolnišnic. Prav tako tudi s primarnim nivojem zdravstvenimi domovi, Svetovalnim centrom za otroke in mladostnike, zdravilišči in centri za socialno delo ter svetovalnimi službami v šolah. Pomembno je tudi sodelovanje na mednarodnem nivoju, predvsem glede programov za prekomerno težo otrok. Na področju financiranja CZBO si prizadeva za optimalno financiranje programov dela s strani Zavoda za zdravstveno zavarovanje in zmanjševanje stroškov poslovanja. Financiranje poteka preko sistema zdravstva, ter s prodajo prostih kapacitet na trgu. Prodaja na trgu zajema predvsem trženje bazena, prodaja dietnih kosil, oddajanje prostorov za Razvojni vrtec in Dnevni center. Cilj je v povečanju tržne dejavnosti.
Na področju prostorske ureditev in opreme (izgradnje) Poudarek je na sprotnem in stalnem vzdrževanju in dopolnjevanju opreme in skrbi za varnost pri delu. 2. ZAKONSKE PODLAGE a) Zakonske podlage za izvajanje dejavnosti zavodov: Zakon o zavodih (Uradni list RS, št. 12/91 in 8/96), Zakon o zdravstveni dejavnosti (Uradni list RS, št. 23/05-UPB2, 23/08, 58/08-ZZdrS-E, 77/08-ZDZdr, 40/12-ZUJF, 14/13), Zakon o zdravniški službi (Uradni list RS, št. 72/06-UPB3, 58/08, 107/10-ZPPKZ, 40/12- ZUJF), Določila Splošnega dogovora za leto 2013 z aneksi in določila Splošnega dogovora za leto 2014, Pogodbe o izvajanju programa zdravstvenih storitev za pogodbeno leto 2013 ter 2014 z ZZZS. b) Zakonske in druge pravne podlage za pripravo finančnega načrta: Zakon o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11-UPB4), Zakon o računovodstvu (Uradni list RS, št. 23/99), Zakon o preglednosti finančnih odnosov in ločenem evidentiranju različnih dejavnosti (Uradni list RS, št. 33/11), Navodilo o pripravi finančnih načrtov posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, št. 91/00 in 122/00), Pravilnik o sestavljanju letnih poročil za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/02, 21/03, 134/03, 126/04, 120/07, 124/08, 58/10, 104/10, 104/11), Pravilnik o enotnem kontnem načrtu za proračun, proračunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 112/09, 58/10, 104/10, 104/11, 97/12), Pravilnik o razčlenjevanju in merjenju prihodkov in odhodkov pravnih oseb javnega prava (Uradni list RS, št. 134/03, 34/04, 13/05, 138/06, 120/07, 112/09 in 58/10), Pravilnik o načinu in stopnjah odpisa neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev (Uradni list RS, št. 45/05, 138/06, 120/07, 48/09, 112/09 in 58/10), Pravilnik o določitvi neposrednih in posrednih uporabnikov državnega in občinskih proračunov (Uradni list RS, 46/03), Navodilo v zvezi z razmejitvijo dejavnosti javnih zdravstvenih zavodov na javno službo in tržno dejavnost Ministrstva za zdravje (Št. 012-11/2010-20 z dne 15. 12. 2010) c) Interni akti zavoda: Interni akti Centra za zdravljenje bolezni otrok so razporejeni v več poglavij, ki zajemajo vse pravilnike in protokole izvajanja procesa zdravstvene dejavnosti ter podpornih dejavnosti, ki podpirajo osnovni proces ter upravljanje in vodenje: Poglavje ustanovitvenih in organizacijskih aktov Poglavje kakovosti Poglavje administracije Poglavje komunikacije in informatike Poglavje kompetentnosti in kadrov Poglavje vzdrževanja Poglavje računovodstva Poglavje obravnava bolnika Poglavje preprečevanja bolnišničnih okužb Poglavje prehrane
3. OSNOVNA IZHODIŠČA ZA SESTAVO REBALANSA FINANČNEGA NAČRTA ZA LETO 2012 Pri sestavi finančnega načrta za leto 2014 smo upoštevali naslednja izhodišča: dopis Ministrstva za zdravje Temeljna ekonomska izhodišča in predpostavke za pripravo finančnih načrtov za leto 2014, Zakon o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2014 in 2015 (ZIPRS1415) (Uradni list RS, št. 101/13), Zakon za uravnoteženje javnih financ (Uradni list RS, št. 40/12, 55/2012 Skl.US: U-I- 162/12-5, Up-626/12-5, 96/2012-ZPIZ-2, 104/2012-ZIPRS1314, 105/2012, 25/2013 Odl.US: U-I-186/12-34, 46/2013-ZIPRS1314-A, 47/2013, 56/2013-ZŠtip-1, 63/2013-ZOsn- I, 63/2013-ZJAKRS-A), Kolektivna pogodba za javni sektor s spremembami v aneksih, Zakon o spremembah in dopolnitvah zakona o sistemu plač v javnem sektorju (ZSPJS-R) (Uradni list RS, št. 46/13), Sklep Vlade RS številka 11000-37/2013/6 z dne 20. 6. 2013, Dogovor o dodatnih ukrepih na področju plač in drugih stroškov dela v javnem sektorju za uravnoteženje javnih financ v obdobju od 1. junija 2013 do 31. 12. 2014, Stavkovni sporazum (Uradni list RS, št. 46/13), Zakon o načinu izplačila razlike v plači zaradi odprave tretje četrtine nesorazmerij v osnovnih plačah javnih uslužbencev (ZNIRPJU) (Uradni list RS, št. 100/13). 4. PRIKAZ LETNIH CILJEV ZAVODA V LETU 2014 4.1. LETNI CILJI Strokovno-medicinsko področje Program dela in obseg je glede na sprejeti Finančni načrt 2014 nespremenjen: število primerov: 454 primerov število BOD za podaljšano bolnišnično zdravljenje: 3.285 dni št. ambulantnih točk: 3.513 točk sobivanje staršev 391 dni Obseg dela se povečuje pri sobivanju staršev iz 172 na 391 dni. Delovno področje - Načrtuje se razvoj nevro-fizioterapevtskih programov z dodatnim izobraževanjem in izdelavo popolnega programa za delo z psiho-motorno prizadetimi otroci. Po možnosti tudi vključitev logopetskega programa. - V programu»šole zdravega načina življenja«se predvideva dodatno sodelovanje z evropskimi partnerji, ki delujejo na istem področju. - V omenjenem programu bi skušali vnesti nove vsebine predvsem na področju dela z družino, zato se izvede izobraževanje družinskega terapevta. - Nadaljevali bomo z akreditacijo DNV, istočasno pa tudi s pridobivanjem Standarda ISO 9001:2008 in evropskega standarda za kakovost v bolnišnicah EN 15224. Zadnji standard smo pridobili kot prvi v Sloveniji. - Izvajalo se bo izobraževanje, ki je zakonsko predpisano za medicinski kader in bo organizirano v prostorih CZBO. Prav tako pa se bo po mnenju Strokovnega sveta podal večji poudarek na izobraževanju vsebin, ki so vezane na delo v CZBO.
Ostalo - Prodaja na trgu je načrtovana v večjem obsegu kot je bila načrtovana, predstavlja pa prodajo prostih kapacitet CZBO. Načrtujejo se prihodki od oddaje bazena v najem za vodeno vadbo, priprave dietne prehrane in oddaja prostih prostorov za različne namene v skupni višini 98.946 EUR, kar je za 16.144 EUR več, kot je bilo načrtovano. 4.2. POROČANJE O NOTRANJEM NADZORU JAVNIH FINANC 4.2.1. Opredelitev poslovnih ciljev na področju NNJF V CZBO notranji nadzor javnih financ zagotavljamo z zunanjimi izvajalci in z notranjimi revizijami. V prvi tretjini leta 2014 so bili revidirani interne akte zavoda, jih oblikovali po ustreznih področjih ter s tem zagotovili popolno obvladovanje dokumentov. Istočasno z obvladovanjem dokumentov poteka tudi revizija vseh delovnih postopkov, vključno z nego in terapijo. Tako bodo izdelana vsa tveganja in protokoli ukrepov. 4.2.2. Register obvladovanja poslovnih tveganj V zavodu obstaja nekaj poslovnih tveganj, ki bi lahko ogrozila uresničevanje zastavljenih ciljev. Ključna tveganja so naslednja: 1. tveganje: nelikvidnost zavoda zaradi zamika nakazila akontacij s strani ZZZS; 2. tveganje:neenakomerna obremenitev preko celega leta in preseganje zastavljenega plana dela; 3. tveganje: medletno nižanje cen zdravstvenih storitev s strani ZZZS; 4. tveganje: povečanje stroška materiala in storitev glede na načrtovane. Glede na navedena tveganja smo pripravili ukrepe za njihovo obvladovanje: 1. ukrep: najem likvidnostnega kredita za pri enotnem zakladniškem računu države; 2. ukrep: pripravljen je načrt izvajanja realizacije programa, realizacija se spremlja mesečno; 3. ukrep: poskušali bomo pridobiti prihodke iz drugih virov; 4. ukrep: cene porabljenega materiala in opravljenih storitev se preverjajo tekoče, ob prejemu računov, količine porabljenega materiala se spremljajo mesečno. 4.2.3. Aktivnosti na področju NNJF V letu 2014 bo opravljeno preverjanje delovanja notranjih kontrol. Ob tem se bodo preučile možnosti avtomatizacije zbiranja in obdelovanja podatkov. 5. FIZIČNI, FINANČNI IN OPISNI KAZALCI, S KATERIMI MERIMO ZASTAVLJENE CILJE Fizični kazalci: Ureditev zunanjosti in notranjih prostorov po standardih kakovosti in varnosti za paciente, obiskovalce in zaposlene.
Tabela 1: Finančni kazalci, s katerimi merimo poslovno učinkovitost KAZALNIK REAL. 2013 FN 2014 INDEKS FN14/ RE13 1. Kazalnik gospodarnosti 1,01 1,01 100,00 2. Delež amortizacijskih sred. v pogodbah ZZZS 4,19 4,19 100,00 3. Delež porabljenih amortizacijskih sred. 100 100 100,00 4. Stopnja odpisanosti opreme 0,87 0,88 101,15 5. Dnevi vezave zalog materiala 4,64 4,50 96,98 6. Koeficient plačilne sposobnosti 1,00 1,00 100,00 7. Koeficient zapadlih obveznosti 0,98 0,98 100,00 8. Kazalnik zadolženosti 0,18 0,17 94,44 9. Pokrivanje kratkoročnih obveznosti z gibljivimi sredstvi 0,04 0,06 150,00 10. Prihodkovnost sredstev 0,55 0,55 100,00 6. NAČRT DELOVNEGA PROGRAMA Priloga - Obrazec 1: Delovni program 2014 - RFN Tabela 2: Planirana struktura akutne bolnišnične obravnave po dejavnostih v številu primerov in številu uteži (do plačnika ZZZS), vključno s prospektivnimi primeri in nacionalnim razpisom Real. 2013 FN 2014 RFN 2014 Indeksi glede na primere Dejavnosti Število primerov Število uteži Število primerov Število uteži Število primer Število uteži RFN 2014/ Real. 2013 RFN 2014/ FN 2014 Pediatrija 454 454 454 100 100 SKUPAJ Priloga - Obrazec 6: Načrt terciarne dejavnosti RFN V CZBO ne izvajamo terciarne dejavnosti. 7. REBALANS FINANČNEGA NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV CZBO načrtuje Rebalans finančnega načrta prihodkov in odhodkov za leto 2014 upoštevaje načrtovani obseg delovnega programa za to leto. Za izvajanje vseh dejavnosti CZBO načrtuje za leto 2014 uravnoteženo poslovanje. Predviden finančni rezultat je možen le ob naslednjih pogojih: da bo delovni program realiziran v načrtovanem obsegu, da se bodo načrtovani stroški materialov in storitev gibali v okviru planiranih količin in vrednosti. Predvsem je pomembno, da se s strani ZZZS cene za posamezno kategorijo obravnav ne bodo dodatno zniževale.
7.1. REBALANS NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV Priloga - Obrazec 2: Načrt prihodkov in odhodkov 2014 - RFN 7.1.1. Načrtovani prihodki Načrtovani celotni prihodki za leto 2014 znašajo 1.762.962 EUR in bodo za 1,96% višji od prvotno načrtovanih. Načrtovani prihodki po vrstah so: - prihodki iz obveznega zavarovanja 1.629.261 EUR, in so nižji od načrtovanih za 5.981 zaradi nižjih cen od načrtovanih; - prihodki od samoplačnikov in konvencij v višini 30.751 EUR, kar je 19.683 EUR več od načrtovanih; - finančni prihodki (avista sredstva na računih) v višini 22 EUR; - prihodki od prodaje na trgu (bazenske storitve, prodaja živil, najemnina) in donacije v višini 100.066 EUR, kar pomeni 5,68% delež v celotnem prihodku; - prihodki iz naslova pripravništva v višini 2.862 EUR. Prihodki s strani Zavoda za zdravstveno zavarovanje so načrtovani na podlagi Pogodbe o izvajanju programa zdravstvenih storitev za leto 2014 in Aneksa št. 1 k Splošnemu dogovoru za pogodbeno leto 2014. 7.1.2. Načrtovani odhodki Celotni načrtovani odhodki za leto 2014 znašajo 1.762.962 EUR in bodo za 33.840 EUR oz. 1.96% višji od prvotno načrtovanih. Tabela 4: Odhodki po analitičnih kontih Naziv Zaključni račun 2013 Finančni načrt 2014 Rebalans finančnega načrta 2014 Indeks REB 2014/ RE 2013 Indeks REB 2014/ FN 2014 1 2 3 4 5=4/2 6=4/3 Stroški materiala 219.523,76 239.600,00 244.166,40 111,23 101,91 Porabljena zdravila in zdravstveni material 56.660,58 61.200,00 70.140,00 123,79 114,61 Gotova zdravila 50.652,90 55.000,00 60.410,00 119,26 109,84 Laboratorijski material 500,00 Drugi zdravstveni material 1.077,98 1.200,00 1.200,00 111,32 100,00 Lekarniško izdelani pripravki (lekarniške storitve) 4.929,70 5.000,00 8.030,00 162,89 160,60 Porabljeni nezdravstveni material 90.028,94 100.000,00 112.526,40 124,99 112,53 Živila 54.001,62 58.000,00 64.426,40 119,30 111,08 Porabljen drug material 999,89 2.000,00 1.000,00 100,01 50,00 Delovna obleka in obutev 1.014,62 4.000,00 3.500,00 344,96 87,50 Porabljen pomožni material 630,33 1.000,00 4.500,00 713,91 450,00 Porabljen pisarniški material 5.624,71 6.000,00 7.000,00 124,45 116,67 Porabljena pralna in čistilna sred. in sr. za osebno nego 14.894,26 15.000,00 17.300,00 116,15 115,33 Porabljena voda 12.863,51 14.000,00 14.800,00 115,05 105,71 Material za popravila in vzdrževanje 3.310,34 5.000,00 2.000,00 60,42 40,00 Stroški porabljene energije 68.005,57 71.400,00 58.000,00 85,29 81,23
Naziv Zaključni račun 2013 Finančni načrt 2014 Rebalans finančnega načrta 2014 Indeks REB 2014/ RE 2013 Indeks REB 2014/ FN 2014 1 2 3 4 5=4/2 6=4/3 Porabljena električna energija 24.615,63 26.000,00 21.000,00 85,31 80,77 Porabljeno pogonsko gorivo za transportna sredstva 2.693,37 4.000,00 2.800,00 103,96 70,00 Porabljeno kurivo za ogrevanje 39.378,75 40.000,00 32.800,00 83,29 82,00 Porabljen plin 1.317,82 1.400,00 1.400,00 106,24 100,00 Stroški strokovne literature 1.518,33 2.000,00 1.500,00 98,79 75,00 Stroški za strokovno literaturo 116,05 500,00 0,00 0,00 0,00 Časopisi, UL in pripomočki 1.402,28 1.500,00 1.500,00 106,97 100,00 Stroški storitev 179.839,41 202.558,00 249.065,00 138,49 122,96 Poštne in telefonske stor., prevozne stor. 8.711,95 9.000,00 9.300,00 106,75 103,33 Poštne in telefonske storitve 8.711,95 9.000,00 9.300,00 106,75 103,33 Storitve vzdrževanja 79.885,06 82.600,00 124.050,00 155,29 150,18 Stor. za sprotno vzdrž. medic. in nemedic. opreme 3.467,74 4.500,00 5.500,00 158,60 122,22 Stor. za sprotno vzdrž. račun. in rač. opreme 2.965,29 3.000,00 5.200,00 175,36 173,33 Stor. za sprotno vzdrž. kuhinjskih aparatov 1.189,17 3.000,00 11.200,00 941,83 373,33 Stor. za sprotno vzdrževanje druge opreme in objektov 20.215,47 20.000,00 49.050,00 242,64 245,25 Tekoče vzdrževanje licenčne programske opreme 52.047,39 52.100,00 53.100,00 102,02 101,92 Zavarovalne premije 8.179,37 8.200,00 8.200,00 100,25 100,00 Premije za zavarovanje materialnih naložb 5.397,09 5.400,00 5.400,00 100,05 100,00 Premije za zavarovanje delavcev 1.296,71 1.300,00 1.300,00 100,25 100,00 Premije za kolektivno nezgodno zavarovanje delavcev 1.485,57 1.500,00 1.500,00 100,97 100,00 Stroški plačilnega prometa in bančnih storitev 202,82 300,00 300,00 147,91 100,00 Stroški plačilnega prometa 139,32 200,00 200,00 143,55 100,00 Stroški bančnih storitev 63,50 100,00 100,00 157,48 100,00 Povračila stroškov v zvezi z delom 1.958,22 3.100,00 5.500,00 280,87 177,42 Dnevnice za službena potovanja v državi 130,52 600,00 600,00 459,70 100,00 Nočnine med službenimi potovanji v državi 349,75 400,00 800,00 228,73 200,00 Povračila stroškov za prevoz z javnimi pr. sr. 32,10 100,00 0,00 0,00 0,00 Povračila stroškov za prevoz z lastnimi pr. sr. 1.445,85 2.000,00 4.100,00 283,57 205,00 Druge storitve 80.901,99 99.358,00 101.715,00 125,73 102,37 Laboratorijske storitve 19.214,85 20.000,00 20.500,00 106,69 102,50 Ostale zdravstvene storitve (tudi prevozi staršev) 1.762,69 1.800,00 1.000,00 56,73 55,56 Komunalne storitve 8.095,29 8.100,00 10.080,00 124,52 124,44 Storitev pranja perila 11.625,81 12.000,00 12.700,00 109,24 105,83 Strokovno izobraževanje delavcev - šolnine 4.343,03 4.958,00 4.958,00 114,16 100,00 Kotizacije 10.812,34 15.200,00 9.000,00 83,24 59,21 Stroški posvetov, revizij, arbitraže, odvetniki 9.529,18 13.800,00 15.100,00 158,46 109,42 Pogodbe o delu in delovršne pogodbe 2.474,18 10.000,00 3.500,00 141,46 35,00 Druge neproizvodne storitve 13.044,62 13.500,00 24.877,00 190,71 184,27 Amortizacija 68.376,57 68.500,00 68.500,00 100,18 100,00 Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev in DI 68.376,57 68.500,00 68.500,00 100,18 100,00 Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev 65.413,16 58.500,00 54.829,00 83,82 93,72 Amortizacija drobnega inventarja 2.963,41 10.000,00 13.671,00 461,33 136,71 Stroški dela 1.241.034,50 1.207.218,00 1.196.020,20 96,37 99,07 Plače zaposlenih 997.438,39 978.863,00 965.692,00 96,82 98,65 Obračunane plače brez nadur 955.398,39 937.017,00 931.367,00 97,48 99,40 Obračunano bruto nadurno delo 1.670,26 9.500,00 9.500,00 568,77 100,00 Obračunan regres za letni dopust 35.060,15 20.700,00 23.170,00 66,09 111,93
Naziv Zaključni račun 2013 Finančni načrt 2014 Rebalans finančnega načrta 2014 Indeks REB 2014/ RE 2013 Indeks REB 2014/ FN 2014 1 2 3 4 5=4/2 6=4/3 Obračunane jubilejne nagrade 4.504,57 1.646,00 1.655,00 36,74 100,55 Obračunane odpravnine 227,51 10.000,00 0,00 0,00 0,00 Obračunana solidarnostna pomoč 577,51 0,00 0,00 0,00 Dajatve na plače 155.869,46 147.500,00 154.565,00 99,16 104,79 Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja 19.344,59 19.000,00 13.884,20 71,77 73,07 Drugi stroški dela 68.382,06 61.855,00 61.879,00 90,49 100,04 Stroški prevoza na delo in z njega 24.915,25 25.000,00 25.000,00 100,34 100,00 Stroški prehrane med delom 36.062,44 36.500,00 36.524,00 101,28 100,07 Zam. obr. za obv.do zaposl. 7.404,37 355,00 355,00 4,79 100,00 Drugi stroški 4.570,51 4.610,00 3.690,00 80,73 80,04 Dajatve, ki niso odvisne od poslovnega izida, članarine 4.570,51 4.610,00 3.690,00 80,73 80,04 Prispevki in članarine strokovnim združenjem 2.506,51 2.510,00 2.510,00 100,14 100,00 Nagrade dijakom in št. na praksi 2.064,00 2.100,00 1.180,00 57,17 56,19 Finančni odhodki 6.642,60 6.636,00 1.520,00 22,88 22,91 Finančni odhodki 6.642,60 6.636,00 1.520,00 22,88 22,91 Odhodki za obresti 6.216,55 6.216,00 1.400,00 22,52 22,52 Odhodki za zamudne obresti 426,05 420,00 120,00 28,17 28,57 Drugi odhodki, izravnava 0,00 0,00 0,00 Drugi odhodki, izravnava 0,00 0,00 0,00 CELOTNI ODHODKI 1.719.987,35 1.729.122,00 1.762.961,60 102,50 101,96 Načrtovani stroški blaga, materiala in storitev Stroški blaga, materiala in storitev za leto 2014 so načrtovani v višini znašajo 493.231 EUR in bodo za 10,4% višji od prvotno načrtovanih. Delež glede na celotne načrtovane odhodke zavoda znaša 27,9%. Stroški materiala so večji za 4.566 EUR, povečujejo se stroški zdravil in zdravstvenega materiala, živil, čistil, na drugi strani pa se zmanjšujejo stroški porabljene energije in materiala za popravila in vzdrževanje. Stroški storitev se povečujejo za 46.507 EUR,predvsem zaradi načrtovanega tekočega vzdrževanja kuhinjskih aparatov in opreme, druge opreme in objektov. Načrtovani stroški dela Načrtovani stroški dela v zavodu za leto 2014 znašajo 1.196.020 EUR in bodo za 0,93% nižji od prvotno načrtovanih. Delež glede na celotne načrtovane odhodke zavoda znaša 67,8%. Pri načrtovanju stroškov dela je upoštevano število zaposlenih 51, načrtovane so 4 nove zaposlitve. V letu 2014 se načrtuje izplačilo delovne uspešnosti zaradi povečanega obsega dela. Načrtovani stroški amortizacije Načrtovana amortizacija po predpisanih stopnjah znaša 94.000 EUR: - del amortizacije, ki bo vračunan v ceno, znaša 54.829 EUR, - del amortizacije, ki bo knjižen v breme obveznosti za sredstva prejeta v upravljanje 39.171 EUR. 7.1.3. Načrtovan poslovni izid Načrtuje se izravnan poslovni izid.
7.2. REBALANS NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV DOLOČENIH UPORABNIKOV PO VRSTAH DEJAVNOSTI V letu 2014 načrtujemo realizacijo prihodkov po naslednjih vrstah dejavnosti: Vrsta prihodka Realizacija 2013 Finančni načrt 2014 Rebalans finančnega načrta 2014 Indeks RFN 14 / RE 13 Indeks RFN 14 / FN 14 RFN 2014 struktura bolnišnična obravnava 1.623.133 1.626.354 1.620.488 99,84 99,64 91,92 ambulantna obravnava 8.888 8.888 8.773 98,71 98,71 0,50 konvencije in samoplačniki 10.500 11.068 30.751 292,87 277,84 1,74 prodaja na trgu 74.820 80.462 99.904 133,53 124,16 5,67 drugih prihodkov 12.915 2.340 2.862 22,16 122,31 0,16 finančni prihodki 10 10 22 220,00 220,00 0,00 donacije 0 0 162 0,01 skupaj 1.730.266 1.729.122 1.762.962 101,89 101,96 100,00 Prihodki in odhodki tržne dejavnosti bodo nastali z opravljanjem naslednjih tržnih storitev: a) trženje prostih kapacitet bazena in bazenskih storitev, b) prodaja hrane starejšim občanom, c) stroški uporabe prostorov. Pri razmejitvi prihodkov na dejavnost javne službe in tržno dejavnost so bila upoštevana Navodila Ministrstva za zdravje (št. 012-11/2010-20 z dne 15. 12. 2010.) Razmejevanje odhodkov na dejavnost javne službe in na tržno dejavnost je bilo izvedeno v skladu z naslednjimi sodili: - poraba materiala za pripravo hrane za zunanje uporabnike, - porabljen čas za pripravo hrane za zunanje uporabnike, - sorazmerni delež drugih stroškov za pripravo hrane za zunanje uporabnike, - poraba vode, elektrike, kurilnega olja in drugih stroškov vzdrževanja bazenskega kompleksa, - porabljen čas fizioterapevta in delavcev na vzdrževanju bazenskega kompleksa. Za določitev cen storitev trženja so izdelane kalkulacije. Planiran poslovni izid pri izvajanju javne službe znaša 0 EUR, prav tako iz naslova izvajanja tržne dejavnosti. Priloga - AJPES obrazci: Rebalans načrta prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti v letu 2014
7.3. REBALANS NAČRTA PRIHODKOV IN ODHODKOV PO NAČELU DENARNEGA TOKA Priloga - AJPES obrazci: Rebalans načrta prihodkov in odhodkov po načelu denarnega toka v letu 2014 8. PLAN KADROV Priloga - obrazec 3: Spremljanje kadrov 2012 - RFN 8.1. ZAPOSLENOST Število zaposlenih v letu 2014 bo v primerjavi s številom zaposlenih v letu 2013 naraslo za 1 zaposlenega (0,5%) in doseglo 51 delavcev, kljub temu, da je predvideno znižanje za 1%. Sistemizacija delovnih mest je opravljena optimalno. Starostna struktura zaposlenih prikazuje povprečno starost zaposlenih 43,9 let, ena tretjina zaposlenih je starejša od 50 let. Zaradi tega prihaja tudi do povečane invalidnosti zaposlenih, tako imamo zaposlene za krajši delovni čas štiri invalide. Za organizacijo nemotenega poteka dela je potrebno za določene profile nadomestiti izpad dela delovnih invalidov. Poleg tega nastaja problem dolgotrajnih bolniških odsotnosti 4 leta je eden izmed zaposlenih (2%) v bolniški in čaka na upokojitev ter zvišuje kvoto zaposlenih delavcev. Organizacija dela poteka v treh izmenah. V tretji nočni izmeni dela samo negovalni kader. Izključno dopoldansko izmeno opravlja le administrativni kader. Preko noči se izvaja stanje pripravljenosti za zdravnike in diplomirane medicinske sestre. Na podlagi izdelanih urnikov se vodi tudi evidenca obremenjenosti kadra glede na izmensko delo, delo ob sobotah, nedeljah in praznikih. Spremlja se tudi obremenjenost kadra glede na količino opravljenega dela: delo s terapevtskimi skupinami in individualna obravnava. Zaradi večje količine vzdrževalnih del tudi vzdrževalci delajo izmensko delo, preko noči, sobot, nedelj in praznikov pa opravljajo stalno pripravljenost. Efektivno delo se obračunava kot redno delo. Načrtuje se zaposlitev dipl. med. sestre in zdravnika specialista za nedoločen čas, strežnice za določen čas 12 mesecev in ekonoma za nedoločen čas iz tržne dejavnosti. 8.2. OSTALE OBLIKE DELA Podjemne pogodbe V letu 2014 ni predvideno pogodbeno delo. Prav tako se ne načrtuje sklepanje podjemnih pogodb z lastnimi zaposlenimi. Študentsko delo Na zdravstvenem področju se v letu 2014 se načrtuje študentsko delo za nadomeščanje odsotnosti od julija do septembra na različnih področjih zdravstvene nege v višini 5.400 EUR. Delo v splošno korist V CZBO se izvaja delo v splošno korist za osebe, napotene s strani Centrov za socialno delo. V letošnjem letu se predvideva opravljanje vsaj 80 delovnih ur. Ta oblika dela se uporablja na področjih pomožna hišniška dela in delo na vrtu. Vsi stroški (prispevki, zdravniški pregled, prehrana in prevoz) so povrnjeni s strani Centra za socialno delo.
8.3. DEJAVNOSTI, ODDANE ZUNANJIM IZVAJALCEM V CZBO je delo organizirano tako, da imamo dve storitvi oddani zunanjim izvajalcem in sicer pranje in sterilizacija. Pranje izvaja podjetje Salesianer Miettex Periteks d.o.o, letni strošek izvajanja te dejavnosti je načrtovan v višini 12.700 EUR. Sterilizacijo materiala in laboratorijske storitve izvaja Zdravstveni dom Ivančna Gorica, letni strošek izvajanja te dejavnosti je ocenjen na 4.000 EUR. Lekarna Ljubljana, PE Ivančna Gorica izvaja farmacevtske storitve priprave praškov, letni strošek je 5.000 EUR. Vzdrževanje računalniške opreme in deloma informacijskega sistema izvaja podjetje Lamas d.o.o., letni strošek je 3.000 EUR. Za nobeno od naštetih storitev, ki so oddane zunanjim izvajalcem, CZBO nima lastnih zaposlenih. 8.4. IZOBRAŽEVANJE, SPECIALIZACIJE IN PRIPRAVNIŠTVA Plan izobraževanja je bil sprejet na Strokovnem svetu, kjer se predvideva za vsakega zaposlenega eno izobraževanje s področja dela CZBO, organiziranje izobraževanja v CZBO. Dosledno pa se izvaja tudi poročanje o udeležbi na izobraževanju, kar se šteje v ure izobraževanja. Zaradi potreb in zahteve po posebnih znanjih bo ena delavka zaključila izobraževanje na magistrskem programu Management in ekonomika v zdravstvenem varstvu v organizaciji Ekonomske fakultete v Ljubljani. Načrtuje se tudi izobraževanje za družinskega terapevta, nevrofizioterapevta in nevro-delovnega terapevta ter Therasuit terapevtko. Konec leta začne diplomirana psihologinja s specializacijo iz klinične psihologije. Izvaja se pripravništvo za diplomirano fizioterapevtko, stroški plače se povrnejo s strani ZZZS. 9. PLAN INVESTICIJ IN VZDRŽEVALNIH DEL V LETU 2012 9.1. PLAN INVESTICIJ Priloga - obrazec 4: Načrt investicijskih vlaganj 2012 - RFN Pri izdelavi plana nabave je upoštevana ugotovljena zastarelost in iztrošenost obstoječe opreme in uskladitev potreb s finančnimi zmožnostmi. V letu 2014 načrtujemo nabavo osnovnih sredstev v višini 33.900 EUR. Načrt investicijskih vlaganj zajema: - aparat za urin, - specialna tehtnica za močnejše, - termodezinfektor, - izlivnik, - tabletni sistem za dostavo obrokov, - nakup dveh računalnikov z licenco, - strežnik, - programska oprema za računovodstvo, - voziček za dostavo obrokov, - postelje za otroke, - dve fitnes napravi, financirani s strani donatorjev.
9.2. PLAN VZDRŽEVALNIH DEL Priloga - obrazec 5: Načrt vzdrževalnih del 2012 - RFN Načrt vzdrževalnih del vsebuje predvsem tekoče vzdrževanje opreme, aparatur in stavb v skupnem znesku 124.050 EUR. Največji delež stroškov predstavljajo stroški vzdrževanja licenčne programske opreme (42,8% delež vseh stroškov vzdrževanja), ki je zagotovljeno na podlagi sklenjenih pogodb s programskimi hišami: - SRC Infonet d.o.o. Kranj (program bolnišnične evidence), - Grad d.d., Ljubljana (računovodski programi). Stroški vzdrževanja medicinske in laboratorijske opreme so načrtovani v višini 5.500 EUR, stroški vzdrževanja kuhinjskih aparatur in opreme so načrtovani v višini 11.200 EUR (vzdrževanje klimatizacijske opreme), računalnikov in računalniške opreme v višini 5.200 EUR ter stroški vzdrževanja druge opreme in objektov v višini 49.050 EUR (zunanja ograja, radiatorji v bazenskem kompleksu, streha na pomožnem objektu, zunanja igrala, servisna vzdrževanja in popravila). 9.3. PLAN ZADOLŽEVANJA V letu 2014 se po Uredbi o pogojih in postopkih zadolževanja pravnih oseb iz 87. člena Zakona o javnih financah (Ur.l. RS, št. 112/2009) načrtuje zadolževanje v obliki najema likvidnostnega kredita v tekom leta 2014 v primeru, da financiranje s strani ZZZS ne bo potekalo po načrtih. Datum: 13. 10. 2014 Direktorica: Magdalena Urbančič, dr.med. spec. pediatrije Priloge: - obrazec 1: Delovni program I., II. in III. del - obrazec 2: Načrt prihodkov in odhodkov - obrazec 3: Spremljanje kadrov I., II. in III. del - obrazec 4: Načrt investicijskih vlaganj - obrazec 5: Načrt vzdrževalnih del - obrazec 6: Načrt terciarne dejavnosti - AJPES obrazci: - Bilanca stanja - Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov - Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po vrstah dejavnosti - Izkaz prihodkov in odhodkov določenih uporabnikov po denarnem toku - Račun finančnih terjatev in naložb - Račun financiranja