OBRAZLOŽITEV SPLOŠNEGA DELA ZAKLJUNEGA RAUNA PRORAUNA OBINE ILIRSKA BISTRICA ZA LETO 2005 I. Pravne podlage za pripravo zakljunega rauna Temeljni akti, ki urejajo pripravo zakljunega rauna prorauna so: - tretji odstavek 62. lena in 96.-99. lena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 79/99,124/00, 79/2001, 110/2002, 30/2002, 56/2002-ZJU in 110/2002-ZDT-B), - navodilo o pripravi zakljunega rauna državnega in obinskega prorauna ter metodologije za pripravo poroila o doseženih ciljih in rezultatih neposrednih in posrednih uporabnikov prorauna (Uradni list RS, št. 12/2001 in 10/2006), - 21. in 51. len Zakona o raunovodstvu (Uradni list RS, št. 23/1999), - Pravilnik o sestavljanju letnih poroil za proraun, proraunske uporabnike in druge osebe javnega prava (Uradni list RS, št. 115/2002, 21/2003, 134/2003 in 126/2004). II. Dokumenti zakljunega rauna Zakljuni raun je akt obine, v katerem so prikazani predvideni in realizirani prihodki in drugi prejemki ter odhodki in drugi izdatki obine za preteklo leto. Prikazani so po funkcionalni in ekonomski klasifikaciji. Zakljuni raun je sestavljen iz: 1. splošnega dela, ki se sestoji iz izkaza bilance prihodkov in odhodkov, izkaza rauna finannih terjatev in naložb ter izkaza rauna financiranja, 2. realizacije finannega narta neposrednega uporabnika prorauna, 3. obrazložitev zakljunega rauna in sicer: - splošnega dela, - posebnega dela, - izvajanja narta razvojnih programov, - podatkov iz bilance stanja. V splošnem in posebnem delu prorauna so prikazani naslednji podatki: - sprejeti proraun preteklega leta rebalans prorauna II., sprejet na seji Obinskega sveta Obine Ilirska Bistrica dne 1.12.2005, objavljen v Uradnih objavah glasila Snežnik št.7 z dne 5.12.2005, - veljavni proraun preteklega leta rebalans prorauna II,. korigiran za prerazporeditve župana, - realiziran proraun preteklega leta, - primerjava med realiziranim in sprejetim proraunom preteklega leta, - primerjava med realiziranim in veljavnim proraunom preteklega leta, - prikaz prerazporeditev župana, - razlika med veljavnim in realiziranim proraunom.
III. Makroekonomska izhodiša Pri pripravi prorauna Obine Ilirska Bistrica za leto 2005 smo upoštevali izhodiša za pripravo proraunov lokalnih skupnosti za leti 2004 in 2005, ki jih je Ministrstvo za finance posredovalo obinam: : - rast materialnih stroškov - 3%, - sredstva za plae - vrednost izhodišne plae 53.748 sit poveane za 2,42%, - sredstva za prispevke za socialno varnost - upoštevajo se obstojee prispevne stopnje, - davek na izplaane plae v višini Zakona o spremembah zakona o davku na izplaane plae ( Uradni list RS, št.83/04 ), - premije dodatnega pokojninskega zavarovanja je potrebno planirati skladno z.dogovorom o višini in nainu uskladitve pla ter višini regresa za letni dopust za leti 2004 in 2005 ( Ur.list RS. št.73/04) ter Aneksom h kolektivni pogodbi za negospodarske dejavnosti ( Ur.list RS, št 73/03 ), - regres za letni dopust v skladu z zg.cit.dogovorom - za leto 2005 v višini 144.700 SIT, - sredstva za napredovanje se nartujejo najve v višini 0,5% od sredstev za plae, - sredstva za delovno uspešnost se planirajo v višini 2% od bruto mase pla (osnova so osnovne plae ter splošni dodatki brez delovne dobe) - sredstva za prehrano med delom, povraila prevoza na delo, terenske dodatke se nartujejo skladno s splošno rastjo cen življenjskih potrebšin, - sredstva za dodatke za posebne pogoje dela, loeno življenje, jubilejne nagrade, dodatek za solidarnostno pomo se nartujejo s povpreno rastjo pla v javnem sektorju, ki znaša za leto 2005 2,42%, - sredstva za odpravnine v višini treh povprenih pla na zaposlenega v RS oziroma v višini treh zadnjih pla zaposlenega, e je to zanj ugodneje. Najpomembnejše izhodiše za pripravo obinskega prorauna je bil izraun primerne porabe za leto 2005. Primerna poraba predstavlja tisti obseg sredstev, s katerimi obina lahko zagotavlja izvajanje ustavnih in zakonskih nalog. Izraun za leto 2005, ki se je upošteval pri pripravi prorauna, je Ministrstvo za finance posredovalo že v decembru 2003. V drugi polovici septembra 2005 je Ministrstvo za finance posredovalo ponovni izraun primerne porabe in finanne izravnave za leto 2005, ki se je upošteval v rebalansu prorauna II. Zaradi višjega zneska primerne porabe na prebivalca, ki se je poveal iz 93.946,00 SIT na 99.175,00 SIT ( 5,5% ) ter upoštevanja novih podatkov o številu prebivalcev in s tem korekcijskega faktorja se je primerna poraba za našo obino poveala za 80.393.666,00 SIT. Zaradi nižje ocene lastnih prihodkov se je ustrezno poveala tudi finanna izravnava. Primerna poraba je po tem izraunu znašala 1.595.547.000,00 SIT. Prihodki, ki se vštevajo v primerno porabo so bili planirani v višini, ki ga je predlagalo Ministrstvo za finance. Višje se je ocenilo le prihodke iz nadomestila stavbnega zemljiša ter kalkulativne prihodke po 22.lenu ZOF ( okoljske dajatve, komunalne takse, prihodke od koncesij.). 2
IV. Poroilo o realizaciji prejemkov in izdatkov, proraunskem presežku in zadolževanju prorauna z obrazložitvijo odstopanj PRIHODKI DAVNI PRIHODKI 1.Dohodnina je bila ocenjena na podlagi republiškega razreza v višini 767.560.000,00 SIT, realizirana je bila v višini 772.266.424,00 SIT ( 101%). 2.Davki na nepreminine so bili nartovani v višini 100.295.000,00 SIT, realizirani v višini 94.238.414,00 SIT( 94%) in vkljuujejo: - davek od premoženja je bil nartovan v višini 295.000,00 SIT, realiziran je bil v višini 315.759,00 SIT (108%), - nadomestilo stavbnega zemljiša je bilo nartovano v višini 100.000.000,00 SIT, realizirano v višini 93.922.645,00 SIT ( 94%); prihodki so nižji zaradi nižje izterjave; 3.Davki na dedišine in darila so bili planirani v višini 13.578.000,00 SIT, realizirani v višini 13.019.042,00 SIT (96%). 4.Davki na promet nepreminin so bili planirani v višini 7.919.000,00 SIT, realizirani pa v višini 21.362.510,00 SIT ( 270%). 5.Davki na posebne storitve - davek od iger na sreo je bil nartovan v višini 3.100.000,00 SIT, realiziran v višini 1.576.313,00 SIT ( 51%). 6.Davki na posebne storitve - taksa na igralne avtomate je bila planirana v višini 1.650.000,00 SIT, realizirana pa v višini 1.100.000,00 SIT (95%). 7.Drugi davki na uporabo blaga ali opravljanja storitev so bili planirani v višini 92.163.639,00 SIT, realizirani pa v višini 87.750.017,00 SIT ( 95%). Vkljuujejo: - turistino takso nartovana sredstva 66.000,00 SIT, realizirana sredstva 150.596,00 SIT (228%); - pristojbina za gozdne ceste nartovana sredstva 13.534.000,00 SIT, realizirana sredstva 9.235.780,00 SIT (68%); s spremembo zakona o davnem postopku je bila odmera akontacije dohodnine od katastrskega dohodka, s katero se je nadomestil davek iz kmetijstva, prestavljena iz zaetka na konec leta; zaradi tega so bile pristojbine za vzdrževanje gozdnih cest za leto 2005 lastnikom odmerjene šele ob koncu leta in priakujemo priliv iz tega naslova do konca februarja 2006; - druge kom.takse - za podrejeno rabo - nartovana sredstva 424.000,00 SIT, realizirana sredstva 219.956,00 SIT (52 %), - republiška taksa za obremenjevanje voda nartovana sredstva 51.019.943,00 SIT, realizirana sredstva 51.013.944,00 SIT; - republiška taksa za obremenjevanje okolja z odpadki - nartovana sredstva 27.126.696,00 SIT, realizirana sredstva 27.129.741,00 SIT. NEDAVNI PRIHODKI 1.Prihodki od obresti so bili nartovani v višini 7.500.000,00 SIT, realizirani pa v višini 8.570.523 SIT(114%). 2.Prihodki od premoženja so bili nartovani v višini 69.063.540,00 SIT, realizirani pa v višini 77.353.734,00 SIT ( 112%) in sicer: - najemnine poslovnih prostorov (Stanovanje d.o.o.) so bile nartovane v višini 19.215.609,00 SIT realizirane pa v višini 22.208.313,00 SIT (116%); prihodki so višji na raun izterjanih dolgov; 3
- najemnine poslovnih prostorov obine nartovana sredstva 7.040.000,00 SIT, realizirana sredstva 7.654.451,00 SIT (109%); - stanarine Stanovanje d.o.o. nartovana sredstva 37.732.807,00 SIT, realizirana sredstva 41.618.363,00 SIT ( 110%); prihodki so višji na raun izterjanih dolgov; - najemnine v kompleksu Tokisa - nartovana sredstva 2.054.000,00 SIT, realizirana sredstva 2.673.853,00 SIT ( 130%); najemnine so bile planirane prenizko, zato prihaja do razlike; - najemnina zemljiša od Mobitela d.o.o., Žabovica, Prem - nartovana sredstva 808.000,00 SIT, realizirana sredstva 857.365,00 SIT ( 106%); - najemnine zemljiš na Svišakih in najemnine za vrtove - nartovana sredstva 700.000,00 SIT, realizirana sredstva 811.135,00 ( 116 %); - prihodki od smuarskih kart - nartovana in realizirana sredstva v višini 484.704,00 SIT, - prihodki od koncesij za dimnikarstvo - nartovana sredstva 97.000,00 SIT, realizirana sredstva 102.901,00 SIT (106%); - prihodki od podeljene koncesije za rudnine - nartovana in realizirana sredstva 714.420,00 SIT, (100%); - koncesije za vodno pravico - nartovana sredstva 17.000,00 SIT, realizirana sredstva 16.245,00 SIT (96%); sredstva so nartovana na podlagi republiškega razreza; - obresti od vrednostnih papirjev, udeležba na dobiku - nartovana sredstva 200.000,00 SIT, realizirana sredstva 211.984,00 SIT ( 106%); v sredstvih so prikazane obresti od vrednostnih papirjev ter udeležba na dobiku od drugih podjetij in javnofinannih institucij v višini 49.080,00 SIT (dividenda Plame- GEO d.o.o. Podgrad in dividenda družbe Zlata Moneta I d.d.- podedovane delnice od oskrbovancev ). 3.Takse in pristojbine nartovana sredstva 4.595.000,00 SIT, realizirana sredstva 3.901.864,00 SIT ( 85%): - upravne takse po 21.lenu Zakona o financiranju obin nartovana sredstva 2.955.000,00 SIT, realizirana sredstva 2.479.335,00 SIT; - takse od reklamnih napisov - nartovana sredstva 1.640.000,00 SIT, realizirana sredstva 1.422.529,00 SIT ( 87% ) - pobrani prihodki so nižji zaradi manjšega števila tabel in neporavnane zapadle obveznosti podjetja, ki je le- to poravnal v januarju 2006. 4.Denarne kazni in nadomestilo za degradacijo in uzurpacijo - nartovana sredstva 1.531.000,00 SIT, realizirana sredstva 1.262.489,00 SIT ( 82%) in sicer: - denarne kazni - realizirane v višini 289.228,00 SIT od nartovanih 275.000,00 SIT ( 105%); - nadomestilo za degradacijo in uzurpacijo prostora - nartovana sredstva 1.256.000,00 SIT, realizirana sredstva 973.261,00 SIT (77%), 5.Prihodki od prodaje blaga in storitev - prihodki od korišenja poitniških kapacitet v Dugi Uvali in ostalo - nartovana sredstva 254.000,00 SIT, realizirana sredstva 286.000,00 SIT ( 113%). 6.Drugi nedavni prihodki - nartovana sredstva 29.267.992,00 SIT, realizirana sredstva 34.116.272,00 SIT (117%): - komunalni prispevek investitorja nartovana sredstva 10.000.000,00 SIT, realizirana sredstva 5.351.268,00 SIT (54%); v nartovanih sredstvih je bil predvideno plailo komunalnega prispevka podjetja Hofer nepreminine d.o.o, ki pa je bilo realizirano v letu 2006; - prihodki od obratovalnih stroškov obine - nartovana sredstva 6.850.000,00 SIT, realizirana sredstva 7.572.156,00 SIT ( 111%), 4
- povraila od stroškov postopka, razpisna dokumentacija, bonus Zavarovalnice, povrailo škode, odvozi vozil. - nartovana sredstva 1.020.000,00 SIT, realizirana sredstva 917.022,00 SIT (90%), - prihodki od oskrbnin nartovana sredstva 2.000.000,00 SIT, realizirana sredstva 11.425.052,00 SIT ( 571%); v decembru 2005 je bila nakazana kupnina za hišo oskrbovanke v DSO Il.Bistrica v višini 9.711.733,00 SIT, katere prodaja je trajala ve let; - prihodki ZD Il.Bistrica za pokrivanje dela prekoraitve v sanacijo strehe ZD - planirana in nartovana sredstva 1.159.178,00 SIT, - prihodki ZD Il.Bistrica za pokrivanje dela prekoraitve nabave reševalnega vozila - nartovana in realizirana sredstva 724.944,00 SIT, - prihodki ZD Il.Bistrica za pokrivanje stroškov elektrike v zobni ambulanti - planirana in realizirana sredstva 300.000,00 SIT, - prihodki od povrail CSD za pomo na domu - nartovana sredstva 3.000.000,00 SIT, realizirana sredstva 3.081.442,00 SIT (103%), - povraila stroškov za šolo v naravi s strani osnovnih šol - nartovana sredstva 1.475.870,00 SIT, realizirana sredstva 1.873.080,00 SIT ( 127%), - sredstva Vlade za sofinanciranje vrat in ure v obinski stavbi - nartovana sredstva v višini 900.000,00 SIT niso bila realizirana in so nartovana v letu 2006, - vrailo štipendij - nartovana sredstva 838.000,00 SIT; realizacija znaša 693.786,00 SIT ( 83%), - provizija od kompenzacij, ki jih potrjujemo posameznim organizacijam zaradi poplaila terjatev je bila nartovana v višini 1.000.000,00 SIT, realizirana v višini 1.018.343,00 SIT (102%). KAPITALSKI PRIHODKI I. Prihodki od prodaje osnovnih sredstev 1. Prihodki od prodaje stanovanj - kupnine nartovana sredstva 8.850.000,00 SIT, realizirana sredstva 9.939,956,00 SIT (112%); zaradi predasnega odkupa stanovanja so prihodki višji od nartovanih. 2. Prihodki od prodaje poslovnih prostorov in stanovanj, ki so bila planirana v višini 30.500.000,00 SIT, niso bila realizirana, ker ni bila potrjena cena prodaje. Prodaje bodo realizirane v zaetku leta 2006. Glede zamenjave Doma na Vidmu potekajo razgovori. II.Prihodki od prodaje zemljiš Nartovana sredstva od prodaje zemljiš znašajo 5.190.000,00 SIT. Realizirana so bila v višini 799.338,00 SIT iz naslova kmetijskih zemljiš ter v višini 1.227.865,00 SIT iz naslova stavbnih zemljiš, kar skupaj znaša 39%. Realizacija je nižja, ker zaradi težav pri pridobitvi dokumentacije nismo uspeli razpisati javne dražbe za nezazidana stavbna zemljiša v S-13 in neplodnega zemljiša v k.o.trpane. PREJETE DONACIJE Obina Il.Bistrica je konec 2005 prejela sredstva donacije v višini 500.000,00 SIT od Banke Koper d.d. Sredstva se koristi za sofinanciranje opreme in organizacije razstav ( likovne ipd). 5
TRANSFERNI PRIHODKI Prejeta sredstva iz naslova tekoih obveznosti iz državnega prorauna 1.V proraunu so bila nartovana sredstva finanne izravnave za tekoe leto v višini 680.926.000,00 SIT ter upoštevan poraun preve nakazane finanne izravnave za leto 2004 v višini 6.572.000,00 SIT. Sredstva so bila v celoti realizirana oz.poraunana. Ministrstvo za finance je v februarju posredovalo dokonen izraun finanne izravnave glede na dejansko realizirane lastne prihodke v letu 2005. Po tem izraunu ima obina preplailo finanne izravnave v višini 9.949.000,000 SIT. Preplailo se porauna s tekoimi nakazili akontacij finanne izravnave do 30.6.2006. 2.V prejetih sredstvih iz naslova državnega prorauna je zajet še republiški delež pristojbin za gozdne ceste za leto 2005, ki je bil nartovan v višini 9.645.000,00 SIT, realiziran pa v višini 9.624.017,00 SIT. 3.V proraunu so bila nartovana sredstva za povraila stroškov v zvezi z oceno škode v kmetijstvu zaradi naravnih nesre v letu 2003 v višini 493.536,00 SIT. Sredstva so bila v celoti nakazana s strani Ministrstva za kmetijstvo, gozdarstvo in prehrano. Prejeta sredstva iz državnega prorauna za investicije 1.V proraunu nartovana sredstva Ministrstva za zdravje v višini 4.500.000,00 SIT za nabavo reševalnega vozila z reanimacijsko opremo so bila v celoti nakazana v zaetku leta 2005. 2.V proraunu nartovana sredstva Ministrstva za zdravje v višini 6.420.000,00 SIT za sofinanciranje strehe in dvigala v Zdravstvenem domu Il.Bistrica so bila nakazana v višini 6.413.957,00 SIT. 3. Sredstva požarne takse, ki jih nakazuje Ministrstvo za obrambo, so bila planirana v višini 7.777.716,00 SIT, realizirana pa v višini 8.610.900,00 SIT (111%). Višina sredstev požarne takse, ki jo Ministrstvo za obrambo razdeljuje obinam je odvisno od nateenih sredstev na državo in kljua delitve med obino in državo.v letu 2005 se je poveal delež za obine iz 60% na 70% celotne takse. 4. V proraunu planirana sredstva za finalizacijo športne dvorane v OŠ A.Žnideršia v višini 5.000.000,00 SIT so bila s strani Fundacije za šport v celoti realizirana. 5. Planirana sredstva za sofinanciranje Razvojnega programa podeželja s strani Ministrstva za kmetijstvo v višini 450.000,00 SIT so bila realizirana v zaetku leta 2006. 6. Z rebalansom prorauna so bila planirana sredstva Službe vlade za lokalno samoupravo in regionalno politiko za sofinanciranje projektne dokumentacije za kanalizacijo Starod v višini 990.000,00 SIT, kanalizacijo Jelšane, Dolenje v višini 1.656.000,00 SIT ter kanalizacijo Novokraine, Sušak v višini 1.350.000,00 SIT. Sredstva so bila v celoti realizirana v skupni višini 3.996.000,00 SIT. 7. Iz istega naslova so bila planirana sredstva za izdelavo projektne dokumentacije za vodovod Novokraine, Sušak v višini 1.404.000,00 SIT ter vodovoda Podgrad v višini 3.200.000,00 SIT. Sredstva so bila v celoti realizirana v skupni višini 4.604.000,00 SIT. 6
Prejeta sredstva iz obinskih proraunov V letu 2005 smo nartovali sofinanciranje Razvojnega programa podeželja s strani Obine Postojna in Pivka v skupnem znesku 244.125,00 SIT. Obina Postojn a je svojo obveznost poravnala v višini 147.690,00 SIT, Obina Pivka pa je svojo obveznost v višini 96.435,00 SIT poravnala v zaetku leta 2006. PREJETA SREDSTVA IZ DRŽAVNEGA PRORAUNA IZ SREDSTEV PRORAUNA EVROPSKE UNIJE Iz državnega prorauna iz predpristopnih pomoi Evropske unije - sredstva PHARE smo prejeli sredstva za: 1. sofinanciranje izdelave projektne dokumentacije za vodovod Visoki Kras, nartovana s strani Agencije RS za regionalni razvoj - nartovana sredstva v višini 24.184.244,00 SIT realizirana sredstva v višini 24.111.816,00 SIT; 2. sofinanciranje izdelave projekta strateško izvedbenega predloga tematskih poti nartovana s strani Agencije RS za regionalni razvoj - nartovana sredstva v višini 14.404.627,00 SIT, realizirana pa v višini 14.361.487,00 SIT ( 100%). Realizirani prihodki po bilanci prihodkov in odhodkov znašajo skupaj 1.893.705.413,00 SIT in so za 13.597.688,00 SIT nižji od nartovanih prihodkov ( 1.907.303.101,00 SIT ). Z upoštevanjem prihodkov in odhodkov v izkazu rauna finannih terjatev in naložb ter izkazu rauna financiranja znašajo skupni prihodki 1.895.484.393,00 SIT, kar je 13.577.708,00 SIT manj od nartovanih prihodkov. O D H O D K I Odhodki prorauna so podani v obrazložitvi finannega narta prorauna obine po posameznih postavkah, zato jih tu ne obravnavamo. Skupni odhodki po bilanci prihodkov in odhodkov znašajo 1.991.508.513,00 SIT, kar je 401.031.209,00 SIT manj od nartovanih odhodkov. Z upoštevanjem rauna financiranja pa znašajo skupni odhodki 1.996.443.140,00 SIT, kar je 401.896.582,00 SIT manj od nartovanih. Razlika odhodkov nad prihodki tekoega leta ( primanjklaj) po vseh treh bilancah znaša 100.958.747,00 SIT. Ker se za realizacijo obinskega prorauna uporabljajo tudi neporabljena sredstva preteklega leta, ki so znašala 489.277.222,00 SIT, je konni finanni izid pozitiven in znaša 388.318.875,00 SIT. Neporabljena sredstva v tej višini se bodo z rebalansom prorauna prenesla v proraun 2006 bodisi za nadaljevanje že nartovanih nalog v letu 2005 oziroma za nove naloge. Sredstva na raunu ostajajo predvsem iz dveh razlogov: - doloene naloge, ki so se sicer v letu 2005 izvajale, zaradi upoštevanja zakonskih plailnih rokov niso bile poravnane do 31.12.2005, - nekatere naloge so se zaele izvajati kasneje zaradi pridobivanja soglasij, dovoljenj in podobno, - nekatere naloge se v letu 2005 niso izvedle in se bodo izvajale v letu 2006. 7
Zadolževanje obine V letu 2005 se je Obina Il.Bistrica zadolžila in sicer s finannin najemom ( leasingom ) za nakup zemljiš v OIC Il.Bistrica. Za izvajanje investicij na podroju komunalne infrastrukture in stanovanjskega podroja je obina najemala kredite v zaetku devetdesetih let, v letu 2002 pa se je obina zadolžila z izdajo soglasja Komunalnemu podjetju Il.Bistrica za najem kredita za izgradnjo istilne naprave v vodarni. Na dan 31.12.2005 znaša stanje zadolženosti obine 21,86%, odplailo anuitet v naslednjem pa letu pa 3,54% prihodkov.. Po spremembi Zakonu o financiranju obin iz leta 2005 je dovoljen obseg zadolževanja obine 20% realiziranih prihodkov iz bilance prihodkov in odhodkov prorauna v letu pred letom zadolževanja brez prejetih donacij in transfernih prihodkov iz državnega prorauna za investicije in e odplailo glavnic in obresti ne preseže 5% realiziranih prej cit.prihodkov. Za investicije na podroju osnovnega šolstva, oskrbe z vodo, stanovanjske gradnje in javne infrastrukture za ravnanje z odpadno vodo ter za investicije, ki se sofinancirajo iz sredstev EU se lahko obina zadolžuje tudi nad 20% prihodkov in sicer pod pogojem, da odplailo anuitet ne preseže dodatnih 3% realiziranih prihodkov. Novost Zakona o spremembah in dopolnitvah zakona o financiranju obin je tudi v tem, da se v dovoljeni obseg zadolževanja štejejo tudi leasingi - finanni najemi. V.Poroilo o spremembah med sprejetim in veljavnim proraunom Kljub pozno sprejetemu rebalansu ( 1.12.2005 ) so se pri realizaciji posameznih postavk pojavile doloene spremembe, ki jih je župan v skladu s 5.in 7.lenom lenom Odloka o proraunu obine s sklepom prerazporedil. V veini primerov gre za prerazporeditev sredstev znotraj postavke zaradi spremembe kontov, le v nekaj primerih gre za pokrivanje višjih stroškov. Županove prerazporeditve so prikazane v posebni koloni finannega narta prorauna in obrazložene v finannem nartu. VI.Poroilo o porabi proraunske rezerve S proraunom za leto 2005 ni bilo predvideno oblikovanje proraunske rezerve. Obvezna rezerva, oblikovana z zakljunim raunom za leto 2004 je znašala 5.746.588,00 SIT. V letu 2005 je župan s sklepom o povrailu dela škode nastale na poljskih poteh zaradi obilnega deževja v aprilu in maju 2005 namenil krajevnim skupnostim sredstva proraunske rezerve v višini 4.119.000,00 SIT. Do 31.12.2005 so bila iz tega naslova rpana sredstva v višini 1.045.952,00 SIT, tako da znaša stanje obvezne rezerve na dan 31.12.2005 4.700.636,00 SIT. Sredstva v višini 3.073.048,00 SIT so rezervirana za izplailo škode po sklepu župana. Krajevne skupnosti so bile sicer dolžne ta sredstva izkoristiti do 15.11.2005, vendar jih zaradi slabih vremenskih razmer niso uspele izkoristiti. Sredstva se prenašajo v leto 2006. Sredstva v višini 1.627.588,00 SIT so prosta sredstva, ki jih župan lahko nameni za pokrivanje izdatkov za odpravo posledic naravnih nesre. VII.Poroilo o porabi splošne proraunske rezervacije Z Odlokom o proraunu Obine Il.Bistrica za leto 2005 je bila planirana splošna proraunska rezervacija v višini 17.356.190,00 SIT. Z odloki o rebalansih in s prerazporeditvami se je splošna proraunska rezervacija na novo oblikovala in rpala za pokrivanje nalog, ki niso bile 8
planirane oz.za katere sredstva niso zadošala. Porabljena je bila za naslednje namene: analiza stanja obinskih cest, projektna dokumentacija za LC Kilove, pomo za odpravo škode po požaru, plailo 1.obroka leasinga, projektna dokumentacija za odsek javne poti Ba in odsek LC Ba - Zagorje, sofinanciranje prevozov v Mošeniško Drago, rekonstrukcija LC Bridovec- Smrje, sofinanciranje Razvojnega programa podeželja, ureditev igriša pri OŠ Pregarje, ureditev arhiva v obinski stavbi, ureditev Glasbene šole, projekt za preureditev prostorov v Jurievi ulici, obresti za N v vodarni, manjše komunalne storitve, asfaltiranje v vasi Smrje, plailo tokovine, vzdrževanje stanovanj in druge izdatke. Sredstva splošne proraunske rezervacije, ki so bila namenjena za enkratne dotacije neprofitnim organizacijam, društvom, posameznikom, zavodom. so bila izplaana v višini 2.849.000,00 SIT. 9