Goriča vas, marec 2016 LETNO POROČILO 2015
KAZALO Poročilo direktorja...1 Poročilo o delu...3 Računovodsko poročilo...32
Poročilo direktorja Javno komunalno podjetje Komunala Ribnica d.o.o. opravlja osnovno dejavnost obveznih občinskih gospodarskih javnih služb in tudi tržno dejavnost. V letu 2014 je podjetje poslovalo na osnovi sprejetega gospodarsko finančnega načrta. Poslovanje podjetja smo tekoče spremljali ter naše aktivnosti sproti prilagajali novonastalim razmeram. Poslovanje podjetja v letu 2014 je pozitivno. Podjetje pa izkazuje izgubo na dejavnosti čiščenja odpadnih voda, na pokopališki dejavnosti in ogrevanju. V letu 2015 je podjetje občinam lastnicam javne infrastrukture za infrastrukturo, ki jo imamo v najemu, plačevalo najemnino. Na dejavnosti ravnanja z odpadki smo plačali polno najemnino izračunano skladno s predpisanimi amortizacijskimi stopnjami. Na dejavnostih odvajanja in čiščenja odpadnih voda pa smo ravno tako plačali polno najemnino z upoštevanjem stopnje izkoriščenosti infrastrukture, ki znaša od 60% do 80%. Na dejavnosti odvoza odpadkov smo nadaljevali z ločenim zbiranjem odpadkov na celotnem terenu. Veliko pozornosti smo namenili ozaveščanju občanov o pravilnem in nujnem ločevanju odpadkov na izvoru. Organizirali smo tudi nekaj akcij, ki se jih je udeležilo veliko število občanov. Količina odloženih odpadkov je bila nižja kot v preteklih letih. ARSO je izdal odločbo o prepovedi odlaganja odpadkov za odlagališče internih gradbenih odpadkov Mala gora. Vzrok za to je v novi uredbi o odlagališčih odpadkov, ki prepoveduje odlaganje kakršnih koli odpadkov na prepustnem kraškem svetu. ARSO nam ni izdal tudi okoljevarstvenega dovoljenja za zaprto odlagališče nenevarnih odpadkov Mala Gora, ker kot upravljalec nismo predložili programa monitoringa izcednih voda. Glede na to, da gre za staro odlagališče, ki nima tesnjenega dna, zajema izcednih voda sploh ni. Nujno moramo urediti zajem izcednih voda in nato izdelati monitoring. V ta namen smo oblikovali rezervacijo v višini 20.000. Preko celega leta smo sodelovali z občinami lastnicami podjetja pri iskanju rešitve za obdelavo komunalnih odpadkov pred odlaganjem, katera je obvezna od 1.1.2016. Koncesija je bila v vseh treh občinah podeljena Snagi iz Ljubljane. Največja čistilna naprava, ki jo upravljamo je CČN Ribnica. Po treh letih obratovanja in polni obremenjenosti pri prevzemu grezničnih gošč ugotavljamo, da ČN Ribnica dobro deluje. Ravno tako ustrezno delujejo tu ostale ČN v obeh občinah. V letu 2015 smo v poskusno obratovanje prevzeli ČN Mali log in novo ČN Sodražica. Nadaljevali smo z rednim z naše strani načrtovanim praznjenjem greznic na območju vseh treh občin. Hkrati smo si seveda pustili tudi nekaj prostih kapacitet za intervencijska naročila praznjenja greznic. Na dejavnosti odvajanja odpadnih voda smo generalno očistili nekaj odsekov kanalov, obnovili smo tudi nekaj črpališč in posameznih črpalk. Na dejavnosti čiščenja odpadne vode podjetje izkazuje izgubo v višini 83.352. Vzrok za to je cena za praznjenje greznic, ki ne pokriva stroškov, ki pri tem nastajajo. Ugotavljamo, da z rednim praznjenjem greznic prevzamemo in obdelamo bistveno več blata kot je bilo načrtovano. Dejstvo je namreč, da nekatere greznice niso bile praznjene tudi po 10 ali več let. Da je obstoječa cena za storitve povezane z greznicami prenizka kaže tudi primerjava naših cen z drugimi podobnimi podjetji, katera imajo celo nekajkrat višjo ceno. Na pogrebni in pokopališki dejavnosti smo na pokopališču Hrovača stari del zamenjali dobršen del kritine na obzidju. Zamenjali in popravili smo robnike in meteorno kanalizacijo pri vežicah v Hrovači. Na pokopališčih Hrovača, Loški Potok in Videm Prigorica pa smo zamenjali zasaditve okrasnih rastlin na zelenicah pred vežicami ali pa le te zasadili na novo. Želimo namreč, da sčasoma te zelenice postanejo urejene parkovne površine. Hkrati smo 1
seveda skrbeli za redno vzdrževanje vežic in pokopališč. Na cestni dejavnosti smo poleg rednih vzdrževalnih del izdelovali prepuste in ponikovalnice za odvajanje meteorne vode na občinskih cestah in poteh. Poudarek pri izvajanju del je bil na kvaliteti opravljenih storitev, saj na ta način zmanjšujemo stroške vzdrževanja v prihodnosti. Vzdrževanje javnih površin in zelenic je podjetje opravljalo v Občinah Ribnica in Sodražica. Poleg tega opravimo tudi novoletno krasitev v Ribnici. Število opravljenih košenj je bilo manjše kot pretekla leta, saj smo v košnjo dobili dodatne površine, Občina Ribnica pa žal ni povečala proračunske postavke za košnjo zelenic. Tržna dejavnost podjetja je bila v letu 2015 uspešna. Opravljali smo razna gradbena dela kot so: ureditev dvorišča in postavitev nadstrešnice na ČN Ribnica, ureditev cest skupaj kanalizacijo v Žimaricah, ureditev ceste v Zamostcu, izdelava in asfaltiranje dvorišč, urejanje igrišč in ograj za ŠC Ribnica, Tržna dejavnost je za podjetje zelo pomembna, saj se iz dobička te dejavnosti delno pokriva izguba na dejavnostih čiščenja odpadnih voda. V 2015 je podjetje imelo 2.224.973 čistih prihodkov. Obseg poslovanja je večji za 4,5% kot v preteklem letu. Ustvarili pa smo 22.812 dobička. Na obveznih javnih službah je dobiček minimalen, na čiščenju odpadne vode beležimo izgubo v višini 83.352, ki se jo pokrije iz dobička tržne in ostalih dejavnosti. Poslovanje podjetja ocenjujem kot uspešno. Vsem zaposlenim, članom skupščine podjetja in članom sveta ustanoviteljev podjetja se zahvaljujem za zgledno sodelovanje, trud pri opravljanju svojega dela in večanje ugleda podjetja. Obenem vas naprošam za tvorno sodelovanje in pomoč tudi v bodoče. Direktor Bojan Trdan dipl.inž.str. 2
PREDSTAVITEV PODJETJA Firma in sedež: Javno komunalno podjetje Komunala Ribnica d.o.o. Goriča vas 11 A, 1310 Ribnica Organizacijska oblika: Družba z omejeno odgovornostjo Matična številka: 5068053000 Davčna številka: SI 81322496 Transakcijski račun: 02321-0254133360 19100-0011262336 03114-1000090269 Telefon: 01/8359-080 Fax: 01/8360-650 Internetni naslov: www.komunala-ribnica.si E-naslov: komunala.ribnica@siol.net Kapital: Osnovni kapital: 118.396,00 EUR Lastniška struktura na dan 31.12.2015: 1. Občina Ribnica 70,73% 2. Občina Sodražica 16,67% 3. Občina Loški Potok 12,60% Osnovna dejavnost družbe: 38.110 zbiranje in odvoz nenevarnih odpadkov Organi družbe v letu 2015: Svet ustanoviteljev, ki ga sestavljajo naslednji člani: 1. Jože Levstek 2. Blaž Milavec 3. Ivan Benčina Uprava družbe, ki jo predstavlja direktor Bojan Trdan dipl.inž.str. Povprečno število zaposlenih v letu 2015 je 31. V skladu z Zakonom o gospodarskih družbah se uvršča Komunala Ribnica d.o.o. med male družbe. Podatki o poslovanju Družba je registrirana za naslednje dejavnosti: oskrba z toplotno energijo, čiščenje stavb, gradnja objektov in delo z objekti, druge pomožne dejavnosti v prometu, projektiranje in tehnično svetovanje, tehnično preizkušanje in analiziranje, storitve javne higiene, druge storitvene dejavnosti, pogrebne storitve. 3
1. ODPADKI PREDSTAVITEV DEJAVNOSTI KOMUNALE RIBNICA D.O.O. Podjetje je v občinah Ribnica, Sodražica in Loški Potok izvajalec obvezne gospodarske javne službe zbiranja in odvoza odpadkov. Deponiranje odpadkov je po pogodbi opravlja Javno komunalno podjetje Grosuplje. V letu 2015 smo izvedli na deponiji nenevarnih odpadkov Mala Gora vzdrževalna dela, kot so: popravilo in nadomestitev manjkajoče ograje nasutje in utrditev vzdrževalne poti med deponijo PO in deponijo inertni odpadki košnja. Slika 1: Zaprta deponija Mala gora Preostanek odpadkov Zbiranje mešanih komunalnih odpadkov po sistemu od vrat do vrat in predajanje sprejetih kosovnih odpadkov v recikliranje je učinkovito. Količina odloženih odpadkov se je zmanjšala. Odložili smo 1.314.310 kg mešanih komunalnih odpadkov in s tem posledično zvišali procent recikliranja vseh zbranih odpadkov. 4
Diagram 1: Primerjava količin odloženih PO v letih 2010-2015 Biološki odpadki V novembru 2010 smo začeli ločeno zbirati biološke odpadke iz vseh pokopališč in iz vseh blokovskih naselji. Z julijem 2011 pa smo pričeli tudi z ločenim pobiranjem bioloških odpadkov iz tistih individualnih gospodinjstev, ki so to storitev naročila in imajo zabojnik za biološke odpadke. Odvoz bioloških odpadkov smo v letnem času (16.3.-31.10.) vršili enkrat tedensko (cca. štirje odvozi na mesec) in v zimskem času (1.11.-15.3.) na štirinajst dni (cca. dva odvoza na mesec). V letu 2015 smo zbrali 261.240 kg bioloških odpadkov. Žal ugotavljamo, da še vedno preveč bioloških odpadkov konča v zabojnikih za preostanek odpadkov. Diagram 2: Primerjava zbranih BIO v letih 2010-2015 5
Mešana embalaža V letu 2015 smo odpadno komunalno embalažo zbirali po sistemu»od vrat do vrat«s pomočjo»rumenih vreč«. Količina zbrane embalaže vztrajno raste. V letu 2015 smo zbrali 515.350 kg mešane embalaže. Diagram 3: Primerjava zbrane mešane embalaže v letih 2010-2015 Količina prevzete mešane embalaže v letu 2015 je sicer manjša kot v letu 2014 zato. Vzrok je v tem, da smo imeli v letu 2013 probleme z neprevzemanjem mešane embalaže s strani DROE Interseroh d.o.o.. Posledično tako nam je na skladišču ostala mešana embalaža, katero nam je uspelo v letu 2014 oddati v sklopu rednega prevzemanja. V mesecu oktobru smo v občini Ribnica zamenjali rumene vreče z 240l zabojniki. Zabojniki so zelene barve z rumenim pokrovom ter imajo na sprednji strani vtisnjeno identifikacijsko številko, vrsta odpadka za katerega je zabojnik namenjen in logotip Komunale Ribnica. Slika 2: Zabojnik za mešano embalažo 6
Zbirni center V Zbirnem centru zbiramo naslednje odpadke: kosovne odpadke, tekstil, embalažo, papir, karton, steklo, les, nevarne odpadke (baterije, kemikalije, zdravila, varčne sijalke, kartuše, fluorescentne svetilke,...), zeleni odrez in bio odpad, OEEO, gume, gradbene odpadke in azbestno cementne izdelke. Surovine, ki jih zberemo, ločeno predamo pooblaščenim organizacijam. Tabela 1: Prikaz zbranih količin v zbirnem centru v letu 2015, ter prikaz količine na prebivalca VRSTA ODPADKA TEŽA (kg) KG/na osebo LES 85.920,00 6,54 KOSOVNI ODPAD 141.020,00 10,74 GUME 45.340,00 3,45 OEEO 47.220,00 3,60 SALONITNE PLOŠČE 12.010,00 0,91 NEVARNI ODAPKI 17.934,00 1,37 STEKLENA EMBALAŽA 21.098,00 1,61 PAPIR IN KARTONSKA EMBALAŽA 44.028,00 3,35 PAPIR 6.274,00 0,48 KOVINE 24.000,00 1,83 GRADBENI MATERIAL 74.530,00 5,68 TEKSTIL 3.490,00 0,27 TRDA PLASTIKA 25.820,00 1,97 SKUPAJ 548.684 42 Diagram 4: Primerjava zbranih količin v zbirnem centru v letih 2010-2015 7
V mesecu novembru 2015 je začel obratovati zbirni center v Malem Logu. Za občane Loškega potoka je izgradnja zbirnega centra zelo velika pridobitev, saj imajo sedaj omogočeno oddajo ločenih frakcij tudi v svoji občini. Slika 3: Zbirni center mali Log Odpadna električna in elektronska oprema V mesecu maju smo v sodelovanju z družbo Zeos d.o.o. ponovno organizirali akcijo»aparat ni za kosovni odpad«. Akcija zbiranja je potekala od 1. maja do 31. maja 2015 v Zbirnem centru Ribnica. Za vse, ki jim je pot do Zbirnega centra predstavljala težavo, smo v treh majskih sobotah organizirali dodatno zbiranje na posameznih lokacijah, ki so bile bližje občanom. V akciji je sodelovalo 300 občanov vseh treh občin, ki so skupaj oddali kar 10.688 kg odpadne električne in elektronske opreme. To pomeni, da so občani Ribnice, Sodražice in Loškega Potoka v mesecu dni zbrali 0,87 kg na posameznega prebivalca. Zbrane količine v majski akciji v Zbirnem centru, občini Ribnica, Sodražica in Loški Potok Odpadna OEEO ZBIRNI CENTER na sedežu komunalnega podjetja v Goriči vasi Terenska akcija 9.5.2015 v občini Ribnica Terenska akcija 16.5.2015 v občini Sodražica Terenska akcija 23.5.2015 v občini Loški Potok Skupaj zbrana OEEO VGA 780,00 140,00 150,00 420,00 1.490,00 HZA 940,00 180,00 100,00 280,00 1.500,00 TV IN EKRANI 1.410,00 660,00 650,00 800,00 3.520,00 MGA 2.090,00 400,00 600,00 520,00 3.610,00 SIJALKE 23,00 2,00 5,00 29,00 59,00 BATERIJE 73,00 21,00 15,00 60,00 169,00 AKUMULATORJI 70,50 70,00 149,50 50,00 340,00 SKUPAJ 5.386,50 1.473,00 1.669,50 2.159,00 10.688,00 Tabela 2: Prikaz zbranih količin v majski akciji v zbirnem centru, občini Ribnica, Sodražica in Loški potok 8
V letu 2015 smo v zbrali 47.220 kg OEEO. Slika 4: Utrinki iz akcije zbiranja OEEO VRSTA OEEO VGA HZA MGA TV, EKRAN SKUPAJ 2015 3.310 8.800 16.200 18.910 47.220 Tabela 3: Prikaz zbranih količin v letu 2015 Diagram 5: Primerjava zbranih količin OEEO v letih 2010-2015 9
Zbiralnice ločenih frakcij - ekološki otoki V občini Ribnica je za gospodinjstva postavljenih 59 ekoloških otokov, v občini Sodražica 22 ekoloških otokov ter v občini Loški Potok 13 ekoloških otokov. Diagram 6: Prikaz zbranih frakcij na zbiralnicah ločenih frakcij v občinah Ribnica, Sodražica in Loški Potok v obdobju 2010-2015 Nevarni odpadki Nevarne odpadke zbiramo v okviru akcij dvakrat letno v spomladanskem in jesenskem terminu v vseh treh občinah. Poleg tega se odpadke zbira tudi v Zbirnem centru na sedežu Komunale Ribnica, Goriča vas 11a. Akcije, ki jih izvajamo na terenu so zelo dobro udeležene, saj je v akciji sodelovalo 181 občanov vseh treh občin, ki so skupaj oddali 3.480 kg. Slika 5: Utrinki iz akcije zbiranja nevarnih odpadkov 10
Diagram 7: Prikaz primerjave zbranih nevarnih odpadkov v obdobju od 2010-2015 v občini Ribnica, Sodražica in Loški Potok V letu 2015 smo skupaj zbrali 17.930 kg nevarnih odpadkov. Analiza leta 2015 Rezultat celoletnega truda pri uvajanju ločevanja na izvoru se kaže v razmerju med vsemi zbranimi odpadki in odloženimi odpadki. Zaradi boljšega ločevanja nam je količino odloženih odpadkov uspelo zmanjšati in posledično se je zboljšalo razmerje med zbranimi in odloženimi odpadki. Zbrani odpadki za predelavo (kg) Odloženi odpadki (kg) Skupaj Zbrani odpadki za predelavo % odloženimi odpadki % LETO 2009 744.787 2.393.262 3.138.049 23,7341 76,2659 LETO 2010 605.371 3.356.140 3.961.511 15,2813 84,7187 LETO 2011 1.010.814 2.657.760 3.668.574 27,5533 72,4467 LETO 2012 1.495.090 1.560.630 3.055.720 48,9276 51,0724 LETO 2013 1.410.305 1.477.440 2.887.745 48,8376 51,1624 LETO 2014 1.644.930 1.476.360 3.121.290 52,7003 47,2997 LETO 2015 1.642.221 1.314.310 2.956.531 55,5455 44,4545 11
Tabela-diagram 4-8: Prikaz razmerja med odloženimi in zbranimi odpadki za predelavo v obdobju 2009-2015 Z ločevanjem na izvoru smo dosegli tudi enega od ciljev Uredbe o odlaganju odpadkov na odlagališčih (Ur. l. RS, št. 20/14 in 54/15), ki predpisuje, da je letna količina preostanka mešanih komunalnih odpadkov, ki se odda v odlaganje, največ 222 kg na prebivalca občine. V letu 2015 je bila količina odloženih odpadkov na osebo 105 kg oziroma 13 kg manj kot v letu 2014. 12
2. ODVAJANJE IN ČIŠČENJE ODPADNIH VODA Čistilne naprave Komunala Ribnica d.o.o. ima v upravljanju štiri čistilne naprave. Slika 6: CČN Ribnica Z mesecem marcem 2013 smo prevzeli v obratovanje in najem Centralno čistilno napravo Ribnica. Naprava se nahaja JV od Hrovače, na desnem bregu Bistrice in pokriva celotno mestno naselje Ribnica Zmogljivost čistilne naprave je 6.500 PE. Tip je SBR, kar pomeni da deluje na principu sekvenčnega biološkega reaktorja z mehanskim predčiščenjem. Naprava je sestavljena iz pretočnega bazena, črpališča, finih elektromotornih grabelj, peskolova z maščobnikom, dveh sekvenčnih bazenov, merilnika pretoka in vzorčevalnika, zgoščevalca in zalogovnika blata, objekta strojnega zgoščanja blata, kompresorske postaje in sprejem gošč iz malih komunalnih čistilnih naprav. Na podlagi okoljevarstvenega dovoljenja smo v letu 2015 izvajali monitoringe odpadnih vod enkrat na štiri mesece. Rezultati čiščenja odpadnih voda na ČN Ribnica so odlični: učinek čiščenja po KPK 96,86%; po BPK5 98,64%. V letu 2015 je bilo na CČN Ribnica očiščenih 439.954 m3 odpadnih voda. LETO 2012 2013 2014 2015 PREČIŠČENA VODA 232.000,00 425.650,00 593.493,00 439.954,00 Tabela-diagram 5-9: Prikaz prečiščene odpadne vode na čistilni napravi v obdobju 2012-2015 13
Pri procesu čiščenja odpadne vode na čistilni napravi nastajajo tudi odpadki na finih grabljah in sitih ter v peskolovu. Ker odpadki vsebujejo snovi, ki niso primerne za odlaganje na deponiji nenevarnih odpadkov je potrebno odpadke oddajati pooblaščenim podjetjem, ki te odpadke dodatno obdelajo oziroma sežgejo. Ostanke odpadkov, ki se naberejo na grabljah in sitih se ročno odstranijo v 5m3 zabojnik v katerem se jih skladišči do predaje podjetju Koto d.o.o. iz Ljubljane. Odpadke, ki pa se naberejo v peskolovu jih tudi ročno odstranimo v 5m3 zabojnik v katerem se jih skladišči do predaje podjetju Ekol d.o.o. iz Kranja. Slika 7: Zabojniki za začasno skladiščenje odpadkov iz grabelj, sit in peskolova Klasifikacijska številka odpadka Naziv odpadka Lokacija nastanka Način zbiranja način oddaje oddaja odpadka 2013 (kg) 2014 (kg) 2015 (kg) 19 08 05 blato iz čistilnih naprav komunalnih odpadnih vod Dehidracija 10 m3 zabojniki Koto d.o.o. 252.880 327.200 400.980 19 08 01 ostanki na grabljah in sitih Fine grablje in sita 5 m3 zabojnik Koto d.o.o. 0 16.140 17.080 19 08 02 ostanki iz peskolovov Peskolov 5 m3 zabojnik Ekol d.o.o. 0 11.840 27.780 14
Tabela-diagram 6-10: Prikaz oddanih odpadkov v nadaljnjo predelavo v obdobju 2013-2015 Odpadki, ki se zbirajo na mehanski stopnji čiščenja v glavnini nastajajo kot posledica uporabe vode v gospodinjstvu in spiranja onesnaženih javnih površin. Nastajanja odpadkov ne moremo preprečiti, skušamo pa jih zmanjšati z ozaveščanjem uporabnikov o tem, kaj sodi in se sme odvajati v javni kanalizacijski sistem. Kot je razvidno iz razpredelnice in grafa se količine odpadkov povečujejo in s tem pa rastejo tudi stroški obratovanja čistilne naprave. Slika 8: MKČN Hrastje Zaradi razvoja mesta z novimi zazidalnimi območji se je v naselju Hrastje leta 2008 zgradila mala komunalna čistilna naprava z zmogljivostjo čiščenja 100 PE za potrebe naselja Hrastje. Čistilna naprava je sestavljena iz mehanske stopnje, črpalke, biološke stopnje, elektro krmiljenja in puhala. V letu 2015 smo sami opravljali meritve odpadnih vod iz čistilne naprave. Rezultati analiz izpustnih voda za leto 2015 so bili pozitivni. (KPK 90,5mg/l). 15
Slika 9: MKČN Sodražica V mesecu marcu 2015 se je začelo poizkusno enoletno obratovanje nove čistilne naprave. Nova čistilna naprava ima sistem čiščenja z mehanskim predčiščenjem, emšer usedalnikom in biološkim čiščenjem po patentiranem postopku BIOCOS, velikosti 1.950PE. Opravljene so bile prve meritve, ki so bile pozitivne (KPK 84,42%). Je pa bilo pri poskusnem obratovanju ČN Sodražica kar nekaj težav z dobavljeno opremo in kvaliteto izvedenih del določenih dobaviteljev. V letu 2015 se je na čistilno napravo odpeljalo 39 greznic. Slika 10: MKČN Novi pot V letu 2008 se je v vasi Novi Pot zgradila mala komunalna čistilna naprava z zmogljivostjo čiščenja 16 PE. Čistilna naprava je sestavljena iz mehanske stopnje, črpalke, biološke stopnje, elektro krmiljenja in puhala. Slika 11: MKČN Žimarice Čistilna naprava je postavljena na parcelno številko 225/2 k.o. Žimarice, med državno cesto Bloška polica Sodražica in potokom Bistrica. Čistilno napravo sestavljajo črpališče, primarni usedalnik»emšer«, precejalnik Bioclere, nazivne velikosti 280 PE. Velika količina maščobe povzroča nepravilno delovanje bioreaktorja, saj se oprijema precejalnikov na katerih je film pritrjene biomase in s tem maščoba preprečuje pronicanje oziroma dostop odpadne vode do bakterij, posledično je učinek čiščenja bistveno manjši. Maščobo je opaziti v prvem delu bioreaktorja, kjer je tudi dotok odpadne vode in je bistveno bolj obremenjen, kot v zadnjem delu reaktorja, kjer je obremenitev manjša in posledično je pritrjena biomasa na precejalnikih brezhibna. Kot ukrep za izboljšanje učinka čiščenja se je izvajalo bolj frekvenčno čiščenje mehanske stopnje (emšer) in črpališča, pogostejše nastavitve delovanja bioreaktorja ter dodajanje 16
encimov za razkroj maščobe. Na podlagi izvajanja ukrepov je bilo opaziti izboljšanje, predvsem na kvaliteti biomase, voda na iztoku pa je kljub temu presegala mejno vrednost. Nadaljnji možni ukrepi so dodajanje učinkovitejših encimov za razkroj maščob in čiščenje reaktorja (zahtevnejši vzdrževalni ukrep). Učinkovitejši in bolj trajnostni pa bi bil montaža maščobnika. Kanalizacijski sistem Kot izvajalec javne službe skrbimo za nemoteno obratovanje, vzdrževanje ter nadzor delovanja in uporabe javne kanalizacije v občini Ribnica in Sodražica. O obratovanju, vzdrževanju in nadzoru objektov javne kanalizacije vodimo predpisane evidence. Pri vzdrževanju javne kanalizacije moramo kot izvajalec javne službe zagotavljati tekoči nadzor stanja na objektih javne in interne kanalizacije, ki obsega sistematične letne preglede revizijskih jaškov, kontrolo iztokov in priključkov, zasledovanje in analiziranje podatkov iz kontrolnih instrumentov ter zbiranje predlogov in pripomb uporabnikov javne kanalizacije, sistematično čiščenje in vzdrževanje objektov javne kanalizacije, letno deratizacijo ter čiščenje in popravilo javne kanalizacije. Greznice Slika 12: Čiščenje fekalne kanalizacije S pridobitvijo novega SBR sistema v letu 2012 je Komunala Ribnica pričela s sistematičnim praznjenjem greznic na 3 leta skladno z zakonodajo. Vsako posamezno gospodinjstvo smo pravočasno obvestili o terminu praznjenja greznice ali MKČN in v kolikor predlagani termin ni ustrezal, so imeli možnost, da so praznjenje prestavite za obdobje znotraj enega meseca. 17
Slika 13: Praznjenje grezničnega blata V letu 2015 smo v vseh treh občinah spraznili 980 greznic, kar je za 361 greznic več kot v letu 2014. LETO OBČINA 2012 2013 2014 2015 RIBNICA 223,00 175,00 510,00 638,00 SODRAŽICA 40,00 26,00 57,00 157,00 LOŠKI POTOK 14,00 18,00 52,00 185,00 SKUPAJ 277,00 219,00 619,00 980,00 Tabela-diagram 7-11: Prikaz spraznjenih greznic v obdobju 2012-2015 18
Zaradi sistematičnega praznjenja so količine prevzetega grezničnega blata v letu 2015 dvignile za 59%, saj smo v letu 2015 prevzeli 6.370 m 3 grezničnega blata. LETO OBČINA 2012 2013 2014 2015 RIBNICA 1.449,50 1.137,50 3.315,00 4.147,00 SODRAŽICA 260,00 169,00 370,50 1.020,50 LOŠKI POTOK 91,00 117,00 338,00 1.202,50 SKUPAJ 1.800,50 1.423,50 4.023,50 6.370,00 Tabela-diagram 8-12: Prikaz spraznjenega grezničnega blata (m3) v obdobju 2012-2015 Posledično večjemu prevzetju grezničnega blata se je dvignila tudi teža dehidriranega blata, ki odvažamo na podjetje Koto d.o.o., Ljubljana. LETO 2012 2013 2014 2015 DEHIDRIRANO BLATO 203.930,00 252.880,00 327.200,00 400.980,00 19
Tabela-diagram 9-13: Prikaz zbranega dehidriranega blata v obdobju 2012-2015 Pri praznjenju greznic smo ugotovili, da so v zelo slabem stanju, kar v praksi povzroča precej stroškov. Greznične gošče poleg visokih vrednosti KPK in BPK5 vsebujejo tudi visoke koncentracije dušikovih spojin in fosfatov, kar lahko povzroči precejšnja nihanja v fazi terciarnega čiščenja. Posledice obremenitve ČNR z greznicami so bistveno povečana poraba električne energije za aeracijo bazenov, bistveno povečana poraba vode, kemikalij in seveda velika količina novo nastalih odpadkov za katere je potreben odvoz na nadaljnjo predelavo. Stroške, ki nastajajo pri odvajanju in čiščenju komunalnih in padavinskih voda, podjetje zaračunava uporabnikom. 20
3. POGREBNA DEJAVNOST Pogrebno dejavnost opravljamo v občinah Ribnica, Sodražica in Loški Potok, skupaj upravljamo z 12 pokopališči: Dolenja vas, Prigorica, Hrovača, Sodražica, Hrib-Loški Potok, Draga, Sv. Marko, Sv. Gregor, Gora, Trava, Stari kot in Velike Poljane. Na vseh pokopališčih upravljamo mrliške vežice in skrbimo za letno in zimsko vzdrževanje objektov, zelenic in cvetličnih gredic. V letu 2015 smo opravili 150 pogrebov od tega v občini Ribnica 99, v občini Sodražica 23, ter v občini Loški Potok 28. OBČINA ŠTEVILO POGREBOV V LETU 2010 2011 2012 2013 2014 2015 RIBNICA 53 70 75 86 65 99 SODRAŽICA 21 19 21 17 28 23 LOŠKI POTOK 29 36 38 31 34 28 SKUPAJ 103 125 134 134 127 150 Tabela Diagram 10-14: Primerjava opravljenih pogrebov od leta 2010 2015 v občini Ribnica, Sodražica in Loški Potok Občina Ribnica POKOPALIŠČE ŠTEVILO POGREBOV V LETU 2010 2011 2012 2013 2014 2015 HROVAČA 35 39 49 55 41 67 PRIGORICA 12 18 11 18 12 21 SV. GREGOR 3 2 6 3 9 5 VELIKE POLJANE 0 3 3 7 1 1 RAKITNICA 3 8 6 3 2 5 SKUPAJ 53 70 75 86 65 99 21
Tabela Diagram 11-15: Primerjava opravljenih pogrebov od leta 2010 2015 v občini Ribnica Občina Sodražica POKOPALIŠČE ŠTEVILO POGREBOV V LETU 2010 2011 2012 2013 2014 2015 SODRAŽICA 15 17 16 14 21 17 GORA 2 2 2 0 1 2 SV. MARKO 4 0 3 3 6 4 SKUPAJ 21 19 21 17 28 23 Tabela diagram 12-16: Primerjava opravljenih pogrebov od leta 2010 2015 v občini Sodražica 22
Občina Loški Potok POKOPALIŠČE ŠTEVILO POGREBOV V LETU 2010 2011 2012 2013 2014 2015 LOŠKI POTOK 19 26 24 23 30 21 TRAVA 3 3 7 4 1 3 DRAGA 6 4 4 4 2 2 STARI KOT 1 3 3 0 1 2 SKUPAJ 29 36 38 31 34 28 Tabela diagram 13-17: Primerjava opravljenih pogrebov od leta 2010 2015 v občini Loški Potok Primerjava med žarnimi in klasičnimi pogrebi OBČINA POGREBI V LETU KLASIČEN ŽARNI RIBNICA 22 78 SODRAŽICA 7 17 LOŠKI POTOK 4 24 SKUPAJ 33 119 23
Tabela diagram 14-18: Primerjava med klasičnimi in žarnimi pokopi Na vseh pokopališčih zbiramo odpadne nagrobne sveče, mešano embalažo (lončke od cvetličnih sadik, vrečke od zemlje..) in bio odpad. V letu 2015 smo zbrali 23.240 kg odpadnih nagrobnih sveč, kar je za 12% več kot v letu 2014. Na podlagi primerjave štirih let je razvidno, da vsako leto zberemo več odpadnih nagrobnih sveč. LETO 2012 2013 2014 2015 ZBRANE SVEČE (KG) 7.860,00 16.960,00 20.840,00 23.240,00 Tabela diagram 15-19: Primerjava zbranih odpadnih nagrobnih sveč na pokopališčih v vseh treh občinah od leta 2012 2015 Na vseh pokopališčih, ki jih imamo v upravljanju smo izvajali vzdrževalna dela, kot so zamenjava poškodovanih fontan, urejanje gredic pred vežicami, košnja trave, urejanje 24
peščenih stezic, popravila obzidij, pluženje in odstranjevanje snega, zasaditve okrasnih rastlin, V letu 2015 smo izvedli tudi gradbena dela na naslednjih pokopališčih Hrovača: o zamenjali poškodovane robnike ob zelenici pred vežico o zamenjali dotrajane meteorne jaške o zamenjali dotrajano kritino na obzidju starega dela pokopališča o zamenjava dotrajanega vodovodnega sistema Dolenja vas: o Popravilo steze na pokopališču, Sodražica: o Popravilo steze na pokopališču, Draga o Popravilo steze na pokopališču Stroške, ki nastajajo pri izvajanju pogrebne in pokopališke dejavnosti, pokrivamo z zaračunavanjem storitev uporabnikom. Slika 14: Nova kritina na obzidju v Hrovači 4. OGREVANJE V letu 2015 je Komunala Ribnica izvajala ogrevanje samo v blokovski soseski v Sodražici. Vsi navedeni ogrevalni sistemi so v kurilni sezoni 2015 porabili 33.177 l kurilnega olja. 25
5. VZDRŽEVANJE JAVNIH POVRŠIN Vzdrževanje javnih površin se izvaja v Ribnici, na Griču in v Dolenji vasi. V obdobju vegetacije v omenjenih naseljih kosimo zelene površine najmanj 1x mesečno. Poleg košnje trave v mestnem naselju Ribnica, izvajamo tudi čiščenje in pometanje javnih površin, urejanje gredic, katere so zasajene z vrtnicami ali grmovnicami in obrezujemo parkovno drevje. V zimskem času iz pohodnih javnih površin (pločniki, stezice) odstranjujemo sneg. Slika 15: Košnja zelenic v Ribnici V občini Ribnica upravljamo s plakatnimi mesti in izvajamo plakatiranje, ter skrbimo za obešanje transparentov. Ob občinskih in državnih praznikih obešamo v mestu Ribnica občinske in državne zastave. V času novoletnih praznikov poskrbimo za novoletno okrasitev Ribnice. Slika 16: postavljanje novoletne jelke v centru Ribnice 26
6. VZDRŽEVANJE LOKALNIH CEST IN JAVNIH POTI Komunala Ribnica od leta 1999 izvaja redno vzdrževanje lokalnih cest in javnih poti v občini Ribnica od leta 2001 pa tudi v občini Sodražica. Skupaj vzdržujemo 84 km lokalnih cest in 131 km javnih poti. Vzdrževanje obsega tudi vzdrževanje javnih površin v teh občinah (pločniki in parkirišča). V sklopu zimskega vzdrževanja so se izvajala dela pluženja, posipanja, odvoza snega, ročnega odstranjevanja snega, krpanja s hladno maso in pregleda cest. Slika 17: Urejanje ceste na Gori V letnem času smo izvajali stojno in ročno pometanje cest, košnjo ob cestah, asfaltiranje, popravilo bankin, obsekovanje vejevja, čiščenje jarkov, jaškov in peskolovov, barvanje ograj na mostovih, obnovo horizontalne in vertikalne signalizacije in vsa ostala dela rednega vzdrževanja. Naše podjetje ima organizirano 24 urno dežurstvo skozi celo leto, ki opravlja intervencijska opravila izven delovnega časa, preglede cest v zimskem času in na osnovi tega odreja pluženje in posipavanje cest. Za izvajanje vzdrževanja cest imamo na razpolago nekaj svoje opreme in strojev, dela pa izvajamo tudi s pomočjo kooperantov. V letu 2015 smo opravili tudi naslednja večja vzdrževalna dela na cestah: Na Sedlu sanacija udora ceste ter izgradnja propusta in podpornega zidu. Sanacija makadamski cest Petrinci Janeži, Poklanec Boncar, Kotel, Nova Štifta Ravni Dol, Čolnarska, Breg Breže in v Zamostcu. Frezanje poškodovanega cestišča in asfaltiranje na cestah v centru Ribnice. Sanacija asfaltnih vozišč z krpanjem na cestah v Dolenji vasi, Nemški vasi, Bukovici, Danah, Sodražici, Zamostcu in Grdem Dolu. v Lepovčah in Lipovcu izdelava meteorne kanalizacije s ponikovalnico. Za potrebe zimskega vzdrževanja cest se je v letu 2015 porabilo 440 t soli in 915 m 3 sipine. 27
Občina Leto 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Ribnica sol (t) 455 172 367,2 388,8 345 287 Sodražica sol (t) 176 145 142,8 151,2 134 115 SKUPAJ SOL (t) 698 317 510 540 479 402 Tabela diagram 16-20: Primerjava porabe soli od leta 2010-2015 za občino Ribnica in Sodražico Občina Leto 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Ribnica sipina (m3) 1053 282 539 963 220 684 Sodražica-sipina (m3) 658 314 346 430 95 258 SKUPAJ SIPINA (m3) 1711 596 885 1393 315 942 Tabela diagram 17-21: Primerjava porabe sipine od leta 2010-2015 za občino Ribnica in Sodražico 28
Slika 18: Krpanje cest z asfaltom Občina Ribnica je za potrebe vzdrževanja cest v letu 2015 namenila 355.000 (170.000 za zimsko in 185.000 za letno vzdrževanje), Občina Sodražica pa 124.000 (77.000 za zimsko in 47.000 za letno vzdrževanje). Občina Leto 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Ribnica - zimska ( /km) 2494 1166 1367 1751 1178 1082 Sodražica- zimska ( /km) 2096 970 853 1743 820 1340 Tabela diagram 18-22: Primerjava porabe sredstev za zimsko vzdrževanje od leta 2010-2015 za občino Ribnica in Sodražico 29
Občina Leto 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Ribnica - letna ( /km) 2006 1679 1623 1242 1146 1082 Sodražica - letna ( /km) 671 773 613 583 855 817 Tabela diagram 19-23: Primerjava porabe sredstev za letno vzdrževanje od leta 2010-2015 za občino Ribnica in Sodražico 4. TRŽNA DEJAVNOST Komunala Ribnica izvaja različna dela v sklopu tržne dejavnosti. V Občini Ribnica smo v letu 2015 izvedli: o Ureditev dvorišča na ČN Ribnica, o Izdelava nadstrešnice za zabojnike na ČN Ribnica, o Izdelava stopnic pri TVD Partizan o Ureditev športnih igrišč Dolenji Lazi, Dolenja vas in v OC Ugar o ureditev dvorišč in asfaltiranje v Rakitnici, OC Ugar, OC Riko, Blate, Adriatic, Ribnica o Platoje in postavili klopce v naselju Ribnica o V vrtcu smo postavili ograjo in uredili igrala o Sanacija vozišč po popravilih vodovodnega omrežja V Občini Sodražica smo v letu 2015: o izdelali parkirišča pri smučišču Izver o čistili jarke za odvajanje vode po poplavah o Asfaltiranje ceste v Globeli (Trost) in v Žimaricah (Pirc) o Ureditev ceste v Žimaricah (Vesel) v kompletu s kanalizacijo, robniki in asfaltiranjem o Ureditev makadamske ceste v Zamostcu do Kraševca Za ostale naročnike pa smo pripravili in asfaltirali tudi nekaj dvorišč in prekopov cest, plužili in posipavali dvorišča in dovozne poti obrezovali žive meje, mulčali zaraščene površine,... 30
Slika 19: Postavljanje nadstreška na ČN Ribnica Na cestnem oziroma gradbenem delu tržne dejavnosti smo v letu 2015 opravili za cca 108.000 realizacije. Slika 20: Izdelava ceste v Žimaricah Vrednost gradbenih del ( ) z ddv 2010 2011 2012 2013 2014 2015 20.450 23.000 34.570 61.435 74.784 108.095 31
Tabela diagram 20-24: Primerjava izvedenih gradbenih del od leta 2010-2015 za občino Ribnica in Sodražica Slika 21: Ureditev otroških in športnih igrišč 32
Slika 22: Asfaltiranje dvorišč Z opisom posameznih dejavnosti smo prikazali delovanje Komunale Ribnica d.o.o. v letu 2015. Poročilo dopolnjujemo z računovodskim poročilom. 33
RAČUNOVODSKO POROČILO UVOD Pri pripravi računovodskih izkazov podjetje uporablja določila Slovenskih računovodskih standardov. V letu 2015 je podjetje ustvarilo za 2.265.129 EUR prihodkov, kar je za 3,71% več kot v letu 2014. Pri tem je imelo za 2.238.486 EUR stroškov in odhodkov poslovanja. Stroški in odhodki poslovanja so v primerjavi z letom 2014 višji za 7,04%. Rezultat celotnega poslovanja v letu 2015 je dobiček v višini 26.643 EUR. Podjetje ima za leto 2015 tudi obveznost za davek od dohodkov pravnih oseb, kar pomeni, da znaša čisti dobiček za leto 2015 22.812 EUR. Leto 2015 Leto 2014 I 15/14 Prihodki poslovanja (redni in drugi) 2.265.129 2.184.011 103,71 Stroški in odhodki poslovanja 2.238.486 2.091.277 107,04 Leto 2015 Leto 2014 I 15/14 Rezultat poslovanja (poslovni del) 22.013 84.253 26,13 Rezultat celotnega poslovanja 26.643 92.734 28,73 Čisti dobiček obračunskega obdobja 22.812 79.251 28,78 Prihodki in stroški poslovanja po letih: 34
Rezultat po letih: 35
BILANCA STANJA 2015 2014 (v EUR) Indeks 15/14 SREDSTVA (002+032+053) 001 822.452 864.933 95,09 A. DOLGOROČNA SREDSTVA (003+010+018+019+027+031) 002 I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne aktivne časovne razmejitve (004+009) 003 342.789 342.228 100,16 4.001 6.300 63,51 1. Neopredmetena sredstva (005 do 008) 004 4.001 6.300 63,51 a) Dolgoročne premoženjske pravice 005 4.001 6.300 63,51 II. Opredmetena osnovna sredstva (011 do 017) 010 306.027 303.167 100,94 2. Zgradbe 012 112.180 114.412 98,05 3. Proizvajalne naprave in stroji 013 193.847 188.755 102,70 V. Dolgoročne poslovne terjatve (028 do 030) 027 32.761 32.761 100,00 3. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 030 32.761 32.761 100,00 B. KRATKOROČNA SREDSTVA (033+034+040+048+052) 032 473.833 509.510 93,00 II. Zaloge (035 do 039) 034 17.385 17.279 100,61 1. Material 035 17.385 17.279 100,61 IV. Kratkoročne poslovne terjatve (049 do 051) 048 336.636 361.299 93,17 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 050 294.916 333.129 88,53 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 051 41.720 28.170 148,10 V. Denarna sredstva 052 119.812 130.932 91,51 C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 053 5.830 13.195 44,18 36
OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV (056+072+075+085+095) A. 055 KAPITAL (057+060+061+067+068-069+070-071) 056 2015 2014 Indeks 15/14 822.452 864.933 95,09 319.091 296.279 107,70 I. Vpoklicani kapital (058-059) 057 118.396 118.396 100,00 1. Osnovni kapital 058 118.396 118.396 100,00 III. Rezerve iz dobička (062+063-064+065+066) 061 11.840 11.840 100,00 1. Zakonske rezerve 062 11.840 11.840 100,00 V. Preneseni čisti dobiček 068 166.043 86.792 191,31 VII. Čisti dobiček poslovnega leta 070 22.812 79.251 28,78 B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE (073+074) 072 5.708 5.404 105,63 1. Rezervacije 073 0 5.404 0,00 2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 074 5.708 0 #DEL/0! C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI (076+080+084) 075 I. Dolgoročne finančne obveznosti (077 do 079) 076 144.726 149.197 97,00 0 4.471 0,00 3. Druge dolgoročne finančne obveznosti 079 0 4.471 0,00 II. Dolgoročne poslovne obveznosti (081 do 083) 080 144.726 144.726 100,00 3. Druge dolgoročne poslovne obveznosti 083 144.726 144.726 100,00 Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI (086+087+091) 085 II. 332.910 413.653 80,48 Kratkoročne finančne obveznosti (088 do 090) 087 3.030 #DEL/0! 3. Druge kratkoročne finančne obveznosti 090 3.030 #DEL/0! III. Kratkoročne poslovne obveznosti (092 do 094) 091 329.880 413.653 79,75 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 093 193.491 258.412 74,88 3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 094 136.389 155.241 87,86 KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE D. RAZMEJITVE 095 20.017 400 5004,25 37
IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA (v EUR) 2015 2014 Indeks 15/14 A. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE (111+115+118) 110 2.224.974 2.127.546 104,58 I. Čisti prihodki od prodaje na domačem trgu (112 do 114) 1. Čisti prihodki od prodaje proizvodov in storitev razen najemnin 112 2. Čisti prihodki od najemnin 113 D. SUBVENCIJE, DOTACIJE, REGRESI, KOMPENZACIJE IN DRUGI PRIHODKI, KI SO POVEZANI S POSLOVNIMI UČINKI 111 124 2.224.974 2.127.546 104,58 2.210.784 2.117.563 104,40 14.190 9.983 142,14 26.813 32.132 83,45 E. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 125 7.604 14.818 51,32 F. KOSMATI DONOS OD POSLOVANJA (110+121-122+123+124+125) 126 G. I. POSLOVNI ODHODKI (128+139+144+148) Stroški blaga, materiala in storitev (129+130+134) 127 128 2.259.391 2.174.496 103,90 2.237.378 2.090.243 107,04 1.495.213 1.420.691 105,25 2. Stroški porabljenega materiala (131 do 133) 130 467.420 352.385 132,64 a) stroški materiala 131 b) stroški energije 132 c) drugi stroški materiala 133 3. Stroški storitev (135 do 138) 134 220.397 175.395 125,66 133.511 130.340 102,43 113.512 46.650 243,33 1.027.793 1.068.306 96,21 a) transportne storitve 135 35.452 40.355 87,85 b) najemnine 136 266.028 263.350 101,02 c) povračila stroškov zaposlencem v zvezi z delom 137 č) drugi stroški storitev 138 II. Stroški dela (140 do 143) 139 1. Stroški plač 140 3.693 7.669 48,15 722.620 756.932 95,47 641.268 600.314 106,82 419.973 446.217 94,12 2. Stroški pokojninskih zavarovanj 141 42.423 39.777 106,65 3. Stroški drugih socialnih zavarovanj 142 34.395 32.598 105,51 4. Drugi stroški dela 143 III. Odpisi vrednosti (145 do 147) 144 1. Amortizacija 145 144.477 81.722 176,79 73.641 57.559 127,94 54.379 44.819 121,33 2. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredmetenih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih 3. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 147 146 1.348 51 2.643,14 17.914 12.689 141,18 IV. Drugi poslovni odhodki (149+150) 148 27.256 11.679 233,38 1. Rezervacije 149 2. Drugi stroški 150 H. DOBIČEK IZ POSLOVANJA (126-127) 151 20.000 0 #DEL/0! 7.256 11.679 62,13 22.013 84.253 26,13 38
2015 2014 Indeks 15/14 J. FINANČNI PRIHODKI (155+160+163) 153 3.453 5.825 59,28 Finančni prihodki od obresti (upoštevano že v II. in III) 154 III. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev (164+165) 163 2. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 165 1.508 4.608 32,73 3.453 5.825 59,28 3.453 5.825 59,28 K. FINANČNI ODHODKI (168+169+174) 166 504 490 102,86 II. Finančni odhodki za obresti (upoštevano že v II. in III.) 167 3 5 60,00 Finančni odhodki iz finančnih obveznosti (170 do 173) 4. Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 173 III. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti (175 do 177) 174 3. Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 177 L. DRUGI PRIHODKI (179+180) 178 169 472 485 97,32 472 485 97,32 32 5 640,00 32 5 640,00 2.285 3.690 61,92 II. Drugi finančni prihodki in ostali prihodki 180 2.285 3.690 61,92 M. DRUGI ODHODKI 181 604 544 111,03 N. CELOTNI DOBIČEK (151-152+153-166+178-181) P. DAVEK IZ DOBIČKA 184 S. ČISTI DOBIČEK OBRAČUNSKEGA OBDOBJA (182-184-185) 186 *POVPREČNO ŠTEVILO ZAPOSLENCEV NA PODLAGI DELOVNIH UR V OBRAČUNSKEM OBDOBJU (na dve decimalki) 182 188 ŠTEVILO MESECEV POSLOVANJA 189 26.643 92.734 28,73 3.831 13.483 28,41 22.812 79.251 28,78 30,60 29,15 104,96 12 12 100,00 39
RAZKRITJA POSTAVK V RAČUNOVODSKIH IZKAZIH (vsi podatki v besedilu in tabelah so izkazani v EUR brez centov; oznake naslovov so identične postavkam v izkazih). IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA Podjetje sestavlja izkaz poslovnega izida po različici I. iz SRS 25. Prihodki in stroški ter odhodki podjetja se razčlenjujejo na poslovne, finančne in druge. Pripoznavanje prihodkov je izvedeno po SRS 18. A. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE (2.224.974 EUR) Prihodki od prodaje so evidentirani na analitičnih kontih 760 in 765 in so vodeni za vsako dejavnost posebej. Prihodki se evidentirajo ob izstavitvi fakture za opravljeno storitev, merijo se po prodajnih cenah dokončanih storitev. (v EUR) PRIHODKI Leto 2015 Leto 2014 I 15/14 Ravnanje z odpadki 743.508 774.337 96,02 Čiščenje odpadne vode 350.865 355.075 98,81 Odvajanje odpadne vode 94.764 92.829 102,08 Pogrebna dejavnost 192.432 170.364 112,95 Ogrevanje 24.776 28.837 85,92 Vzdrževanje zelenic 75.107 71.022 105,75 Vzdrževanje cest 424.411 470.047 90,29 Tržna dejavnost 319.111 165.035 193,36 SKUPAJ 2.224.974 2.127.546 104,58 Prihodki po dejavnostih: (v EUR) PRIHODKI Leto 2015 Leto 2014 I 15/14 Čisti prihodki iz dejavnosti GJS 1.905.863 1.962.510 97,11 Čisti prihodki iz tržne dejavnosti 319.111 165.036 193,36 SKUPAJ 2.224.974 2.127.546 104,58 40
Čisti prihodki, pridobljeni iz naslova ravnanja z odpadki so v letu 2015 v primerjavi z letom 2014 nižji za 3,98%. Čisti prihodki od čiščenja odpadnih voda so v letu 2015 znašali 350.865 EUR in so za 1,19% nižji kot v letu 2014. Cene pogrebnih storitev in grobarin se v letu 2015 niso spreminjale. V letu 2015 smo opravili 156 pogrebov, v letu 2014 pa 135. V letu 2015 je bilo zaračunanih 2.472 grobarin. Prihodki na dejavnosti ogrevanja so se v letu 2015 glede na leto 2014 zmanjšali za 14,08%. Povprečna cena kurilnega olja je v letu 2015 bila 0,6900 EUR/l, v letu 2014 pa 0,8044 EUR/l, kar predstavlja v letu 2015 glede na leto 2014 nižjo ceno za 14,22%. Prihodki iz naslova vzdrževanja zelenic in cest so odvisni od obsega in realizacije dogovorjenih del med občinami in podjetjem. Tako smo na dejavnosti vzdrževanja cest ustvarili za 424.411 EUR čistih prihodkov, na dejavnosti vzdrževanja zelenic pa 75.107 EUR čistih prihodkov. 41
D. SUBVENCIJE, DOTACIJE, REGRESI, KOMPENZACIJE IN DRUGI PRIHODKI, KI SO POVEZANI S POSLOVNIMI UČINKI (26.813 EUR) KONTO SUBVENCIJE, DOTACIJE, REGRESI, KOMPENZACIJE IN DRUGI PRIHODKI, KI SO POVEZANI S POSLOVNIMI UČINKI LETO 2015 LETO 2014 (v EUR) I 15/14 del 768 Na dolžnike preneseni stroški izterjav 7.415 7.364 100,69 del 768 Splošno koristno delo 0 1.869 0,00 del 768 Vračilo trošarine 4.379 4.726 92,66 del 768 Subvencija občina za omrežnino 12.157 7.502 162,05 del 768 Projek 50+ - projekt ZZZS 0 4.000 0,00 del 768 Drugi poslovni prihodki 2.862 6.671 42,90 SKUPAJ 26.813 32.132 83,45 E. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI (7.604 EUR) Drugi poslovni prihodki zajemajo: - plačane, v preteklih letih oblikovane popravke vrednosti terjatev ter prihodke od prodaje iz uporabe izločenih osnovnih sredstev v skupni višini 7.604 EUR. G. POSLOVNI ODHODKI (2.237.378 EUR) I. Stroški blaga, materiala in storitev (1.495.213 EUR) 2. Stroški porabljenega materiala (467.420 EUR) Za material, ki ga nabavljamo za sprotno uporabo ali ga neposredno zaračunamo kupcem, ne vodimo zalog. Zaloge vodimo za pogrebni material, cestno dejavnost, kurilno olje za ogrevanje stanovanjske soseske Sodražica ter za kompostnike, zabojnike in material, povezan z zabojniki (ključavnice, pokrovi). Zaloge vodimo po metodi povprečnih cen, ki se uporablja od 1.1.2013 dalje. Za porabljen material stroške povečujemo mesečno, na podlagi mesečne porabe. Zneski so v knjigah izkazani na podlagi ustreznih listin (prejete fakture, prejemnice, porabljen material). KONTO STROŠKI PORABLJENEGA MATERIALA LETO 2015 (v EUR) LETO I 15/14 2014 del 400 Stroški kurilnega olja (ogrevanje Sodražica) 23.211 24.957 93,00 del 400 Stroški pogrebnega materiala 17.955 15.348 116,99 del 402 Stroški pogonskih goriv in maziv 71.977 77.325 93,08 del 402 Stroški električne energije 31.810 26.454 120,25 403 Stroški nadomestnih delov 62.298 23.915 260,50 del 400-407 Preostali stroški materiala 260.169 184.386 141,10 SKUPAJ 467.420 352.385 132,64 42
KONTO 3. Stroški storitev (1.027.793 EUR) STROŠKI STORITEV LETO 2015 (v EUR) LETO I 15/14 2014 412 Stroški vzdrževanja osnovnih sredstev 53.047 54.451 97,42 413 Najemnine 266.028 263.350 101,02 414 Povračila stroškov v zvezi z delom 3.692 7.669 48,14 del 415 Stroški plačilnega prometa 5.056 5.938 85,15 del 415 Stroški zavarovanja premoženja 32.294 28.963 111,50 del 416 Stroški odvetniških storitev in sodnega izvršitelja 4.102 2.968 138,21 del 416 Stroški računalniških storitev 11.995 6.396 187,54 418 Stroški storitev dela po pogodbi 27.642 23.238 118,95 del 411 Telefonske in poštne storitve 27.247 24.380 111,76 del 410-419 Ostali stroški storitev 596.690 650.953 91,66 SKUPAJ 1.027.793 1.068.306 96,21 Stroški vzdrževanja osnovnih sredstev zajemajo stroške tekočih popravil ter vzdrževanja osnovnih sredstev tako v lasti podjetja kot najetih sredstev. Stroški najemnin zajemajo: najemnine za smetarsko vozilo, najemnine za avtomat, najemnine za računovodske programe (SAOP), najemnine za občinska sredstva,. Najemnina za komunalno infrastrukturo je bila zaračunana v skladu s pogodbami in aneksi o prenosu sredstev v upravljanju ter najemu javne infrastrukture, ki so bile sklenjene med Komunalo Ribnica d.o.o. in občinami Ribnica, Sodražica in Loški Potok. Povračila stroškov v zvezi z delom predstavljajo povrnjene stroške zaposlenim, ki so jih imeli na službeni poti (kilometrina, parkirnina, cestnina, stroški prenočevanja, ). Stroški plačilnega prometa predstavljajo provizijo banki za opravljanje plačilnega prometa ter stroške medsebojnih elektronskih kompenzacij. Stroški zavarovanja premoženja predstavljajo zavarovanje premoženja podjetja, najetih sredstev od občine (po pogodbah in aneksih o prenosu sredstev v upravljanju ter najemu javne infrastrukture) ter zavarovanja odgovornosti. Stroški sodnega izvršitelja predstavljajo del stroškov izterjave sredstev dolžnikov. Stroški računalniški storitev predstavljajo vzdrževanje programske opreme. Stroški storitev dela po pogodbi zajemajo stroške na podlagi podjemnih pogodb (predvsem na pogrebni dejavnosti). Stroški storitev za neposredno zaračunavanje zajemajo predvsem stroške za letno in zimsko vzdrževanje cest pluženje, asfaltiranje,... Telefonske in poštne storitve zajemajo vse stroške telefonov (naročnina, pogovori,...) ter opravljene poštne storitve poštnine,... 43
Med ostale stroške storitev spadajo: stroški tehničnega varovanja, stroški storitev podjetja IP Ribnica, stroški študentskega servisa, stroški izpisa faktur, stroški dimnikarskih storitev, stroški transportnih storitev, stroški seminarjev, stroški svetovanj in revizije, stroški reprezentance, stroški reklame ter stroški drugih storitev (RTV prispevek, stroški zdravstvenih storitev, stroški deponiranja odpadkov, registracija vozil). II. Stroški dela (641.268 EUR) Podjetje obračunava in izplačuje osebne dohodke in druge stroške dela v skladu z zakoni ter kolektivno pogodbo komunalnih dejavnosti. V skladu z določbami te kolektivne pogodbe in svojih pravilnikov ter drugih internih aktov je vsako delovno mesto razvrščeno v ustrezni tarifni in plačilni razred in ovrednoteno z ustreznim koeficientom, ki odraža razmerje do najenostavnejšega dela. Plača zaposlenega je sestavljena iz osnovne plače, dodatka za delo v deljenem delovnem času, dodatka na nočno delo, dodatka za delo preko polnega delovnega časa, dodatka za delo v nedeljo in dela prostih dnevih, dodatka za pripravljenost na domu ter dodatka na minulo delo. Povprečna bruto plača na zaposlenega (za delavce, ki prejemajo plačo po kolektivni pogodbi) je v podjetju v letu 2015 znašala 1.197 EUR. Direktor podjetja prejema plačo na podlagi individualne pogodbe o zaposlitvi, ki jo je z njim sklenil predsednik skupščine. V skladu z uveljavitvijo Zakona o prejemkih poslovodnih oseb v gospodarskih družbah v večinski lasti Republike Slovenije in samoupravnih lokalnih skupnosti (Ur. l. RS, št. 21/10) in Uredbe o določitvi najvišjih razmerij za osnovna plačila ter višine spremenljivih prejemkov direktorjev (Ur. l. RS, št. 34/10). Zaposlenim je bil izplačan regres za letni dopust v višini 791 EUR. Trem zaposlenim je bila izplačana jubilejna nagrada za 10 let delovne dobe, dvema zaposlenima za 20 let delovne dobe, enemu zaposlenemu za 30 let delovne dobe. Za leto 2015 je podjetje izplačalo solidarnostno pomoč enemu zaposlenemu zaradi daljše odsotnosti zaradi bolezni (neprekinjen bolniški stalež nad 90 dni). Na dan 31.12.2015 je imela družba 31 redno zaposlenih delavcev. Stroški dela so sestavljeni iz naslednjih postavk: KONTO STROŠKI DELA LETO 2015 LETO 2014 (v EUR) I 15/14 470, 471 Stroški bruto plač in nadomestil plač 474.943 446.217 106,44 474 Delodajalčevi prispevki od plač 76.818 72.375 106,14 del 473 Stroški prevoza na delo 27.498 27.864 98,69 del 473 Regres za letni dopust 24.117 22.387 107,73 del 473 Stroški prehrane med delom 29.223 27.377 106,74 del 473 Jubilejne nagrade 4.971 611 813,58 del 473 Drugi prejemki 769 705 109,08 479 Rezervacije za pokojnine, jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi 2.929 2.778 105,44 SKUPAJ 641.268 600.314 106,82 44
III. Odpisi vrednosti (73.641 EUR) 1. Amortizacija (54.379 EUR) Amortizacija se obračunava od vrednosti neopredmetenih in opredmetenih osnovnih sredstev. Preostale vrednosti pri osnovnih sredstvih podjetje ne določa, zato je osnova za amortizacijo enaka nabavni vrednosti osnovnih sredstev. Osnovna sredstva se amortizirajo po metodi enakomernega časovnega amortiziranja. Amortizacija osnovnih sredstev se prične obračunavati prvi dan meseca po njihovi usposobitvi za uporabo. Uporabljamo naslednje amortizacijske stopnje: - neopredmetena osnovna sredstva od 10,00% do 50,00% - gradbeni objekti od 1,00% do 2,00% - pisarniška oprema od 10,00% do 20,00% - osebni in tov. avtomobili od 10,00% do 20,00% - stroji in oprema od 10,00% do 25,00% - računalniška oprema od 25,00% do 50,00% Amortizacija lastnih sredstev v letu 2015: KONTO AMORTIZACIJA LETO 2015 LETO 2014 (v EUR) I 15/14 430 Amortizacija neopredmetenih osnovnih sredstev 2.299 2.141 107,38 431 Amortizacija zgradb 2.232 2.232 100,00 432 Amortizacija opreme 49.848 40.446 123,25 SKUPAJ 54.379 44.819 121,33 2. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopredemetnih sredstvih in opredmetenih osnovnih sredstvih (1.348 EUR) Postavka v višini 1.348 EUR zajema izločitev opredmetenih osnovnih sredstev, ki so zastarela, uničena in neuporabna. 3. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih (17.914 EUR) Postavka zajema popravke vrednosti terjatev v skupni vrednosti 17.914 EUR. Popravke smo oblikovali za tožene in netožene terjatve, ki imajo valuto enako ali starejšo od 30.06.2015. IV. Drugi poslovni odhodki (27.256 EUR) 1. Rezervacije (20.000 EUR) Pod postavko rezervacije je podjetje oblikovalo rezervacijo za zapiranje odlagališča Mala gora v višini 20.000 EUR. 2. Drugi stroški (7.256 EUR) Drugi stroški zajemajo dajatve za stroške sodnih taks, druge stroške za zaposlene, ki ne spadajo med stroške dela, in ostale stroške, kar skupaj predstavlja znesek v višini 7.256 EUR. 45