Številka: 410-188/2017-O802 Datum: 1. 9. 2017 25. / 10. seja / točka Zadeva: Predlog Poročila o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 (v obdobju januar - junij 2017) Predlagatelj: mag. Miran Stanko, župan Občine Krško Pripravil: Oddelek za javne finance in proračun Poročevalca: Postopek sprejemanja: Matično delovno telo: Predlog sklepa: mag. Miran Stanko, župan Občine Krško Melita Čopar, direktorica Občinske uprave Predlog za sprejem poročila Odbor za finance in občinsko premoženje Občinski svet sprejme Poročilo o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 (v obdobju januar - junij 2017) mag. Miran Stanko, l.r. župan Priloga: - predlog Poročila o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 (v obdobju januar - junij 2017);
PREDLOG Na podlagi 29. člena Zakona o lokalni samoupravi (Uradni list RS, št. 94/07 - ZLS- UPB2, 27/08 - odločba US RS, 76/08, 79/09, 51/10, 40/12 - ZUJF, 14/15 - ZUUJFO in 76/16 - odločba US RS) in 16. člena Statuta Občine Krško (Uradni list RS, št. 13/16 - uradno prečiščeno besedilo in 79/16) je Občinski svet Občine Krško, na. seji, dne 2017, sprejel P O R O Č I L O o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 (v obdobju januar - junij 2017) Občinski svet Občine Krško sprejme Poročilo o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 (v obdobju januar - junij 2017). Poročilo o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 (v obdobju januar - junij 2017) je sestavni del tega sklepa. I. Sklep začne veljati naslednji dan po sprejetju. II. Številka: 410-188/2017-O802 Datum: mag. Miran Stanko župan
P O R O Č I L O O IZVRŠEVANJU PRORAČUNA OBČINE KRŠKO ZA LETO 2017 (v obdobju JANUAR - JUNIJ 2017) Številka: 410-188/2017-O802 Krško, 28. 7. 2017 Predlagatelj: mag. Miran Stanko župan
KAZALO 1. UVOD 3 2. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV PRORAČUNA ZA LETO 2017 3 2.1. Prihodki 3 2.1.1. Davčni prihodki (70) 4 2.1.1.1. Davki na dohodek in dobiček (700) 4 2.1.1.2. Davki na premoženje (703) 5 2.1.1.3. Domači davki na blago in storitve (704) 5 2.1.1.4. Drugi davki (706) 6 2.1.2. Nedavčni prihodki (71) 6 2.1.2.1. Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja (710) 6 2.1.2.2. Takse in pristojbine (711) 7 2.1.2.3. Globe in druge denarne kazni (712) 7 2.1.2.4. Prihodki od prodaje blaga in storitev (713) 8 2.1.2.5. Drugi nedavčni prihodki (714) 8 2.1.3. Kapitalski prihodki (72) 9 2.1.4. Prejete donacije (73) 9 2.1.5. Transferni prihodki (74) 10 2.1.6. Prejeta sredstva iz Evropske Unije (78) 13 2.2. Odhodki 14 2.2.1. Plače in drugi izdatki zaposlenim in prispevki delodajalcev za socialno varnost (400 in 401) 14 2.2.2. Izdatki za blago in storitve (402) 15 2.2.3. Plačila domačih obresti (403) 16 2.2.4. Rezerve (409) 16 2.2.4.1. 4090 Splošna proračunska rezervacija 16 2.2.4.2. 4091 Proračunska rezerva 16 2.2.5. Subvencije (410) 17 2.2.6. Transferi posameznikom in gospodinjstvom (411) 19 2.2.7. Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam (412) 21 2.2.8. Drugi tekoči domači transferi (413) 23 2.2.8.1. Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja (4131) 23 2.2.8.2. Tekoči transferi v javne sklade (4132) 23 2.2.8.3. Tekoči transferi v javne zavode (4133) 23 2.2.8.4. Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posredni 24 proračunski uporabniki (4135) 2.2.9. Tekoči transferi v tujino (414) 24 2.2.10. Nakup in gradnja osnovnih sredstev (420)) 24 2.2.11. Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki 26 (431) 2.2.12. Investicijski transferi proračunskim uporabnikom (432) 27 3. RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB 28 4. RAČUN FINANCIRANJA 29 4.1. Zadolževanje za financiranje izvrševanja proračuna 29
4.1.1. Dolgoročno zadolževanje 29 4.1.2. Kratkoročno zadolževanje 30 4.2. Odplačila dolga 30 5. OCENA REALIZACIJE DO KONCA LETA 2017 32 6. VKLJUČEVANJE NENAČRTOVANIH PREJEMKOV IN IZDATKOV V PRORAČUN 32 7. OBRAVNAVANJE IN POTRJEVANJE INVESTICIJSKE DOKUMENTACIJE V 33 SKLADU Z 10. ČLENOM ODLOKA O PRORAČUNU OBČINE KRŠKO ZA LETO 2017 8. POROČILO O ODPISIH DOLGA 33 9. PRENOS NEPORABLJENIH NAMENSKIH SREDSTEV IZ PRETEKLEGA LETA 34 10. PRERAZPOREJANJE PRAVIC PORABE MED NAMENI 35 11. OBRAZLOŽITEV III. DELA PRORAČUNA - NAČRT RAZVOJNIH PROGRAMOV 41 12. ZAKLJUČEK 41
SEZNAM PRILOG Priloga 1: Pojasnila službe in oddelkov k izvrševanju posebnega dela proračuna in NRP za obdobje januar - junij 2017 ter poročilo o porabi proračunske rezerve Priloga 2: Poročilo o realizaciji proračuna Občine Krško za obdobje januar - junij 2017, I. Splošni del proračuna Priloga 3: Poročilo o realizaciji proračuna Občine Krško za obdobje januar - junij 2017, II. Posebni del proračuna Priloga 4: Realizacija Načrta razvojnih programov proračuna Občine Krško za obdobje januar - junij 2017, III. del proračuna Priloga 5: Poraba nadomestila zaradi omejene rabe prostora (NORP)
1. UVOD Proračun Občine Krško za leto 2017 je občinski svet sprejel 19.12.2016, ki je bil objavljen v Uradnem listu republike Slovenije, št. 86/16, dne 29.12.2016.. Občinski svet Občine Krško je na 24. redni seji, dne 6. 7. 2017, sprejel Odlok o spremembi Odloka proračunu Občine Krško za leto 2017. Odlok o spremembi Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2017 je objavljen v Uradnem listu RS, št. 38/17 in se uporablja od 15. 7. 2017. Poročilo o izvrševanju proračuna Občine Krško za prvo polletje 2017 temelji na primerjavah sprejetega in veljavnega proračuna, ki je bil objavljen v Ur. l. dne 29.12.2016, uporabljal pa se je od 1.1.2017 do 14.7.2017. V oceni realizacije za leto 2017 pa so zajeti podatki iz sprejetega rebalansa 2017, ki se uporablja za izvrševanje proračuna od 15.7.2017 dalje. Na podlagi 63. člena Zakona o javnih financah (Uradni list RS, št. 11/11 uradno prečiščeno besedilo, 14/13 popr., 101/13, 55/15 ZFisP in 96/15 ZIPRS1617) mora župan predložiti Občinskemu svetu Občine Krško poročilo o izvrševanju proračuna v prvem polletju tekočega leta. Poročilo vsebuje podatke o realizaciji prejemkov, izdatkov v obdobju januar junij tekočega leta in ocene realizacije do konca leta. Poročilo vsebuje tudi druge podatke o izvrševanju proračuna, kot so podatki o vključevanju novih obveznosti v proračun, prenos namenskih sredstev iz proračuna preteklega leta, podatke o prerazporejanju proračunskih sredstev, o spremembah neposrednih proračunskih uporabnikov, uporabi sredstev proračunske rezerve ter podatke o poroštvih. Podrobnejše je izvrševanje proračuna v prvem polletju leta 2017 izkazano v posameznih prilogah k temu poročilu. 2. BILANCA PRIHODKOV IN ODHODKOV PRORAČUNA OBČINE ZA LETO 2017 2.1. Prihodki Prihodki v veljavnem proračunu za leto 2017 so bili načrtovani v skupni višini 34.909.654 EUR. Realizacija prihodkov v prvi polovici leta 2017 znaša 18.730.295 EUR in predstavlja 53,7 % prihodkov načrtovanih v veljavnem proračunu. Ocenjuje se, da bo realizacija prihodkov do konca leta 2017 znašala 38.130.397 EUR, kar je za 3.220.743 EUR več kot znaša veljavni plan za leto 2017. Tabela 1: Primerjava polletne realizacije pomembnejših kategorij prihodkov občinskega proračuna 3
%(RE_06.17, K3 K3 OPIS VP_17p RE_06.17 OCE_17 VP_17p) 700 Davki na dohodek in dobiček 15.536.403 7.768.202 15.638.943 50,00 703 Davki na premoženje 2.837.260 822.200 2.858.400 28,97 704 Domači davki na blago in storitve 590.300 282.207 590.300 47,80 706 Drugi davki in prispevki 2.030 8.246 2.030 406,22 Udeležba na dobičku in dohodki od 710 premoženja 2.381.118 1.863.720 2.676.870 78,27 711 Takse in pristojbine 15.300 9.977 16.000 65,20 712 Globe in druge denarne kazni 48.380 30.166 57.080 62,35 713 Prihodki od prodaje blaga in storitev 50.680 38.501 74.720 75,96 714 Drugi nedavčni prihodki 9.740.531 4.690.364 9.963.949 48,15 Prihodki od prodaje osnovnih 720 sredstev 8.000 378 6.000 4,72 Prihodki od prodaje zemljišč in 722 neopredmetenih sredstev 90.000 209.372 535.000 232,63 730 Prejete donacije iz domačih virov 5.000 1.700 49.500 34,00 Transferni prihodki iz drugih 740 javnofinančnih institucij 3.410.842 2.997.133 5.645.347 87,87 Prejeta sredstva iz proračuna iz sredstev proračuna 741 Evropske unije in iz drugih držav 193.810 8.128 16.256 4,19 SKUPAJ 34.909.654 18.730.295 38.130.397 53,65 2.1.1. Davčni prihodki (70) Vsi davčni prihodki so bili v prvem polletju leta 2017 realizirani v višini 8.880.856 EUR ter predstavljajo 46,8 % realizacijo načrtovanih davčnih prihodkov v sprejetem oz. veljavnem proračunu za leto 2017, predvsem zaradi nizke realizacije davkov na nepremičnine v prvem polletju. Ocenjuje se, da bo do konca leta 2017 realizacija davčnih prihodkov znašala 19.089.673 EUR. 2.1.1.1. Davki na dohodek na dobiček (700) Davki na dohodek in dobiček so prihodki iz naslova dohodnine. Iz podatkov sprejetega proračuna za leto 2017 pripada Občini Krško 15.536.403 prihodkov iz naslova dohodnine. V strukturi celotnega proračuna prihodki iz dohodnine predstavljajo pomemben delež 44,5 %. Pri planiranju višine dohodnine v veljavnem proračunu na dan 30.6.2017 je bil upoštevan dopis Ministrstva za finance z dne, 6.10.2016, št. 4101-3/2015/4, v katerem je tudi pojasnilo, da je povprečnina za leti 2017 določena v višini 530 EUR ter za leto 2018 v višini 536 EUR. V prvem polletju so bili ti prihodki realizirani v višini 7.768.202 EUR. Realizacija v obdobju januar junij 2017 predstavlja 50,0 % načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem oz. veljavnem proračunu za leto 2017. Dne 1.7.2017 je začela veljati novela Zakona o izvrševanju proračunov za leti 2017 in 2018 (Ur. l. RS, št. 80/16 in 33/17), ZIPRS1718-A. Dne 3.7.2017 so občine strani Ministrstva za finance prejele nov izračun primerne porabe, dohodnine in finančen izravnave za leto 2017, dopis MF 4101-3/2015/7. 4
Z novelo ZIPRS1718-A je povprečnina za obdobje od 1.1.2017 do 31.12.2017 določena v višini 533,50 EUR. Po novem izračunu pripada Občini Krško v letu 2017 15.503.166 EUR iz naslova dohodnine ter 257.125 EUR sredstev iz naslova finančne izravnave (konto 7400), kar je skupaj za 854 EUR več kot znaša ocena realizacije za leto 2017. 2.1.1.2. Davki na premoženje (703) Davki na premoženje so bili v času od januarja do junija 2017 realizirani v višini 822.200 EUR in predstavljajo 29,0% načrtovanih prihodkov iz tega naslova v sprejetem proračunu za leto 2017. Tako široko odstopanje je posledica predvsem nizke realizacije prihodkov iz naslova nadomestil za uporabo stavbnega zemljišča, kjer se realizacija po oceni oddelka za urejanje prostora in varstva okolja pričakuje v drugi polovici leta. Skupaj so davki na premoženje za leto 2017 ocenjeni v višini 2.858.400 EUR. 7030 Davki na nepremičnine V tem sklopu davkov so zajeti: davek od premoženja od stavb od fizičnih oseb 17.057 EUR, davek od premoženja od prostorov za počitek in rekreacijo 4.079 EUR, zamudne obresti od davkov na nepremičnine 53 EUR nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča od pravnih oseb 444.368 EUR, od planiranih 2.140.000 EUR nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča od fizičnih oseb 155.280 EUR, od planiranih 360.000 EUR in zamudne obresti iz naslova nadom.za uporabo stavbnega zemljišča 1.403 EUR. 7031 Davki na premičnine V obdobju januar junij 2017 so bili davki na premičnine realizirani v višini 390 EUR, kar v primerjavi z načrtovanimi prihodki v veljavnem proračunu za leto 2017 pomeni 7,8 % realizacijo. Prihodki predstavljajo plačani davek na vodna plovila ter zamudne obresti od davkov na premičnine. 7032 Davki na dediščine in darila Prihodki od davkov na dediščine in darila so bili v prvem polletju 2017 doseženi v višini 76.867 EUR in to pomeni 124,0 % realizacijo v primerjavi z načrtovanimi prihodki za leto 2017. Do konca leta 2017 ocenjujemo, da bodo realizirani v višini 103.000 EUR. 7033 Davki na promet nepremičnin in finančno premoženje Davki na promet nepremičnin in finančno premoženje so bili v obdobju januar junij 2017 doseženi v višini 122.703 EUR, kar znaša 64,5 % načrtovanih prihodkov za leto 2017. V okviru te vrste prihodkov so zajeti: davki na promet nepremičnin od pravnih oseb 20.948 EUR, davki na promet nepremičnin od fizičnih oseb 101.702 EUR in zamudne obresti od davka na promet nepremičnin 53 EUR. 2.1.1.3. Domači davki na blago in storitve (704) 5
Realizacija domačih davkov na blago in storitve v obdobju januar junij 2017 znaša 282.207 EUR (okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi odvajanja odpadkov, pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest, davek na dobitek od iger na srečo, turistična taksa in občinske takse), kar predstavlja 47,8 % načrtovanih prihodkov iz tega naslova v veljavnem proračunu za leto 2017. 7044 Davki na posebne storitve Realizacija davkov na posebne storitve (zajeti davek na dobitke od iger na srečo ter zamudne obresti davka na dobitke od iger na srečo) je v prvem polletju znašala 5.893 EUR, to pa je 58,6 % predvidenih prihodkov v veljavnem proračunu za leto 2017. 7047 Drugi davki na uporabo blaga in storitev V sklop drugih davkov na uporabo blaga in storitve sodijo okoljske dajatve za onesnaževanja okolja zaradi odvajanja odpadnih voda, turistična taksa, občinske takse od pravnih oseb, občinske takse od fizičnih oseb, pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest. V občinski proračun je bilo iz tega naslova v prvi polovici leta vplačanih za 276.314 EUR prihodkov, kar je 47,6% prihodkov, ki so načrtovani v veljavnem proračunu za leto 2017. Tabela 2: Razčlenitev drugi davki na uporabo blaga in storitev K6 K6 OPIS %(RE_06.17, VP_17p RE_06.17 OCE_17 VP_17p) Okoljska dajatev za onesnaževanje okolja zaradi 704700 odvajanja odpadnih voda 560.000 267.797 560.000 47,82 704704 Turistična taksa 4.000 2.844 4.000 71,10 704706 Občinske takse od pravnih oseb 4.000 93 4.000 2,33 704707 Občinske takse od fizičnih oseb in zasebnikov 250 0 250 0,00 704708 Pristojbina za vzdrževanje gozdnih cest 12.000 5.581 12.000 46,51 SKUPAJ 580.250 276.314 580.250 47,62 2.1.1.4. Drugi davki (706) Drugi davki obsegajo pozneje plačane davke in prispevke, ki jih ni možno razvrstiti v posamezno kategorijo davkov. Na konto 706099- drugi davki davčni organ prerazporeja nerazporejene davke in prispevke, ki v prvi polovici leta izkazujejo stanje 8.246 EUR. Stanje je usklajeno z B2 obrazcem Uprave Republike Slovenije za javna plačila. 2.1.2. Nedavčni prihodki (71) Nedavčni prihodki so bili realizirani v skupni višini 6.632.728 EUR, kar glede na veljavni plan pomeni 54,2 % realizacije. 2.1.2.1. Udeležba na dobičku in dohodki od premoženja (710) Skupina prihodkov od udeležbe na dobičku in dohodkov od premoženja vključuje prihodke od udeležbe na dobičku od dividend ter presežkov prihodki nad odhodki, prihodke od obresti ter prihodke od premoženja. V prvih šestih mesecih je bilo iz tega naslova realizirano 1.863.720 EUR prihodkov. V primerjavi z načrtovanimi prihodki za leto 2017 pa so bili ti prihodki realizirani v višini 78,3 %. 7100 Prihodki od udeležbe na dobičku in dividend ter presežkov prihodkov nad odhodki V veljavnem proračunu so predvideni prihodki iz naslova dividend v višini 148.556 EUR. V prvem polletju realizacije iz tega naslova še ni bilo, priliv iz naslova izplačanih dividend v 6
višini 110.080 EUR pričakujemo konec meseca julija 2017, kolikor znaša tudi ocena realizacije za leto 2017. 7102 Prihodki od obresti V prvem polletju so bili prihodki od obresti realizirani v višini 985.102 EUR, v veljavnem proračunu pa so planirana sredstva v višini 8.070 EUR. Največje odstopanje v višji realizaciji predstavljajo nakazila Republike Slovenije za poplačilo kapitaliziranih obresti v višini 575.106,58 EUR in poplačilo zamudnih obresti v višini 389.951,96 EUR na podlagi sodbe Okrožnega sodišča Krško Pg 1/2016, ki je dne 9.12.2016 postala pravnomočna. Gre za delno ugodno rešeno tožbo Občine Krško zoper Republiko Slovenije iz naslova Protokola o medsebojnem sodelovanju pri umestitvi odlagališča NSRAO v prostor in o zagotavljanju sredstev proračuna RS za sofinanciranje projektov ureditev kom.inf. na območju Občine Krško, sklenjenega dne 9.4.2008 med Ministrstvom za okolje in prostor ter Občino Krško. V sprejetem proračunu za leto 2017 ti prihodki od obresti iz naslova protokolov niso bili planirani. 7103 Prihodki od premoženja Prihodki od premoženja so bili v obdobju januar junij 2017 doseženi v višini, ki znaša 878.618 EUR, tako da je v primerjavi z načrtovanimi prihodki v veljavnem proračunu za leto 2017 realizacija 39,5 %. Tabela 3: Prihodki od premoženja K6 K6 OPIS VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) Prihodki iz naslova najemnin za kmetijska 710300 zemljišča in gozdove 2.000 163 2.000 8,13 710301 Prihodki od najemnin za poslovne prostore 152.580 77.436 154.140 50,75 710302 Prihodki od najemnin za stanovanja 80.000 44.706 80.000 55,88 710303 Prihodki od najemnin za opremo 9.800 87.222 6.500 890,02 710304 Prihodki od drugih najemnin 1.421.470 454.965 1.381.122 32,01 710305 Prihodki od zakupnin 12.500 4.957 9.200 39,66 710306 Prihodki iz naslova podeljenih koncesij 41.858 13.156 45.305 31,43 Prihodki od podeljenih koncesij za rudarsko 710311 pravico 51.000 47.743 51.000 93,61 Prihodki od podeljenih koncesij za vodno 710312 pravico 319.000 145.383 319.000 45,57 Prihodki od nadomestila za dodelitev služnostne pravice in ustanovitev stavbne 710313 pravice 20.000 2.887 12.780 14,44 710399 Drugi prihodki od premoženja 114.284 0 114.284 0,00 SKUPAJ 2.224.492 878.618 2.175.330 39,50 2.1.2.2. Takse in pristojbine (711) V upravnih postopki je bilo s strani zavezancev v proračun občine v prvem polletju vplačanih 9.977 EUR upravnih taks in pristojbin. V primerjavi z načrtovanimi taksami in pristojbinami za leto 2017 je realizacija 65,2 %. 2.1.2.3. Globe in denarne kazni (712) 7
V prvi polovici leta je bilo iz naslova glob in denarnih kazni vplačanih 30.166 EUR, kar je v primerjavi z planiranimi prihodki iz tega naslova za leto 2017 realizirano za 62,4 %. Za leto 2017 so ocenjeni prihodki iz naslova glob in denarnih kazni v višini 57.080 EUR. 2.1.2.4. Prihodki od prodaje blaga in storitev (713) V sklopu so zajeti prihodki od prodaje blaga in storitev 15.869 EUR, prihodki od počitniške dejavnosti 22.492 EUR ter drugi prihodki od prodaje v višini 140 EUR. V obdobju januar junij 2017 je bilo iz tega naslova vplačanih skupaj za 38.501 EUR prihodkov. To je v primerjavi z načrtovanimi prihodki v veljavnem proračunu za leto 2017 76,0 %. 2.1.2.5. Drugi nedavčni prihodki (714) Tabela 4: Drugi nedavčni prihodki K6 K6 OPIS VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) 714100 Drugi nedavčni prihodki 0 27 50 0,00 714105 Prihodki od komunalnih prispevkov 600.000 265.752 600.000 44,29 Prispevki in doplačila občanov za izvajanje 714106 določenih programov tekočega značaja 33.000 13.067 33.000 39,60 Prispevki in doplačila občanov za izvajanje 714107 določenih programov investicijskega značaja 0 0 5.000 0,00 Nadomestila zaradi omejene rabe prostora 714116 na območju jedrskega objekta 8.487.477 4.388.492 8.705.345 51,71 Prihodki iz naslova odškodnin iz sklenjenih 714120 zavarovanj 0 1.105 1.000 0,00 Prihodki iz naslova vnovčenih instrumentov 714121 za zavarovanje izvedbe posla 27.728 0 26.728 0,00 714199 Drugi izredni nedavčni prihodki 592.326 21.922 592.826 3,70 SKUPAJ 9.740.531 4.690.364 9.963.949 48,15 V prvem polletju 2017 so bili drugi nedavčni prihodki realizirani v višini 4.690.364 EUR, kar predstavlja 48,15 % realizacije v primerjavi s planiranimi prihodki za tekoče leto. Največji delež v sklopu drugih nedavčnih prihodkov predstavlja nadomestilo zaradi omejene rabe prostora na območju jedrskega objekta, ki je bilo realizirano v višini 4.388.492 EUR; od tega NEK 1.453.281 EUR in Sklad za financiranje razgradnje NEK 2.935.211 EUR, kar na načrtovane prihodke v veljavnem proračunu pomeni 51,71 %. Prav tako pa so v okviru teh prihodkov izkazani tudi prihodki iz naslova komunalnih prispevkov, ki so bili v prvih šestih mesecih realizirani v višini 265.752 EUR in to je v primerjavi s načrtovanim obsegom v veljavnem proračunu 44,3 % realizacija. Prispevki in doplačila občanov za izvajanje določenih programov tekočega značaja so bili realizirani v višini 13.067 EUR, kar je za 60,40 % manj kot je bilo predvideno v veljavnem proračunu. Prihodki vsebinsko predstavljajo prilive od tuje nege in pomoči ter družinskega pomočnika ter poplačilo oskrbnih stroškov po pokojnemu. Drugi izredni nedavčni prihodki so bili realizirani v višini 21.922 EUR, kar je 3,7 % od predvidenega zneska v veljavnem proračunu za leto 2017. Vsebinsko prilivi pomenijo vračilo preveč izplačanih odhodkov preteklih let iz naslova plačanih oskrbnin, realizacija KS, in poplačilo izvršnih stroškov v višini 114,24 EUR na podlagi sodbe Okrožnega sodišča Krško Pg 1/2016. 8
2.1.3. Kapitalski prihodki (72) Kapitalski prihodki predstavljajo prihodke od prodaje osnovnih sredstev (zgradbe in prostori) ter od prodaje zemljišč in neopredmetenih sredstev. V prvem polletju 2017 je bilo realiziranih za 209.751 EUR kapitalskih prihodkov, kar predstavlja za 111.751 EUR višjo realizacijo plana glede na veljavni proračun za leto 2017. Po oceni oddelka za urejanje prostora in varstva okolja bodo kapitalski prihodki realizirani v večjem deležu tudi v drugi polovici letošnjega leta. Skupaj se ocenjuje, da bo realizacija v letu 2017 znašala 541.000 EUR. K6 K6 OPIS %(RE_06.17, VP_17p RE_06.17 OCE_17 VP_17p) Prihodki od prodaje stanovanjskih objektov in 720001 stanovanj 0 378 0 0,00 720100 Prihodki od prodaje cestnih motornih vozil 8.000 0 6.000 0,00 722000 Prihodki od prodaje kmetijskih zemljišč 30.000 3.776 20.000 12,59 722100 Prihodki od prodaje stavbnih zemljišč 60.000 205.597 515.000 342,66 SKUPAJ 98.000 209.751 541.000 214,03 2.1.4. Prejete donacije (73) V prvem polletju 2017 je bilo realizacije iz naslova donacij v skupni višini 1.700 EUR. V veljavnem proračunu so donacije planirane v višini 5.000 EUR. Do konca leta 2017 se predvideva, da bo realiziranih za 49.500 EUR donacije. Tabela 5: Prejete donacije razčlenjene po proračunskih uporabnikih PU NAZIV PU PP Naziv PP NRP NRP NAZIV VP 2017 RE.06-17 OCENA.REAL.17 DRUŽBENE Investicije v objekte in opremo za področje OB054-16- Športni objekti v lasti 3000 DEJAVNOSTI 3761 športa 0022 Občine Krško 0 0 15.000 3000 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3761 8006 KS MESTA KRŠKO 8054 Investicije v objekte in opremo za področje športa OB054-07- 0024 Stadion Matija Gubec 0 0 30.000 Praznovanje krajevnega praznika KS NI V NRP 3.000 1.200 2.000 8009 KS PODBOČJE 8082 Materialni stroški NI V NRP 2.000 0 2.000 8010 KS RAKA 8094 Materialni stroški NI V NRP 0 500 500 SKUPAJ 5.000 1.700 49.500 9
2.1.5. Transferni prihodki (74) V veljavnem proračunu za leto 2017 so bili transferni prihodki načrtovani v skupni višini 3.604.652 EUR. V prvem polletju za leto 2017 so bili transferni prihodki realizirani v višini 3.005.261 EUR ali 83,4 % glede na veljavni plan. Za leto 2017 se ocenjuje, da bo realizacija transfernih prihodkov znašala 5.661.604 EUR, kar je za 2.056.952 EUR več kot znaša veljavni plan za leto 2017. Tabela 6: Transferni prihodki iz drugih javnofinančnih institucij (740) in Prejeta sredstva iz proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije (741) po področjih financiranja PU Naziv PU PP Naziv PP Konto Naziv konta NRP NRP Naziv VP 2017 1002 KABINET ŽUPANA 2091 2000 SPSZ 1221 1400 SKUPNI ORGANI 1421 1400 SKUPNI ORGANI 1421 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 4000 4000 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3361 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3661 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3161 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3621 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3862 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3667 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3464 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4050 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4751 Sofinanciranje gasilske in reševalne opreme iz požarnih taks Materialni stroški za delo OO in OU Sredstva za materialne stroške SPO Sredstva za materialne stroške SPO Sredstva za vzdrževanje in obnovo Investicije in investicijsko vzdrževanje v osnovnih šolah Vzdrževanje in obnova kulturnih spomenikov Materialni stroški v osnovnih šolah Urejanje infrastrukture v romskih naseljih Investicije in investicijsko vzdrževanje v osnovnih šolahsredstva DP Investicije in invest. vzdrževanje v vrtcih - 23. člen ZFO -1- nepovratna sredstva Kanalizacija in čistilne naprave Odprava posledic naravnih nesreč 7400 01 7401 00 7400 04 7401 00 7400 01 7400 01 7400 01 7401 00 7400 01 7400 01 7400 01 7400 01 7400 01 Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz občinskih proračuno za Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sred.iz občinskih proračunov za OB054-17-0014 REAL. 1.1.- 30.6.2017 OCENA REAL.17 VIR Sofinanciranje gasilske in reševalne opreme iz požarnih taks 110.000 46.153 110.000 2 NAZIV VIRA PV - Transfer iz proračuna tekočo porabo 0 194 0 NI V NRP Druga prejeta sredstva iz proračuna za tekočo pora 30.000 30.882 31.000 NI V NRP Prejeta sred.iz občinskih proračunov za tekočo porabo 126.900 54.915 130.000 NI V NRP Sofinanciranje vlaganj v PV - osnovna Transfer iz OB054- sredstva - ZD 07-0013 Krško 0 0 7.119 2 proračuna OB054-07-0038 OB054-10-0012 Osnovne šole v Občini Krško 0 0 41.934 2 Obnova Hočevarjevega mavzoleja 0 0 20.000 2 PV - Transfer iz proračuna PV - Transfer iz proračuna tekočo porabo 10.200 0 10.200 NI V NRP Prejeta sredstva iz Urejanje PV - infrastrukture v Transfer iz proračuna za OB054- romskih investicije 13-0021 naseljih 33.000 0 0 2 proračuna Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz proračuna za investicije OB054-17-0017 OB054-14-0015 OB054-07-0193 OB054-15-0022 Energetska sanacija OŠ Podbočje 95.360 0 81.566 2 Nadomestna gradnja vrtca pri OŠ Adama Bohoriča Brestanica 350.951 0 356.138 12 Komunalna infrastruktura - naselja Gorica, Jelše, V.Podlog, Pristava 0 0 80.000 2 Odprava posledic naravnih nesreč 0 0 78.920 2 PV - Transfer iz proračuna PV - 23. člen ZFO-1, nepovratna sredstva PV - Transfer iz proračuna PV - Transfer iz proračuna 10
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 5000 5000 5000 5000 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4430 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4500 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4430 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4430 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4751 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4500 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4221 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4410 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5069 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5069 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5069 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5069 Celostna prometna strategija - CPS (SUMP) Izgradnja in obnova lokalnih cest Celostna prometna strategija - CPS (SUMP) Celostna prometna strategija - CPS (SUMP) Povrač. Stroškov škode Izgradnja in obnova lokalnih cest Vzdrževanje goznih cest in poti Ostala prometna infrastruktura Urejanje kmetijskih zemljišč Urejanje kmetijskih zemljišč Urejanje kmetijskih zemljišč Urejanje kmetijskih zemljišč 0 PRAZNJENJE 7400 01 7400 01 7413 00 7400 04 7400 04 7400 01 7400 04 7400 01 7400 01 7411 00 7400 01 7411 00 7400 00 Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sredstva iz proračuna za OB054-16-0021 Celostna prometna strategija - CPS (SUMP) 0 0 2.869 2 PV - Transfer iz proračuna investicije 0 0 1.200.000 PROTOKOLI Prej.sred.iz PV - drž.pror. iz Celostna Transfer iz sred.eu za prometna kohezijsko OB054- strategija - CPS proračuna politiko 16-0021 (SUMP) 32.000 8.128 16.256 3 (EU) Druga prejeta sredstva iz proračuna za tekočo pora Druga prejeta sredstva iz proračuna za OB054-16-0021 Celostna prometna strategija - CPS (SUMP) 0 1.434 0 2 PV - Transfer iz proračuna tekočo pora 0 82 0 NI V NRP Prejeta sredstva iz PV - Cesta V.Podlog- Transfer iz proračuna za OB054- M.Podlog- investicije 16-0014 Velika vas 80.000 0 0 2 proračuna Druga prejeta sredstva iz proračuna za tekočo pora 0 3.227 0 NI V NRP Prejeta sredstva iz proračuna za investicije 2.400.000 2.800.000 3.375.107 PROTOKOLI Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sred. iz drž.pror. iz sredstev EU izv. skup.kmet.pol Prejeta sredstva iz proračuna za investicije Prejeta sred. iz drž.pror. iz sredstev EU izv. skup.kmet.pol OB054-17-0010 OB054-17-0010 OB054-14-0006 OB054-14-0006 Komasacija Veliki Podlog 13.115 0 0 2 Komasacija Veliki Podlog 39.344 0 0 3 Agromelioracije Gorica 40.822 0 0 2 Agromelioracije Gorica 122.466 0 0 3 Prej. sr. iz nasl.tek. obv. iz drž. prorač.- finančna izravn 120.494 60.246 120.494 PV - Transfer iz proračuna PV - Transfer iz proračuna (EU) PV - Transfer iz proračuna PV - Transfer iz proračuna (EU) FINANČNA IZRAVNAVA SKUPAJ 3.604.652 3.005.261 5.661.604 11
Glede na podkonto (K6) pa je v prvem polletju realizacija sledeča: K6 K6 OPIS VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) Prejeta sredstva iz naslova tekočih obveznosti 740000 proračuna 120.494 60.246 120.494 50,00 Prejeta sredstva iz proračuna za 740001 investicije 3.123.248 2.846.153 5.353.653 91,13 Druga prejeta sredstva iz 740004 proračuna za tekočo porabo 30.000 35.625 31.000 118,75 Prejeta sredstva iz občinskih proračunov za 740100 tekočo porabo 137.100 55.109 140.200 40,20 Prejeta sredstva iz proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije za 741100 izvajanje skupne kmetijske politike 161.810 0 0 0,00 Prejeta sredstva iz proračuna iz sredstev proračuna Evropske unije iz 741300 kohezijskega sklada 32.000 8.128 16.256 25,40 SKUPAJ 3.604.652 3.005.261 5.661.604 83,37 12
2.1.6 Prejeta sredstva iz Evropske Unije (78) V proračunu za leto 2017 ni planiranih prejetih sredstev iz Evropske Unije, realizacije iz tega naslova ni. 13
2.2. ODHODKI V veljavnem proračunu za leto 2017 so odhodki proračuna načrtovani v skupni višini 35.548.088 EUR. V obdobju januar junij 2017 so bili odhodki realizirani v višini 12.649.444 EUR, kar predstavlja 35,6 % načrtovane porabe za leto 2017. Ocenjuje se, da bo do konca leta 2017 realizacija znašala 39.125.174 EUR, kakor je tudi bilo sprejeto z rebalansom proračuna za leto 2017, dne, 6.7.2017. 2.2.1. Plače in drugi izdatki zaposlenim in prispevki delodajalcev za socialno varnost (400, 401) Za plače neposrednih proračunskih uporabnikov so bile v veljavnem proračunu za leto 2017 zagotovljene pravice v skupni višini 2.004.951 EUR na podskupinah kontov: - 400 Plače in drugi izdatki zaposlenim, kjer se izkazujejo plače in dodatki, regres za letni dopust, povračila in nadomestila, sredstva za delovno uspešnost, nadurno delo in drugi izdatki zaposlenim, - 401 Prispevki za socialno varnost, kjer se izkazujejo obveznosti delodajalcev iz naslova prispevkov za socialno varnost in premij kolektivnega dodatnega pokojninskega zavarovanja javnih uslužbencev in V obdobju od 1. 1. 2017 do 30. 6. 2017 je bila dosežena skupna realizacija sredstev za plače in prispevke delodajalcev pri neposrednih proračunskih v višini 1.024.688 EUR, kar predstavlja 51,11 % v veljavnem proračunu predvidenih sredstev za te namene. Tabela 7: Realizacija izdatkov za plače in po podskupinah kontov K3 K3 OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 RE_06.17 / VP_17 Plače in drugi izdatki 400 zaposlenim 1.764.321 1.713.779 893.255 1.767.964 52,12 Prispevki delodajalcev za 401 socialno varnost 293.054 291.173 131.433 291.788 45,14 SKUPAJ 2.057.375 2.004.951 1.024.688 2.059.751 51,11 Tabela 8: Realizacija izdatkov za plače po proračunskih uporabnikih PU PU OPIS K3 K3 OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 RE_06.17 / VP_17 KABINET Plače in drugi izdatki 1002 ŽUPANA 400 zaposlenim 83.524 83.524 41.847 83.524 50,10 KABINET 1002 ŽUPANA Prispevki delodajalcev 401 za socialno varnost 13.572 13.572 6.575 13.572 48,45 1400 MI - SPO Prispevki delodajalcev 401 za socialno varnost 16.506 16.506 8.184 16.506 49,58 1400 MI SPO Plače in drugi izdatki 400 zaposlenim 111.253 111.253 58.481 111.253 52,57 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE Plače in drugi izdatki 2000 ZADEVE 400 zaposlenim 1.569.544 1.519.002 792.927 1.573.187 52,20 2000 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 401 Prispevki delodajalcev za socialno varnost 262.976 261.095 116.674 261.710 44,69 SKUPAJ SKUPINA 400 IN 401 2.057.375 2.004.951 1.024.688 2.059.751 51,11 14
2.2.2. Izdatki za blago in storitve (402) Sredstva, ki so v proračunu predvidena za plačilo dobavljenega blaga in opravljenih storitev neposrednih proračunskih uporabnikov, pokrivajo izdatke, ki so namenjeni operativnemu delovanju občinskih organov, krajevnih skupnosti in skupnega medobčinskega organa, kakor tudi za izvedbo nekaterih programskih nalog. Sem štejemo izdatke za pisarniški material in storitve, za posebni material in storitve, za energijo, komunalne storitve in komunikacije, za plačilo prevoznih stroškov, za službena potovanja, za stroške tekočega vzdrževanja, za plačilo najemnin in zakupnin ter druge operativne odhodke posameznih proračunskih uporabnikov. Poraba proračunskih sredstev, ki so bila v prvem polletju namenjena za izdatke za blago in storitve, je predstavljena z vidika ekonomskih namenov in z vidika proračunskih uporabnikov. Za izdatke za blago in storitve je v veljavnem proračunu predvidenih 5.496.695 EUR kar znaša 15,46 % vseh izdatkov proračuna. Poraba v prvem polletju 2017 je znašala 2.418.715 EUR in to pomeni, da je bilo porabljenih 44,0 % sredstev predvidenih z veljavnim proračunom za te namene. Tabela 9: Realizacija pravic porabe izdatkov za blago in storitve po ekonomskem namenu K4 K4 OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 RE_06.17 / VP_17 Pisarniški in splošni 4020 material in storitve 493.659 475.947 184.522 490.731 38,77 4021 Posebni material in storitve 618.787 621.187 100.170 463.685 16,13 Energija, voda, komunalne 4022 storitve in komunikacije 563.168 557.068 208.056 561.573 37,35 4023 Prevozni stroški in storitve 46.741 46.741 11.069 47.141 23,68 Izdatki za službena 4024 potovanja 11.034 11.034 1.935 11.098 17,54 4025 Tekoče vzdrževanje 3.084.046 3.023.750 1.595.038 3.147.939 52,75 Poslovne najemnine in 4026 zakupnine 117.376 121.062 46.884 119.112 38,73 4027 Kazni in odškodnine 1.000 4.438 3.437 4.438 77,45 4029 Drugi operativni odhodki 573.050 635.469 267.605 674.155 42,11 SKUPAJ 5.508.860 5.496.695 2.418.715 5.519.871 44,00 Največji delež porabljenih sredstev za izdatke za blago in storitve je bilo v višini 1.595.038 EUR porabljenih za Tekoče vzdrževanje, kar predstavlja 56,95 % vse porabe v okviru podskupine. Največ sredstev, in sicer 1.425.545 EUR, je bilo namenjenih za področje tekočega vzdrževanja drugih objektov (letno vzdrževanje cest, zimska služba, realizacija FN KS,..). Za Druge operativne odhodke je bilo v prvi polovici leta porabljenih 267.605 EUR kar v deležu izdatkov za blago in storitve predstavlja 11,06 %. Tu so izkazani odhodki, ki se nanašajo na izvajanje nalog, ki jih ni možno razporediti na druge konte v okviru podskupine izdatki za blago in storitve, tako so tu zajeti tudi izdatki, ki se nanašajo na izvajanje nekaterih programskih nalog, ki so splošnega značaja in jih zaradi tega ni možno razvrstiti med izdatke investicijskega značaja. V okviru tega ekonomskega namena so tu zajeti tudi izdatki za sejnine, plačila za nepoklicno opravljanje funkcij, stroški sodnih postopkov, članarine, avtorski honorarji, stroški strokovnega usposabljanja, stroški plačilnega prometa idr.. Po deležu porabe so na tretjem mestu izdatki za Energijo, vodo komunalne storitve in komunikacije, za katere je bilo v prvem polletju namenjenih 208.056 EUR. V tem sklopu 15
predstavljajo največji delež stroški električne energije 134.706 EUR, v sklopu katere so tudi izdatki za javno razsvetljavo. Za Posebne materiale in storitve je bilo v prvi polovici leta porabljenih 100.170 EUR. V tem sklopu predstavljajo večji delež stroški za geodetske storitve, parcelacije, cenitve in druge storitve 21.461 EUR, zdravniški pregledi zaposlenih in drugih upravičencev 2.110 EUR, protokolarna darila, promocijski ogledi, organizacije proslav in podobne storitve 46.966 EUR, ter drug posebni material in storitve v realizirani višini 29.632 EUR (deratizacija brežin, izdelava študije prometa na Vidmu okoli tržnice, realizacije KS, pustni in velikonočni sejem na Tržnici Videm, izvajanje svetovalnih storitev plaz Šoln, izdelava idejne zasnove projekta Zelena doživetja Posavja, ). Za Pisarniški in splošni material in storitve je bilo v prvem polletju porabljenih 184.522 EUR, za Poslovne najemnine in zakupnine 46.884 EUR, za Prevozne stroške in storitve 11.069 EUR, za Izdatke za službena potovanja 1.935 EUR ter za Kazni in odškodnine 3.437 EUR. 2.2.3. Plačila domačih obresti (403) Realizacija domačih obresti je v prvih šestih mesecih znašala 92.556 EUR kar pomeni 41,7 % realizacijo v primerjavi z načrtovano višino plačila obresti za leto 2017. Vse realizirane obresti v prvem polletju 2017 nanašajo na obresti, ki izhajajo iz naslova dolgoročnega zadolževanja v znesku 92.556 EUR. V prvem polletju 2017 realizacija plačil obresti ni dosegla polovice načrtovanih letnih obveznosti v vrednosti 222.000 EUR. Zaradi negotovosti evrske obrestne mere je bilo potrebo pri pripravi finančnega načrta za leto 2017 prvotno upoštevati tudi morebitno rast euriborja. Dejansko pa se v prvem polletju euribor ni močno spreminjal. V oceni realizacije za leto 2017 pa je tako načrtovanih obresti v višini 200.100 EUR, kar je za 21.900 EUR manj kot znaša vrednost v veljavnem proračunu za leto 2017. Najetih likvidnostnih posojil v prvem polletju ni bilo. 2.2.4 Rezerve (409) V okviru podskupine so zajeta sredstva splošne proračunske rezervacije in proračunske rezerve. 2.2.4.1 4090 Splošna proračunska rezervacija Ob sprejetju proračuna za leto 2017 je bila splošna proračunska rezervacija predvidena v višini 92.500 EUR. V obdobju januar junij 2017 skladno z 42. členom Zakona o javnih financah in Odlokom o proračunu Občine Krško za leto 2017 ni bilo potrebe po razporeditvi sredstev splošne proračunske rezervacije. 2.2.4.2 4091 Proračunska rezerva Za namen proračunske rezerve so bila v sprejetem proračunu za leto 2017 predvidena na glavnem programu»posebna proračunska rezerva in programi pomoči v primerih nesreč«na proračunski postavki»7050 Obvezna proračunska rezerva«načrtovana sredstva v višini 261.449 EUR. Skladno z določilom 13. člena Odloka o proračunu Občine Krško, ki določa, da se v proračunsko rezervo izloča 0,75 % realiziranih prihodkov proračuna, je bilo v obravnavanem obdobju izločeno v posebni proračunski sklad proračunske rezerve 96.095 EUR kar v primerjavi z načrtovano izločitvijo pomeni 36,8 %. Razkorak je nastal zaradi nižje realiziranih prihodkov v prvem polletju. 16
2.2.5 Subvencije (410) Za subvencije je v veljavnem proračunu za leto 2017 skupno načrtovano za 898.166 EUR izplačil. Predvidena izplačila se glede na ekonomski namen nanašajo na subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom, kompleksne subvencije v kmetijstvu ter druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom. Izplačila se vsebinsko nanašajo na sofinanciranje mestnega avtobusa, izplačila subvencij v kmetijstvu, olajšave pri obračunu komunalnega prispevka ter subvencija za kritje omrežnine GJI. Skupno je bilo v obdobju januar junij 2017 realizirano za 285.766 EUR izplačil iz proračuna kar na načrtovano višino porabe znaša 31,8 %. Tabela 10: Razporeditev sredstev iz naslova subvencij po proračunskih uporabnikih in ekonomskim namenom 17
PU PU OPIS PP PP OPIS K6 K6 OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) DRUŽBENE Sofinanciranje najemnin za uporabo športnih Subvencioniranje cen privatnim podjetjem in 3000 DEJAVNOSTI 3748 objektov 410200 zasebnikom 0 1.300 0 0 0,00 4000 5000 5000 5000 1002 3000 3000 3000 4000 5000 5000 6000 6000 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4014 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5006 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5007 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5065 KABINET ŽUPANA 1132 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3741 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3748 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3852 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 4050 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5002 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5221 UREJANJE PROSTORA IN VARSTVO OKOLJA 6940 UREJANJE PROSTORA IN VARSTVO OKOLJA 6941 Subvencije mestnega prometa - NORP 410200 Program podpor. za prestr.in prenovo kmet.prizv.- sredstva NORP 410217 Varstvo tradicionalne krajine in stavb - NORP 410217 Naložbe v predelavo in trženje kmetijskih proizvodov 410217 Kulturne prireditve, proslave in prazniki 410299 Dotacije za športne dejavnosti 410299 Sofinanciranje najemnin za uporabo športnih objektov 410299 Počitniško delo mladih - sredstva NORP 410299 Kanalizacija in čistilne naprave 410299 Izobraževanje in dotacije 410299 Razvoj malega gospodarstva - sofinanciranje - NORP 410299 Subvencije komunalni prispevek - NORP 410299 Subvencije komunalni prispevek 410299 Subvencioniranje cen privatnim podjetjem in zasebnikom 120.000 120.000 43.758 120.000 36,47 Kompleksne subvencije v kmetijstvu 110.000 110.000 46.296 110.000 42,09 Kompleksne subvencije v kmetijstvu 10.000 10.000 0 10.000 0,00 Kompleksne subvencije v kmetijstvu 10.000 10.000 0 10.000 0,00 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 300 300 0 300 0,00 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 0 566 566 0 99,91 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 0 0 377 0 0,00 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 15.000 0 0 0 0,00 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 295.000 295.000 137.743 200.000 46,69 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 5.000 5.000 0 6.200 0,00 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 126.000 126.000 0 126.000 0,00 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 70.000 70.000 54.406 70.000 77,72 Druge subvencije privatnim podjetjem in zasebnikom 150.000 150.000 2.620 150.000 1,75 SKUPAJ 410 SUBVENCIJE 911.300 898.166 285.766 802.500 31,82 18
2.2.6 Transferi posameznikom in gospodinjstvom (411) Za izplačila transferjev posameznikom in gospodinjstvom je bilo v obdobju januar junij 2017 skupno realizirano 3.799.057 EUR oziroma 48,7 % z veljavnim proračunom predvidenih sredstev za leto 2017. Daleč največ sredstev, in sicer 3.748.415 EUR, kar znaša 98,67 % realiziranih transferov posameznikom in gospodinjstvom je bilo realiziranih za druge transfere posameznikom (konto 4119), katerih večji del predstavljajo plačila razlike med ceno programov v vrtcih in plačili staršev. Tabela 11: Razporeditev transferov posameznikom in gospodinjstvom glede na ekonomski namen K6 K6 OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) 411103 Darilo ob rojstvu otroka 85.000 85.000 34.500 85.000 40,59 Drugi transferi za zagotavljanje 411299 socialne varnosti 44.800 44.800 13.082 44.800 29,20 411799 Druge štipendije 6.000 6.000 3.061 6.000 51,01 411900 Regresiranje prevozov v šolo 685.000 685.150 347.963 715.000 50,79 411902 Doplačila za šolo v naravi 100.000 100.000 53.301 100.000 53,30 411908 Denarne nagrade in priznanja 3.500 3.500 1.442 3.500 41,20 411909 Regresiranje oskrbe v domovih 835.000 835.000 489.920 855.000 58,67 411920 Subvencioniranje stanarin 240.500 240.500 131.971 255.500 54,87 Plačilo razlike med ceno programov 411921 v vrtcih in plačili staršev 4.570.000 4.570.000 2.297.899 4.570.000 50,28 411922 Izplačila družinskemu pomočniku 120.000 120.000 56.282 137.000 46,90 Drugi transferi posameznikom in 411999 gospodinjstvom 1.091.700 1.118.385 369.636 1.124.082 33,05 SKUPAJ 7.781.500 7.808.335 3.799.057 7.895.882 48,65 19
Tabela 12: Poraba drugih transferjev posameznikom in gospodinjstvom po proračunskih uporabnikih in ekonomskemu namenu PU PU OPIS K6 K6 OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 411103 Darilo ob rojstvu otroka 85.000 85.000 34.500 85.000 40,59 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Drugi transferi za zagotavljanje socialne 411299 varnosti 44.800 44.800 13.082 44.800 29,20 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 411799 Druge štipendije 6.000 6.000 3.061 6.000 51,01 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 411900 Regresiranje prevozov v šolo 685.000 685.150 347.963 715.000 50,79 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 411902 Doplačila za šolo v naravi 100.000 100.000 53.301 100.000 53,30 SLUŽBA ZA PRAVNE IN Denarne nagrade in 2000 SPLOŠNE ZADEVE 411908 priznanja 3.500 3.500 1.442 3.500 41,20 DRUŽBENE Regresiranje oskrbe v 3000 DEJAVNOSTI 411909 domovih 835.000 835.000 489.920 855.000 58,67 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 411920 Subvencioniranje stanarin 240.500 240.500 131.971 255.500 54,87 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Plačilo razlike med ceno programov v vrtcih in plačili 411921 staršev 4.570.000 4.570.000 2.297.899 4.570.000 50,28 DRUŽBENE Izplačila družinskemu 3000 DEJAVNOSTI 411922 pomočniku 120.000 120.000 56.282 137.000 46,90 GOSPODARSKE Drugi transferi posameznikom in 5000 DEJAVNOSTI 411999 gospodinjstvom 10.000 10.000 6.000 10.000 60,00 4000 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 411999 1002 KABINET ŽUPANA 411999 3000 8017 6000 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 411999 KRAJEVNA SKUPNOST SP.STARI GRAD - SP.LIBNA 411999 UREJANJE PROSTORA IN VARSTVO OKOLJA 411999 Drugi transferi posameznikom in gospodinjstvom 106.000 106.000 8.697 111.722 8,20 Drugi transferi posameznikom in gospodinjstvom 900 900 143 900 15,94 Drugi transferi posameznikom in gospodinjstvom 504.800 531.485 234.061 531.460 44,04 Drugi transferi posameznikom in gospodinjstvom 40.000 40.000 1.151 40.000 2,88 Drugi transferi posameznikom in gospodinjstvom 430.000 430.000 119.584 430.000 27,81 SKUPAJ 7.781.500 7.808.335 3.799.057 7.895.882 48,65 20
2.2.7 Transferi neprofitnim organizacijam in ustanovam (412) V prvem polletju 2017 je bilo izplačil za transfere nepridobitnim organizacijam in ustanovam 362.506 EUR od skupno predvidenih 1.126.257 EUR, tako da pomeni to 32,2 % realizacije glede na načrtovana sredstva v veljavnem proračunu za leto 2017. V tej podskupini odhodkov se iz proračuna financirajo javne in privatne neprofitne institucije, med katere sodijo dobrodelne organizacije, društva (športna, humanitarna, invalidska, ), kulturna organizacije in društva in druge podobne organizacije, ki izvajajo med drugim tudi programe v javnem interesu in katerih cilj ni pridobitev dobička. Med transferi nepridobitnim organizacijam in ustanovam imamo tako zajeto: sofinanciranje političnih strank, transferi Občinski gasilski zvezi in Poklicni gasilski enoti, stroške mednarodnega sodelovanja, dotacije za športne dejavnosti, sofinanciranje letovanja otrok, itd. Tabela 13: Razporeditev transferov neprofitnim organizacijam in ustanovam po neposrednih proračunskih uporabnikih in namenu porabe PU PU OPIS PP PP OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) 1000 OBČINSKI SVET 1051 Sofinanciranje političnih strank 82.739 82.739 41.369 82.739 50,00 1002 KABINET ŽUPANA Kulturne prireditve, proslave in 1132 prazniki 15.000 15.000 5.850 15.000 39,00 1002 KABINET ŽUPANA Stroški pokroviteljstev in 1138 prireditev - NORP 22.000 19.850 2.819 20.000 14,20 1002 KABINET ŽUPANA Dotacije organizacijam in 1139 društvom - NORP 16.700 16.700 11.726 16.700 70,21 Sredstva za dejavnost GZ Krško in 1002 KABINET ŽUPANA 2012 PGD - NORP 134.000 134.000 66.960 134.000 49,97 Sofinanciranje usposab. in opremljanja društev in drugih 1002 KABINET ŽUPANA 2372 organ. - NORP 2.500 2.500 2.000 2.500 80,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Sredstva za financiranje kulturnih 3142 programov 87.130 86.546 6.702 86.546 7,74 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 3146 Druga plačila v kulturi 2.000 1.924 0 1.924 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Vzdrževanje in obnova kulturnih 3152 spomenikov - sredstva NORP 37.696 37.696 6.372 37.696 16,90 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 3182 Druga plačila v kulturi 8.000 8.000 2.618 8.000 32,72 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Tehnična kultura - dejavnost 3248 društev 9.560 9.560 0 9.560 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 3349 Program za krepitev zdravja 5.267 5.267 0 5.267 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Sofinanc.delovan. Rdečega križa Slovenije-Območ.združ.Krško- 3351 NORP 24.350 24.350 24.350 24.350 100,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Dotacije društvom in 3541 organizacijam - sredstva NORP 40.184 40.184 0 40.184 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Javna dela na programih 3551 socialnega varstva - NORP 24.000 20.086 2.069 24.000 10,30 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 3741 Dotacije za športne dejavnosti 223.695 223.129 75.595 223.695 33,88 DRUŽBENE Dotacije društvom in 3000 DEJAVNOSTI 3744 organizacijam 17.862 17.862 0 17.862 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Dotacije za druge športne 3745 dejavnosti 6.430 0 0 5.430 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 3746 Dotacije športni zvezi 22.132 22.132 15.386 29.132 69,52 DRUŽBENE Sofinanciranje najemnin za 3000 DEJAVNOSTI 3748 uporabo športnih objektov 116.955 115.585 41.140 116.955 35,59 21
3000 3000 3000 3000 3000 4000 5000 5000 5000 5000 5000 6000 8001 8003 8004 8006 8006 8006 8006 8007 8008 8009 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 3749 Ostala plačila na področju športa 13.125 13.125 400 13.125 3,05 DRUŽBENE Javna dela na programih športa - DEJAVNOSTI 3751 NORP 5.800 5.800 524 5.800 9,03 DRUŽBENE Sredstva za delovanje društev in DEJAVNOSTI 3840 organizacij 70.000 56.975 610 57.000 1,07 DRUŽBENE Javna dela na programih dela z DEJAVNOSTI 3851 mladimi - sredstva NORP 5.000 5.000 1.055 5.000 21,10 DRUŽBENE Sofinanciranje drugih DEJAVNOSTI 3853 zaposlitvenih programov 20.000 20.000 9.320 20.000 46,60 GOSPODARSKO Strokovne podlage za izvajanje INFRASTRUKTURO 4019 dejavnosti 500 500 0 0 0,00 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5002 Izobraževanje in dotacije 9.000 9.000 0 9.000 0,00 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5070 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5221 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5524 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 5530 UREJANJE PROSTORA IN VARSTVO OKOLJA 6031 KRAJEVNA SKUPNOST BRESTANICA 8000 KRAJEVNA SKUPNOST GORA 8041 KRAJEVNA SKUPNOST KOPRIVNICA 8047 KRAJEVNA SKUPNOST MESTA KRŠKO 8031 KRAJEVNA SKUPNOST MESTA KRŠKO 8036 KRAJEVNA SKUPNOST MESTA KRŠKO 8053 KRAJEVNA SKUPNOST MESTA KRŠKO 8054 KRAJEVNA SKUPNOST KRŠKO POLJE 8059 KRAJEVNA SKUPNOST LESKOVEC 8070 KRAJEVNA SKUPNOST PODBOČJE 8080 Trajnostno gospodarjenje z divjadjo 3.447 3.447 3.447 3.447 100,00 Razvoj malega gospodarstva - sofinanciranje - NORP 4.000 4.000 0 4.000 0,00 Razvojne aktivnosti na področju turizma 25.000 25.000 0 25.000 0,00 Sofinanciranje delovanja turističnih organizacij - NORP 31.000 31.000 31.000 31.000 100,00 Javna dela na področju naravovarstva in komunale - NORP 2.500 2.500 0 2.500 0,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevnih skupnosti 5.000 5.000 700 5.000 14,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 4.500 4.500 0 4.500 0,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 2.700 2.700 2.700 2.700 100,00 Sredstva za izdajo publikacij in organiz.okroglih miz 300 300 0 300 0,00 Donacije kulturnim društvom in organiz.za programe 1.200 1.200 0 1.200 0,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 5.500 3.000 0 5.500 0,00 Praznovanje krajevnega praznika KS 2.300 2.300 450 2.300 19,57 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 4.000 4.000 500 4.000 12,50 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 6.000 6.000 1.300 6.000 21,67 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 4.500 4.500 1.299 5.161 28,87 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 3.000 3.000 423 3.423 14,09 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 1.300 1.300 0 1.300 0,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 4.980 17.000 0 17.000 0,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 2.000 2.000 200 2.000 10,00 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 3.000 3.638 638 3.638 17,53 8010 KRAJEVNA SKUPNOST RAKA 8091 KRAJEVNA SKUPNOST 8011 ROŽNO - PRESLADOL 8100 KRAJEVNA SKUPNOST 8012 SENOVO 8120 KRAJEVNA SKUPNOST 8013 SENUŠE 8130 KRAJEVNA SKUPNOST 8014 VELIKI PODLOG 8140 KRAJEVNA SKUPNOST 8014 VELIKI PODLOG 8228 Praznovanje krajevnega praznika 1.500 862 0 1.500 0,00 8015 KRAJEVNA SKUPNOST 8150 Pokroviteljstva in dotacije 3.000 3.000 1.814 4.456 60,48 22
8016 VELIKI TRN krajevne skupnosti KRAJEVNA SKUPNOST ZDOLE 8160 Pokroviteljstva in dotacije krajevne skupnosti 2.500 2.500 1.170 2.500 46,80 SKUPAJ 1.144.852 1.126.257 362.506 1.149.890 32,19 2.2.8 Drugi tekoči domači transferi (413) Za druge tekoče domače transfere je v veljavnem proračunu za leto 2017 načrtovano 3.770.811 EUR sredstev, od tega je bilo v prvem polletju realiziranih 1.742.783 EUR oziroma 46,2 % načrtovane porabe. 2.2.8.1 Tekoči transferi v sklade socialnega zavarovanja (4131) Iz občinskega proračuna so v okviru teh transferov predvidena sredstva v Zavod za zdravstveno zavarovanje Slovenije, in sicer za zdravstveno zavarovanje nezaposlenih oseb. V prvi polovici leta 2017 so bila realizirana sredstva v višini 165.695 EUR kar predstavlja 48,2 % predvidenih sredstev v veljavnem proračunu. 2.2.8.2 Tekoči transferi v javne sklade (4132) Za tekoče transfere v javne sklade so bila v veljavnem proračunu predvidena sredstva v višini 23.748 EUR, in sicer za sofinanciranje kulturnih programov, ki se izvajajo v okviru Javnega sklada za ljubiteljske kulturne dejavnosti Območne izpostave Krško. V prvem polletju je bilo razporejenih 8.563 EUR kar predstavlja 36,1 % predvidenih sredstev. 2.2.8.3 Tekoči transferi v javne zavode (4133) Največji delež sredstev v okviru drugih tekočih transferov predstavljajo tekoči transferi v javne zavode. V prvi polovici leta je bilo za ta namen realiziranih 1.562.238 EUR kar glede na višino v veljavnem proračunu pomeni 46,1 % realizacijo. Tabela 14: Razporeditev tekočih transferov v javne zavode po področjih proračunske porabe PPP PPP OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) SKUPNE ADMINISTRATIVNE SLUŽBE IN SPLOŠNE JAVNE 4 STORITVE 1.600 3.600 673 3.600 18,69 7 OBRAMBA IN UKREPI OB IZREDNIH DOGODKIH 369.000 369.000 189.751 369.000 51,42 8 NOTRANJE ZADEVE IN VARNOST 400 400 0 400 0,00 10 TRG DELA IN DELOVNI POGOJI 61.230 65.144 43.905 62.230 67,40 11 KMETIJSTVO, GOZDARSTVO IN RIBIŠTVO 3.493 2.493 0 2.493 0,00 12 PRIDOBIVANJE IN DISTRIBUCIJA ENERGETSKIH SUROVIN 30.000 30.000 0 30.000 0,00 14 GOSPODARSTVO 251.600 276.000 58.629 276.000 21,24 17 ZDRAVSTVENO VARSTVO 71.330 71.330 40.052 76.330 56,15 18 KULTURA, ŠPORT IN NEVLADNE ORGANIZACIJE 1.424.846 1.432.346 713.466 1.443.972 49,81 19 IZOBRAŽEVANJE 1.085.359 1.085.359 493.132 1.126.654 45,43 20 SOCIALNO VARSTVO 55.191 55.191 22.630 55.191 41,00 SKUPAJ 3.354.049 3.390.863 1.562.238 3.445.871 46,07 23
2.2.8.4 Tekoča plačila drugim izvajalcem javnih služb, ki niso posredni proračunski uporabniki (4135) V okviru ekonomskega namena so sredstva namenjena za plačila obveznosti drugim izvajalcem, ki niso posredni proračunski uporabniki, in nastanejo v zvezi z opravljanjem mrliških ogledov ter jih je v skladu s predpisi dolžna plačati občina (mrliški ogledi, obdukcije,..). V obravnavanem obdobju je bilo teh plačil za 6.287 EUR, kar na planirano višino sredstev v veljavnem proračunu pomeni 50,3 %. 2.2.9 Tekoči transferi v tujino (414) Tekoči transferi za tujino v letu 2017 niso predvideni, v prvem polletju tudi ni bilo realizacije. 2.2.10 Nakup in gradnja osnovnih sredstev (420) Za nakup in gradnjo osnovnih sredstev je v veljavnem proračunu za leto 2017 načrtovano 13.347.068 EUR, kar predstavlja 37,55 % vseh predvidenih odhodkov za to leto. Realizacija investicijskih odhodkov je v prvem polletju dosegla 2.714.681 EUR in to pomeni 20,3 % realiziranih sredstev glede na planirano porabo za te namene. Glede na vrsto investicijskih izdatkov je bilo v prvem polletju največ sredstev porabljenih za novogradnje, rekonstrukcije in adaptacije, in sicer 1.954.323 EUR, za študije o izvedljivosti projektov, projektne dokumentacije, nadzor in investicijski inženiring 113.444 EUR, za investicijsko vzdrževanje in obnove 341.124 EUR, za nakup opreme 67.581 EUR, za nakup zemljišč in naravnih bogastev 174.519 EUR, za nakup zgradb in prostorov 53.655 EUR in za nakup nematerialnega premoženja 10.033 EUR. Po proračunskih uporabnikih so stopnje realizacije različne, na kar so pač vplivale različne dinamike izvajanja posameznih investicijskih projektov, izvedbe postopkov javnega naročanja in ne nazadnje tudi same vremenske razmere. Tabela 15: Nakup in gradnja osnovnih sredstev, realizacija po proračunskih uporabnikih PU PU OPIS SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 %(RE_06.17, VP_17p) 1002 KABINET ŽUPANA 800 1.000 999 3.000 99,90 24
2000 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 125.260 125.260 28.391 120.060 22,67 3000 DRUŽBENE DEJAVNOSTI 2.214.328 2.208.539 121.296 2.354.523 5,49 4000 GOSPODARSKO INFRASTRUKTURO 8.793.456 8.857.001 2.246.306 12.272.444 25,36 5000 GOSPODARSKE DEJAVNOSTI 798.993 798.993 49.605 627.580 6,21 UREJANJE PROSTORA IN VARSTVO 6000 OKOLJA 720.000 720.000 155.873 515.000 21,65 8001 KRAJEVNA SKUPNOST BRESTANICA 18.125 6.437 0 16.437 0,00 8002 KRAJEVNA SKUPNOST DOLENJA VAS 7.000 7.000 0 7.000 0,00 8003 KRAJEVNA SKUPNOST GORA 1.000 1.000 0 4.000 0,00 8004 KRAJEVNA SKUPNOST KOPRIVNICA 17.000 17.000 0 11.000 0,00 8006 KRAJEVNA SKUPNOST MESTA KRŠKO 18.000 18.000 8.369 18.000 46,49 8007 KRAJEVNA SKUPNOST KRŠKO POLJE 8.000 8.000 680 24.386 8,50 8008 KRAJEVNA SKUPNOST LESKOVEC 26.404 26.404 2.244 31.604 8,50 8009 KRAJEVNA SKUPNOST PODBOČJE 32.400 32.400 0 43.137 0,00 8010 KRAJEVNA SKUPNOST RAKA 60.546 61.095 7.013 61.095 11,48 8011 KRAJEVNA SKUPNOST ROŽNO - PRESLADOL 24.000 24.000 0 32.000 0,00 8012 KRAJEVNA SKUPNOST SENOVO 158.000 148.000 73.242 163.000 49,49 8013 KRAJEVNA SKUPNOST SENUŠE 9.342 9.342 2.925 19.636 31,31 8014 KRAJEVNA SKUPNOST VELIKI PODLOG 10.300 5.643 0 5.820 0,00 8015 KRAJEVNA SKUPNOST VELIKI TRN 22.700 22.700 0 22.700 0,00 8016 KRAJEVNA SKUPNOST ZDOLE 232.249 232.249 732 250.594 0,32 8017 KRAJEVNA SKUPNOST SP.STARI GRAD - SP.LIBNA 15.068 17.007 17.007 46.163 100,00 SKUPAJ 13.312.969 13.347.068 2.714.681 16.649.177 20,34 25
2.2.11 Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki (431) Za investicijske transfere pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki je v veljavnem proračunu za leto 2017 predvideno 148.196 EUR in je od tega bilo v prvem polletju realiziranih za 45.697 EUR kar glede na predvideno višini pomeni 30,8 %. Tabela 16: Investicijski transferi pravnim in fizičnim osebam, ki niso proračunski uporabniki po porabnikih PU PU OPIS PP PP OPIS %(RE_06.17, SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 VP_17p) Sredstva za izgrad.in obn.obj.ter 1002 KABINET ŽUPANA 2064 nakup in obn.opre. GZ Krško - NORP 43.660 43.660 22.620 43.660 51,81 1002 KABINET ŽUPANA Sofinanciranje gasilske in reševalne 2091 opreme iz požarnih taks 55.000 55.000 23.077 55.000 41,96 1002 KABINET ŽUPANA 2362 Opremljanje enot in služb CZ - NORP 1.000 800 0 0 0,00 DRUŽBENE Sofinanciranje nabav osnovnih 3000 DEJAVNOSTI 3743 sredstev - sredstva NORP 13.736 13.736 0 13.736 0,00 DRUŽBENE Vlaganja v področja programov za 3000 DEJAVNOSTI 3861 mladino - sredstva NORP 5.000 5.000 0 10.000 0,00 GOSPODARSKE Obnova induvidualnih hiš v mestnih 5000 DEJAVNOSTI 5762 jedrih 30.000 30.000 0 30.000 0,00 SKUPAJ 148.396 148.196 45.697 152.396 30,84 26
2.2.12 Investicijski transferi proračunskim uporabnikom (432) Za investicijske transfere proračunskim uporabnikom je za leto 2017 v veljavnem proračunu načrtovano za 371.659 EUR izdatkov, ki so bilo v obdobju januar junij 2017 realizirani v višini 66.901 EUR, kar glede na načrtovano porabo pomeni 18,0 %. Za leto 2017 je predvideno, da se bo za odhodke iz naslova investicijskih transferov PU porabilo 487.139 EUR. Tabela 17: Investicijski transferi proračunskim uporabnikom po proračunskih porabnikih PU PU OPIS PP PP OPIS %(RE_06.17, SP_17 VP_17p RE_06.17 OCE_17 VP_17p) Sredstva za izgrad.in obnovo obj.ter nakup in obn.opreme PGE 1002 KABINET ŽUPANA 2074 - NORP 15.500 15.500 0 56.980 0,00 Sofinanciranje gasilske in 1002 KABINET ŽUPANA 2091 reševalne opreme iz požarnih taks 55.000 55.000 23.077 55.000 41,96 DRUŽBENE Ohranjanje premične kulturne 3000 DEJAVNOSTI 3172 dediščine - sredstva NORP 34.000 34.000 1.599 34.000 4,70 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Vlaganja v druge kulturne 3173 programe - sredstva NORP 38.500 38.500 0 32.500 0,00 DRUŽBENE Sredstva za vzdrževanje in 3000 DEJAVNOSTI 3361 obnovo 7.961 7.961 7.890 7.961 99,11 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Sredstva za vzdrževanje in obnove 3363 v zdravstvu - sredstva NORP 5.000 5.000 5.000 5.000 100,00 DRUŽBENE Investicije in investicijsko vzdrževanje v vrtcih - sredstva 3000 DEJAVNOSTI 3463 NORP 40.000 40.000 16.542 120.000 41,35 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI 3533 Pomoč na domu 2.028 2.028 0 2.028 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Sofinanciranje investicij in 3561 investicijskega vzdrževanja 1.800 1.800 0 1.800 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Ljudska univerza Krško - sredstva 3641 NORP 2.100 2.100 0 2.100 0,00 DRUŽBENE 3000 DEJAVNOSTI Investicije in investicijsko 3662 vzdrževanje v glasbeni šoli 1.000 1.000 0 1.000 0,00 DRUŽBENE Investicije in investicijsko vzdrževanje v osnovnih šolah - 3000 DEJAVNOSTI 3665 sredstva NORP 160.000 160.000 12.462 160.000 7,79 DRUŽBENE Vlaganja v področja programov za 3000 DEJAVNOSTI 3861 mladino - sredstva NORP 10.000 5.000 0 5.000 0,00 GOSPODARSKO 4000 INFRASTRUKTURO Izgradnja in obnova pločnikov - 4302 sredstva NORP 0 3.770 331 3.770 8,79 SKUPAJ 372.889 371.659 66.901 487.139 18,00 27
3 RAČUN FINANČNIH TERJATEV IN NALOŽB 75 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL IN PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV 750 PREJETA VRAČILA DANIH POSOJIL V letu 2017 ni planiranih sredstev. 751 PRODAJA KAPITALSKIH DELEŽEV V sprejetem in v veljavnem proračunu za leto 2017 v računu finančnih terjatev in naložb so bili prejemki planirani v višini 259 EUR. V prvi polovici leta je znašala realizacija 3.542 EUR, kolikor znaša tudi ocena realizacije za leto 2017. 7511 Sredstva, pridobljena s prodajo kapitalskih deležev v finančnih institucijah Knjigovodska vrednost delnic znaša 259,27 EUR. Občina Krško je dne, 28.3.2017, prejela kupnino iz naslova prodanih delnic po ceni 2 EUR na delnico, kar skupaj znaša 146 EUR, kar se planira tudi v rebalansu 2017 oceni realizacije za leto 2017. 7513 Sredstva, pridobljena s prodajo drugih kapitalskih deležev Ustanova štipendijska fundacija Adama Bohoriča Krško je okrog leta 2004 prenehala z delovanjem, saj je s šolskim letom 2003/2004 po pristopu občine Sevnica in Brežice začela delovati nova štipendijska shema z nazivom Posavska štipendijska shema, ki je nadaljevala z namenom Fundacije Adama Bohoriča Krško. Dne 14.1.2016 smo s strani Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti prejeli odločbo o neizpolnjevanju pogojev fundacije, tj. o prenehanju, zato smo lahko začeli s postopkom prisilne poravnave. Sodišče je, po končanem postopku, preostala sredstva na računu v višini 3.396,31 EUR, dne 17.2.2017, preneslo ustanoviteljici Občini Krško in s tem zaključilo prisilno poravnavo. 28
4 RAČUN FINANCIRANJA 4.1 Zadolževanje za financiranje izvrševanja proračuna 4.1.1 Dolgoročno zadolževanje Novo zadolževanje v letu 2017 Občina Krško se za izvrševanje občinskega proračuna za tekoče leto za investicije pri poslovnih bankah ne bo zadolžila. Skladno s 56. členom Zakona o izvrševanju proračunov Republike Slovenije za leti 2017 in 2018 se bo za izvrševanje občinskega proračuna za tekoče leto zadolžila pri državnem proračunu v višini 534.207 EUR, z obrestno mero 0,00 %, ki ne gre v največji obseg zadolževanja občine. Skupaj planirana nova zadolžitev v letu 2017 znaša 534.207 EUR, realizacije v prvem polletju ni bilo. Obstoječa zadolžitev Stanje glavnice že najetih kreditov pri poslovnih bankah iz preteklih let na dan 30.06.2017 znaša 14.836.657,42 EUR. Tabela 18: Stanje glavnice in odplačil na dan 30.06.2017 pri poslovnih bankah Leto najema Doba odpl. stanje GLAVNICE 31.12.2016 odplačila GLAVNIC 1.01.-30.6. 2017 stanje GLAVNICE na dan 30.06.2017 2005 15 172.544,05 22.505,64 150.038,41 2006 15 584.308,94 58.416,00 525.892,95 2009 15 1.332.437,88 83.284,08 1.249.153,80 2009 15 2.937.151,12 183.571,92 2.753.579,20 2010 15 1.949.999,68 108.333,36 1.841.666,32 2010 15 1.912.857,04 111.428,58 1.801.428,46 2011 20 3.585.525,20 119.517,48 3.466.007,72 2011 15 1.479.533,60 73.976,64 1.405.556,96 2016 15 1.700.000,00 56.666,40 1.643.333,60 SKUPAJ 15.654.357,51 817.700,10 14.836.657,42 29
Tabela 19: Stanje glavnice in odplačil na dan 30.06.2017 pri državnem proračunu Leto najema Doba odpl. stanje GLAVNICE 31.12.2016 odplačila GLAVNIC 1.01.-30.6. 2017 stanje GLAVNICE na dan 30.06.2017 2016 9+1 311.426,00 0,00 311.426,00 2016 9+1 215.000,00 0,00 215.000,00 2017 9+1 0,00 0,00 0,00 SKUPAJ 526.426,00 V skupen obseg zadolžitve mora Občina Krško šteti tudi finančne leasinge: Tabela 20: Stanje dolga iz naslova finančnih leasingov, ki se štejejo v skupen obseg možne zadolžitve Občine Krško LETO NAJEMA Stanje dolga 30.06.2017 OBČINA KRŠKO- NLB LEASING 17837/07 2007 745.979,33 SKUPAJ 745.979,33 4.1.2. Kratkoročno zadolževanje Zaradi viška sredstev na podračunu se likvidnostna posojila pri zakladnici v prvem polletju 2017 niso najemala in zato tudi ni bilo stroškov za obresti od kratkoročnih posojil. Likvidnostne zadolžitve na dan 30.06.2017 ni bilo. Občina je na podračunu vseskozi izkazovala višek sredstev, vendar zaradi obrestne mere za vloge do 6 mesecev v višini 0,00 %, sredstev ni vezala. Likvidnostni načrt za obdobje jul-sept po trenutnih podatkih, potrebe po najemanju posojil ne izkazuje. Bolj natančno oceno glede najemanja kratkoročnih, likvidnostnih posojil bo prikazal likvidnostni načrt za zadnje tromesečje. Občina Krško načrtuje ob koncu leta 2017 pri državnem proračunu črpati dolgoročni kredit za investicije, predvidene v občinskem proračunu. Do takrat bo, če bo to potrebno, za plačilo zapadlih obveznosti namesto dolgoročnega, črpala zelo ugodna likvidnostna posojila pri zakladnici. V skladu z navedenim ocenjujemo, da se bo za obresti od likvidnostnih posojil za leto 2017 porabilo največ 100,00 EUR. 4.2. Odplačilo dolga Realizacija odplačila vseh glavnic poslovnim bankam v prvih šestih mesecih leta 2017 je skupno znašala 817.700,10 EUR, kar predstavlja 50,00 % načrtovanih odplačil glavnic v sprejetem proračunu za leto 2017. Odplačila glavnic v prvi polovici leta so bila realizirana skladno z amortizacijskimi načrti, ki so osnova za pripravo proračuna za področje servisiranja dolga. 30
V rebalansu proračuna za leto 2017 se za odplačilo glavnic dolgoročnih kreditov, ki jih je Občina Krško najela v letih 2005-2016, načrtuje 1.762.933 EUR, kar je za 127.532 EUR več kot v veljavnem proračunu. Zaradi ugodne likvidnostne situacije se za ta znesek planira predčasno dokončno poplačilo kredita s fiksno obrestno mero, najetega v letu 2005. Ocenjujemo, da bo plan do konca leta realiziran v celoti, v višini 1.762.933 EUR. Občina Krško ima do leta 2017 najetih devet kreditov, in sicer: Tabela 21: Odplačila glavnice v letu 2017 Leto najema Doba odpl. stanje GLAVNICE 31.12.2016 odplačilo GLAVNICE 2017 2005 15 172.544,05 172.544,05 2006 15 584.308,94 116.832,00 2009 15 1.332.437,88 367.143,84 2009 15 2.937.151,12 166.568,16 2010 15 1.949.999,68 216.666,72 2010 15 1.912.857,04 222.857,16 2011 20 3.585.525,20 239.034,96 2011 15 1.479.533,60 147.953,28 2016 15 1.700.000,00 113.332,80 SKUPAJ 15.654.357,51 1.762.932,97 31
5 OCENA REALIZACIJE DO KONCA LETA Na osnovi novih dejavnikov, ki vplivajo na možno realizacijo prihodkov proračuna, ocenjujemo, da bo znašala skupna višina prihodkov do konca leta 38.130.397 EUR oziroma za 3.220.743 EUR več kot je višina prihodkov v veljavnem proračunu za leto 2017. Na strani odhodkov proračuna dosedanja realizacija, zakonsko določene obveznosti in sprejete obveznosti nakazujejo, da do konca leta lahko pričakujemo realizacijo v višini 39.125.174 EUR, kar znaša za 3.577.086 EUR več od sedaj veljavnega obsega proračunskih odhodkov. 6 VKLJUČEVANJE NENAČRTOVANIH PREJEMKOV IN IZDATKOV V PRORAČUN V SKLADU S 6. ČLENOM ODLOKA O PRORAČUNU OBČINE KRŠKO ZA LETO 2016 V skladu s 6. členom Odloka o proračunu Občine Krško za to leto 2017, ki določa, da se v primeru, ko se med letom v proračunu zagotovijo dodatna namenska sredstva, ki v prvotnem proračunu niso bila predvidena, se sredstva razporedijo na postavko, za katero so bila smiselno pridobljena ali pa se na predlog predlagatelja finančnega načrta odpre nova postavka. V prvem polletju 2017 ni bilo v proračun občine Krško dodatno vključenih namenskih sredstev. 32
7 OBRAVNAVANJE IN POTRJEVANJE INVESTICIJSKE DOKUMENTACIJE V SKLADU Z 10. ČLENOM ODLOKA O PRORAČUNU OBČINE KRŠKO ZA LETO 2017 V skladu z 10. členom Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2017, ki določa, da župan na podlagi predloga vodje projekta obravnava in potrjuje investicijsko dokumentacijo, kadar je skupna vrednost projekta do 500.000 EUR z DDV ter potrjuje investicijsko dokumentacijo, potrebno za prvo fazo prijave na razne razpise; je župan v prvi polovici leta potrdil naslednjo investicijsko dokumentacijo: Zp. št. Naziv DIIP Številka NRP Naziv NRP Vrednost potrjenega DIIP-a 1. Zelena doživetja Posavja OB054-18-0013 Zelena doživetja Posavja 86.483,92 2. Povezani s Savo OB054-17-0022 Povezani s Savo 53.617,49 3. Varuj vodo OB054-17-0023 Varuj vodo 23.536,75 4. Nakup terminalov za reševalne postaje in avtomatskih zunanjih defibrilatorjev Sofinanciranje vlaganj v osnovna sredstva - ZD OB054-07-0013 Krško 9.659,00 5. Izvedba agromelioracije na komasacijskem območju Gorica (sprememba) OB054-14-0006 Agromelioracija Gorica 254.287,78 Izvedba komasacije in agromelioracije na Agromelioracija Veliki 6. območju Veliki Podlog OB054-18-0005 Podlog 423.343,77 Opomba : Poročilo pripravil oddelek za gospodarske dejavnosti 8 POROČILO O ODPISIH DOLGA V skladu s 14. členom Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2017 (Uradni list RS, št. 86/16) je župan Občine Krško v prvem polletju 2017 odpisal terjatve v skupnem znesku 946,20 EUR. 33
9 PRENOS NAPORABLJENIH NAMENSKIH SREDSTEV IZ PRETEKLEGA LETA V skladu z Zakonom o javnih financah in Odlokom o proračunu Občine Krško za posamezno leto so določena vrste posameznih namenskih prihodkov. Glede na določbe 44. člena Zakona o javnih financah so bila tista namenska sredstva, ki niso bila v preteklem letu porabljena prenesena v proračun tekočega leta. Iz leta 2016 je bilo preneseno v leto 2017 za 2.478.410 EUR neporabljenih namenskih sredstev. V prvi polovici leta 2017 se je nateklo še za 8.778.420 EUR namenskih prihodkov in porabilo za 3.701.392 EUR; torej je na dan 30.06.2017 še 7.555.439 EUR neporabljenih namenskih sredstev. Tabela 21: Izvenbilančni promet namenskih sredstev STANJE NEPORABLJENIH NAMENSKIH SREDSTEV NA DAN 30.6.2017 PROMET PODKONTO NAZIV Z.st.1.1.2017 debet kredit Saldo 30.6.2017 990500 PORABA TAKS ZA OBREMENJEVANJE VODA 730.444,99 267.796,56 260.523,92 737.717,63 990502 PORABA KOMUNALNEGA PRISPEVKA 0,00 265.751,91 37.211,85 228.540,06 NAMENSKI PRIHODKI OD LASTNE DEJAVNOSTI 990503 (manip.str.,počit.dej. kto 713) 0,00 26.348,29 20.422,84 5.925,45 990504 NAMENSKI PRIHODKI IZ NASLOVA POŽARNIH TAKS 0,00 46.153,00 46.153,00 0,00 990506 NAMENSKI PRIHODKI OD PRODAJE PREMOŽENJA 0,00 209.372,41 154.841,55 54.530,86 990507 NAMENSKI PRIHODKI NAJEMNINA GJS KOSTAK 597.092,20 409.415,58 254.429,00 752.078,78 NAMENSKI PRIHODKI-NAJEMNINE, ODŠ.SLUŽNOST (DEL 990508 KTO 7103) 96.036,10 102.289,30 0,00 198.325,40 NAMENSKI PRIHODKI-KONCESIJA ZA TRAJNOST.GOSPOD.Z 990509 DIVJADJO 3.447,28 0,00 3.447,23 0,05 990510 NAMENSKI PRIHODKI GJS-CEROD 107.352,14 3.491,28 0,00 110.843,42 990511 NAMENSKI PRIHODKI-PROTOKOL ARAO 0,00 2.800.000,00 0,00 2.800.000,00 NAMENSKI PRIHODKI-ODŠKODNINE IZ SKLENJENIH 990512 ZAVAROVANJ IN DRUGE ODŠKODNINE (KONTO 7141) 29.335,73 1.104,95 191,55 30.249,13 990513 NAM. PRIH. IZ NASLOVA KUPNIN OD PRODAJE KAPITAL. NALOŽB IN VLOG 0,00 3.542,31 0,00 3.542,31 990515 NAMENSKA SREDSTVA -STANOVANJA SM 5071 0,00 45.603,19 20.607,40 24.995,79 990516 NAMENSKI PRIHODKI OD TURISTIČNIH TAKS 0,00 2.844,10 0,00 2.844,10 990518 NAMENSKI PRIHODKI-KONCESIJA ANSAT 545,13 0,00 0,00 545,13 990519 TRANSFERNI PRIHODKI ZA INVESTICIJE, RAZEN POŽARNIH TAKS - SLO (KTO.740) 0,00 1.434,38 1.434,38 0,00 990521 TRANSFERNI PRIHODKI ZA INVESTICIJE-IZ DRŽ.PROR.IZ SREDSTEV EU (KTO.741) 0,00 8.128,12 8.128,12 0,00 PRIHODKI OD PODELJENIH KONCESIJ ZA VODNO PRAVICO 990522 (KTO 710312) 0,00 145.382,57 191.355,19-45.972,62 990523 NORP - OSTANEK SREDSTEV 914.156,86 4.388.491,78 2.530.323,07 2.772.325,57 NAMENSKI PRIHODKI - PRIHODKI ZA VZDRŽEVANJE 990524 GOZDNIH CEST 0,00 10.334,85 0,00 10.334,85 990525 NAMENSKI PRIHODKI NAJEMNINA ŠOEK 0,00 40.935,74 68.020,33-27.084,59 990526 NAMENSKI PRIHODKI - IZREDNI NEDAVČNI PRIHODKI 0,00 0,00 104.302,68-104.302,68 SKUPAJ 2.478.410,43 8.778.420,32 3.701.392,11 7.555.438,64 34
10 PRERAZPOREJANJE PRAVIC PORABE V skladu z 38. členom ZJF in 7. 8. 9. 10. in 19. členom odloka o proračunu občine Krško za leto 2017 (v nadaljevanju: odlok) so bile glede na sprejeti proračun opravljene spremembe proračuna, ki so razvidne v stolpcu veljavni proračun 2017 tako splošnega kakor tudi posebnega dela proračuna. V 38. členu ZJF določa, da proračunskih sredstev ni mogoče prerazporejati, razen pod pogoji in na način, ki jih v primeru občinskega proračuna določa odlok, s katerim je bil občinski proračun sprejet. Zato so v odloku o proračunu občine Krško za leto 2017 v členih 7, 8, 9, 10 in 19 določbe, kdo in pod kakšnimi pogoji lahko prerazporeja pravice porabe med oziroma v okviru finančnih načrtov, ki sestavljajo posebni del proračuna in načrt razvojnih programov. V 7. členu odloka je določba, ki občinskemu svetu daje pravico, da na predlog župana neomejeno prerazporeja v okviru posebnega dela proračuna. Pooblastila županu za prerazporejanje pravic porabe so določena v 8. členu odloka. Župan lahko na predlog predlagatelja finančnega načrta lahko odloča: - neomejeno o prerazporeditvah pravic porabe med področji proračunske porabe, če se prerazporeditev nanaša na isti projekt in - na predlog predlagatelja lahko župan neomejeno odloča o prerazporeditvah pravic porabe med in v okviru področij proračunske porabe znotraj finančnega načrta posameznega predlagatelja in med finančnimi načrti predlagateljev v posebnem delu proračuna - posamezno povečanje ali zmanjšanje ne sme presegati 5 % finančnega načrta predlagatelja. V 9. členu odloka je dano pooblastilo predlagatelju FN, da lahko prerazporejajo pravice porabe med konti v okviru proračunske postavke. Pri tem se ne sme spremeniti vrednost posameznega programa ali projekta. V 10. členu odloka je dano pooblastilo županu, da lahko v okviru načrta razvojnih programov spreminja vrednost posameznih projektov ali programov, pri čemer spremembe ne smejo presegati 20% vrednosti programa ali projekta. O spremembah vrednosti projektov, ki presega 20%, odloča občinski svet. Novi projekti se uvrstijo v načrt razvojnih programov na podlagi odločitve občinskega sveta. Župan lahko na predlog predlagatelja finančnega načrta odobri spremembo proračunskih virov v NRP v obdobju sprejetih proračunov v okviru finančnega načrta predlagatelja in v obsegu skupnega zneska proračunskih sredstev, v kolikor to ne vpliva na uravnoteženost proračuna. V 19. členu so določbe o pravicah prerazporeditev pravic porabe v okviru finančnih načrtov krajevnih skupnosti ter o spremembah načrtov razvojnih programov krajevnih skupnosti. 35
Tabela 22: Seznam evidentiranih prerazporeditev na osnovi 8. in 10. člena sprejetega Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2017 (Obrazec Pr 1) Zap.št. Naziv stroškovnega mesta IZ PP NA PP ZNESEK NRP 1 KMETIJSTVO 5069 5069 792 OB054-14-0007 2 KMETIJSTVO 5069 5069 1.115,00 OB054-14-0007 3 KMETIJSTVO 5069 5069 500 OB054-14-0007 4 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 3.686,42 OB054-07-0026 5 STAVBNA ZEMLJIŠČA 6972 6972 42,09 OB054-07-0275 6 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 1.692,56 OB054-15-0013 7 POSLOVNI PROSTORI 5820 5820 3.000,00 OB054-11-0084 8 POSLOVNI PROSTORI 5820 5820 5.000,00 OB054-11-0084 9 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 211,06 OB054-15-0013 10 KULTURA 3146 3142 76 11 PREMOŽENJSKO-PRAVNE ZADEVE 6301 6301 15 12 ŽUPAN 1132 5526 10.500,00 13 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1261 1260 3.000,00 OB054-11-0039 14 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1221 1226 3.000,00 15 TURIZEM 5520 5526 9.450,00 16 TURIZEM 5520 5526 4.450,00 17 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1226 52.423,36 18 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1224 1226 3.000,00 19 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1224 1260 2.000,00 20 KMETIJSTVO 5069 5069 4.000,00 21 CESTE 4700 4751 22.000,00 22 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1221 1226 4.000,00 23 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1224 1095 1.250,00 24 KOMUNALA 4050 4050 5.688,00 OB054-07-0183 25 CESTE 4700 4751 41.400,00 26 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 2.384,53 OB054-07-0024 27 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 51,16 OB054-15-0026 28 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 51,16 OB054-15-0026 KOMUNALNA INFRASTRUKTURA - 29 OBDAVČENA DEJAVNOST 4052 4050 80.000,00 OB054-07-0193 30 CESTE 4500 4500 80.000,00 OB054-16-0014 31 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1221 1226 4.000,00 32 KMETIJSTVO 5021 5069 1.000,00 33 KMETIJSTVO 5021 5069 945 34 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 292 OB054-07-0051 35 ŠPORT IN REKREACIJA 3773 3773 8.881,10 OB054-07-0035 36 ŠPORT IN REKREACIJA 3748 3745 70 36
Tabela 23: Seznam evidentiranih prerazporeditev na osnovi 9.. in 10. člena sprejetega Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2017 (Obrazec Pr 2) Zap.št. Naziv stroškovnega mesta IZ PP NA PP ZNESEK NRP 1 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 332 OB054-07-0071 2 JAVNA NAROČILA IN ČRPANJE EU SREDSTEV 7100 7100 2.000,00 3 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 2.003,57 4 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 36,58 5 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,22 6 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 133,83 7 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 10,81 8 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 6,42 9 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 2,04 10 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 180,55 11 KMETIJSTVO 5021 5021 451,17 12 ŠPORT IN REKREACIJA 3766 3766 96,38 OB054-15-0013 13 VZGOJA IN IZOBRAŽEVANJE 3665 3665 5.000,00 OB054-08-0035 14 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 3.438,00 OB054-07-0071 15 OSTALA INFRASTRUKTURA 4100 4100 512 OB054-07-0207 16 CESTE 4506 4506 953 OB054-10-0004 17 CESTE 4901 4901 4.946,00 OB054-07-0160 18 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1.691,43 19 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 33,49 20 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 113,15 21 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 152,66 22 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,03 23 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,72 24 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 9,14 25 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 6,42 26 CESTE 4506 4506 305 OB054-10-0004 27 CESTE 4202 4202 879 28 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 2.646,00 OB054-07-0065 29 ŠPORT IN REKREACIJA 3745 3745 6.000,00 30 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 1.796,00 OB054-07-0071 31 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 3.438,00 OB054-07-0071 32 CESTE 4501 4501 2.433,90 OB054-13-0025 33 KOMUNALA 4050 4050 280,8 OB054-07-0183 34 PREDŠOLSKA VZGOJA 3463 3463 7.000,00 OB054-16-0015 35 POSLOVNI PROSTORI 5820 5820 391 OB054-09-0004 36 DELO Z MLADIMI 3861 3861 5.000,00 OB054-07-0036 37 CESTE 4261 4261 5.696,00 OB054-13-0026 38 DELO Z MLADIMI 3840 3840 2.000,00 39 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1.691,43 40 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 33,49 41 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 113,15 37
42 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 152,66 43 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,03 44 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,72 45 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 9,14 46 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 6,42 47 KULTURA 3142 3142 660 48 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 2.646,00 OB054-07-0065 49 CESTE 4506 4506 2.549,00 OB054-10-0004 50 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 805,2 OB054-07-0051 51 CESTE 4401 4401 3.480,00 OB054-07-0082 52 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 2.224,39 53 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 64,44 54 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 150,01 55 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 202,56 56 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,37 57 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 2,29 58 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 12,13 59 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 6,42 60 OSTALA INFRASTRUKTURA 4302 4302 335 OB054-07-0073 61 CESTE 4801 4801 372 OB054-07-0171 62 CESTE 4810 4810 8.000,00 OB054-07-0172 63 ŽUPAN 1132 1132 100 64 DELO Z MLADIMI 3852 3852 15.000,00 65 DELO Z MLADIMI 3840 3840 11.000,00 66 ŽUPAN 1138 1138 2.000,00 67 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1.691,43 68 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 33,49 69 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 113,15 70 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 152,66 71 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,03 72 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,73 73 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 9,14 74 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 6,42 75 KMETIJSTVO 5069 5069 3.000,00 76 KMETIJSTVO 5069 5069 1.000,00 77 KMETIJSTVO 5069 5069 1.000,00 78 CESTE 4506 4506 10.000,00 OB054-10-0004 79 CESTE 4506 4506 5.354,00 OB054-10-0004 80 ŠPORT IN REKREACIJA 3748 3748 1.300,00 81 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1.696,50 82 SKUPNI PREKRŠKOVNI ORGAN - SPO 1401 1401 242,92 83 CESTE 4500 4500 85.000,00 OB054-07-0088 84 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1.895,60 85 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 45,62 86 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 127,34 87 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 171,8 38
88 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,16 89 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 1,94 90 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 10,29 91 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1211 1211 6,42 92 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1281 1281 2.000,00 OB054-11-0040 93 SLUŽBA ZA PRAVNE IN SPLOŠNE ZADEVE 1260 1260 2.000,00 94 ŠPORT IN REKREACIJA 3745 3745 500 95 KMETIJSTVO 5062 5062 500 96 KOMUNALA 4056 4056 2.554,00 OB054-11-0003 97 PREDŠOLSKA VZGOJA 3461 3461 5.000,00 OB054-07-0037 98 DELO Z MLADIMI 3840 3840 25 99 POSLOVNI PROSTORI 5812 5812 397 100 CESTE 4901 4901 6.619,00 OB054-07-0160 101 ŽUPAN 1138 1138 150 102 CIVILNA ZAŠČITA IN POŽARNO VARSTVO 2312 2312 20 103 SOCIALNO VARSTVO 3551 3551 3.914,00 104 CIVILNA ZAŠČITA IN POŽARNO VARSTVO 2362 2362 200 OB054-17-0011 105 ŠPORT IN REKREACIJA 3741 3741 566 Tabela 24: Seznam evidentiranih prerazporeditev na osnovi 19. člena sprejetega Odloka o proračunu Občine Krško za leto 2017 št. NAZVI PU iz PP na PP znesek prerazporeditve 1 KS BRESTANICA 8003 8003 82,32 2 KS BRESTANICA 8008 8007 1.688,31 3 KS BRESTANICA 8008 8007 2.000,00 4 KS BRESTANICA 8220 8007 8.000,00 5 KS BRESTANICA 8005 8005 1.277,49 6 KS DOLENJA VAS 8026 8026 100,00 7 KS DOLENJA VAS 8033 8033 684,00 8 KS DOLENJA VAS 8026 8026 200,00 9 KS GORA 8044 8044 600,00 10 KS GORA 8068 8068 400,00 11 KS GORA 8044 8044 76,00 12 KS GORA 8045 8046 3.843,00 13 KS KOPRIVNICA 8049 8049 114,74 14 KS KOPRIVNICA 8048 8051 657,19 15 KS KOPRIVNICA 8049 8051 650,00 16 KS KRŠKO 8053 8053 500,00 17 KS KRŠKO 8053 8054 2.000,00 18 KS KRŠKO POLJE 8060 8060 1.327,50 19 KS KRŠKO POLJE 8062 8065 3.829,06 20 KS KRŠKO POLJE 8062 8062 178,15 21 KS KRŠKO POLJE 8147 8065 258,27 39
22 KS PODBOČJE 8082 8082 709,00 23 KS RAKA 8170 8170 1.464,00 24 KS RAKA 8095 8094 2.900,00 25 KS RAKA 8094 8094 123,00 26 KS RAKA 8092 8097 2.013,00 27 KS RAKA 8094 8094 202,03 28 KS ROŽNO - PRESADOL 8102 8102 40,73 29 KS SENOVO 8226 8129 2.171,70 30 KS SENOVO 8226 8125 3.202,21 31 KS SENOVO 8126 8120 6.760,00 32 KS SENOVO 8226 8120 2.020,00 33 KS SENOVO 8226 8120 3.240,00 34 KS SENOVO 8121 8121 100,00 35 KS SENUŠE 8134 8133 990,05 36 KS SENUŠE 8133 8133 10,00 37 KS SENUŠE 8134 8133 100,00 38 KS SENUŠE 8133 8133 600,00 39 KS SENUŠE 8131 8131 300,00 40 KS VELIKI PODLOG 8141 8143 4.657,22 41 KS VELIKI PODLOG 8228 8140 638,00 42 KS VELIKI TRN 8152 8152 200,00 43 KS VELIKI TRN 8176 8197 181,00 44 KS SSSL 8203 8205 311,00 45 KS SSSL 8203 8225 676,00 46 KS SSSL 8203 8225 1.263,00 47 KS SSSL 8203 8205 394,00 48 KS SSSL 8207 8207 127,00 40
11 OBRAZLOŽITEV III. DELA PRORAČUNA - NAČRTA RAZVOJNIH PROGRAMOV Polletno poročilo o izvršitvi načrta razvojnih programov za obdobje 2017 2021 s prikazom realizacije posameznih projektov v letu 2017 je sestavni del Poročila o izvrševanju proračuna Občine Krško za leto 2017 v obdobju januar junij 2017. Realizacija po proračunskih uporabnikih in posameznih projektih je izkazana v posebni Prilogi 5: Realizacija Načrta razvojnih programov proračuna Občine Krško za obdobje januar - junij 2017, III. del proračuna. Obrazložitve po projektih so podane v pojasnilih službe in oddelkov k izvrševanju posebnega dela proračuna in NRP za obdobje januar junij 2017. 12 ZAKLJUČEK V primeru, da bo prišlo do večjih odstopanj tako na prihodkovni kot tudi na odhodkovni strani, bomo pristopili k pripravi še enega rebalansa. 41