Medvešek Pušnik,

Transkripcija

1 ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. Železna cesta 18 SI Ljubljana T: (0) F:+386 (0) skladi@alta.si NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO ZA LETO 2011 INDEKSNI VZAJEMNI SKLAD ALTA EUROSTOCK Ljubljana, avgust 2011

2 KAZALO 1. PREDSTAVITEV VZAJEMNEGA SKLADA IZJAVA IZVRŠNIH DIREKTORJEV OPOZORILO IMETNIKOM INVESTICIJSKIH KUPONOV POLLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI Bilanca stanja na dan Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do Izkaz premoženja na dan

3 1. PREDSTAVITEV VZAJEMNEGA SKLADA ALTA EUROSTOCK je indeksni vzajemni sklad, usmerjen v delnice podjetij z visoko dividendno donosnostjo, ki kotirajo na razpoznavnih evropskih borzah. Ustanovljen je bil 9. decembra Temeljni naložbeni cilj investicijske politike je doseganje naložbenih učinkov, kot jih odraža cenovni indeks ALTA-Eurostock. Cenovni indeks, ki ga je določila in spremlja ALTA Skladi d.d., izračunava pa Nova Ljubljanska banka d.d., temelji na sestavi, za katero je značilno, da temelji na delnicah likvidnih evropskih delniških družb (izbor družb izhaja na podlagi kriterijev za sestavo cenovnega indeksa), s katerimi se trguje na borzah, ki poslujejo v državah Evropske skupnosti in katerih izdajatelji zasledujejo stabilno dividendno politiko in za katere je tudi značilno, da izplačujejo relativno višje dividende. Za sledenje temeljne naložbene politike, ki je določena s cenovnim indeksom, bo upravljavec minimiziral stroške poslovanja vzajemnega sklada ALTA EUROSTOCK in izvajal pasivno naložbeno politiko, kar pomeni, da ne glede na trenutna tržna gibanja ne bo spreminjal ciljnih deležev posameznih naložb, razen v primeru, če se bodo v skladu z metodologijo izračuna cenovnega indeksa značilno spremenile posamezne uteži v strukturi naložb, ki sestavljajo cenovni indeks ALTA EUROSTOCK. Vzajemni sklad ALTA EUROSTOCK redno izplačuje dividende, ki izhajajo iz dela izplačanih dividend, ki jih je prejel vzajemni sklad. Glede na pasivno naložbeno politiko vzajemnega sklada, kjer je izbor delnic opredeljen na podlagi dividendne učinkovitosti in velikosti podjetij, je naložba v vzajemni sklad primerna predvsem za vlagatelja, ki želi dolgoročno vlagati v stabilna evropska podjetja z manjšim nihanjem tržnih vrednosti in na podlagi rednega izplačila dividend občasno prejemati dividende. Glede na naložbeno politiko je priporočljivo obdobje vlaganja daljše od treh let. Vizitka Status Premoženje v lasti fizičnih in pravnih oseb (ni pravna oseba) DZU ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d., Železna cesta 18, Ljubljana Dovoljenje ATVP Matična številka Davčna številka nima, uporablja davčno številko DZU, ki ga upravlja Račun (NLB d.d. Ljubljana) Upravljavska provizija 0,50 % Vstopni in izstopni stroški Najvišji vstopni in izstopni stroški znašajo 3,00%. (primarni trg) Skrbnik sklada Nova Ljubljanska banka d.d., Trg republike 2, Ljubljana Provizija skrbnika 0,05 % Primerljivi indeks cenovni indeks ALTA-Eurostock ISIN koda IK SI Oznaka IK MPEU 3

4 2. IZJAVA IZVRŠNIH DIREKTORJEV Izvršna direktorja ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. sta odgovorna za pripravo polletnega poročila in jamčita za pravilnost tako, da ta predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja vzajemnega sklada ALTA EUROSTOCK in izida poslovanja za prvo polletje Ljubljana, ALTA Skladi d.d. Natalija Stošicki Izvršna direktorica Roman L. Ratkai Izvršni direktor 3. OPOZORILO IMETNIKOM INVESTICIJSKIH KUPONOV Opozorilo imetnikom investicijskih kuponov vzajemnih skladov ALTA Skladi d.d. o pravici zahtevati izročitev nerevidiranih polletnih poročil po drugem odstavku 101. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (ZISDU-1): Nerevidirano polletno poročilo za leto 2011 je ob delavnikih brezplačno na razpolago (na vpogled in/ali izročitev) imetnikom investicijskih kuponov vzajemnega sklada na sedežu družbe ALTA Skladi d.d., Železna cesta 18, Ljubljana, v poslovni enoti Murska Sobota, Kocljeva ulica 1A, Murska Sobota in pooblaščenih vpisnih mestih, navedenih v prospektih ter spletni strani 4

5 4. POLLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI 4.1. Bilanca stanja na dan Uporabljene temeljne računovodske usmeritve in posamezne rešitve ter vrednotenja finančnih inštrumentov se ne razlikuje od usmeritev, uporabljenih v zadnjem letnem poročilu vzajemnega sklada. v EUR I. Sredstva 1. Denarna sredstva Depoziti pri bankah in posojila Vrednostni papirji in inštrumenti denarnega trga, s katerimi se trguje na org. trgu vr. papirjev Inštrumenti denarnega trga prvovrstnih izdajateljev Investicijski kuponi in delnice ciljnih podskladov Sestavljeni in izpeljani finančni inštrumenti Drugi prenosljivi vrednostni papirji in drugi inštrumenti denarnega trga Terjatve Aktivne časovne razmejitve Skupaj sredstva (od 1 do 9) Zunajbilančna sredstva 0 0 II. Obveznosti do virov sredstev 1. Poslovne obveznosti a) Obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in drugih finančnih inštrumentov b) Obveznosti iz upravljanja c) Obveznosti za plačilo davkov 0 0 č) Obveznosti iz naslova razdelitve dobička oziroma drugih izplačil imetnikom enot premoženja d) Druge poslovne obveznosti Finančne obveznosti 0 0 a) Posojila 0 0 b) Obveznosti iz izpeljanih finančnih inštrumentov 0 0 c) Druge finančne obveznosti Pasivne časovne razmejitve Obveznosti do naložbenikov (investitorjev) v enote premoženja a) Nominalna vrednost vplačanih enot premoženja b) Vplačani presežek enot premoženja c) Presežek iz prevrednotenja 0 0 č) Preneseni čisti dobiček ali prenesena čista izguba iz prejšnjih obračunskih obdobij d) Nerazdeljeni čisti dobiček ali čista izguba obračunskega obdobja Skupaj obveznosti do virov sredstev (od 1 do 4) Zunajbilančne obveznosti do virov sredstev 0 0 5

6 4.2. Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do v EUR Prihodki od obresti Prihodki od dividend Drugi finančni prihodki Iztrženi dobički pri naložbah Neiztrženi dobički pri naložbah Drugi prihodki Skupaj prihodki (od 1 do 6) Odhodki v zvezi z družbo za upravljanje Odhodki v zvezi z banko skrbnico Odhodki v zvezi z revidiranjem Odhodki v zvezi z obveščanjem naložbenikov Odhodki v zvezi s trgovanjem Odhodki za obresti Drugi finančni odhodki Iztržene izgube pri naložbah Neiztržene izgube pri naložbah Odhodki iz naslova slabitve naložb Drugi odhodki Skupaj odhodki (od 8 do 18) Čisti dobiček ali izguba (7-19) Izenačenje prihodka za vplačane enote premoženja Izenačenje prihodka za izplačilo odkupne vrednosti enote premoženja

7 4.3. Izkaz premoženja na dan Družba za upravljanje: ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d., Železna cesta 18, 1000 Ljubljana Skrbnik: NOVA LJUBLJANSKA BANKA D.D. Investicijska družba ali vzajemni sklad: Vzajemni sklad ALTA EUROSTOCK Dan/mesec/leto: DEPOZITNA INSTITUCIJA OZNAKA DEPOZITA DRŽAVA DEPOZITNE INSTITUCIJE PRILAGOJENIH SREDSTEV V EUR V EUR DELEŽ V PRILAGOJENIH SREDSTVIH SKLADA DELEŽ V SREDSTVIH SKLADA IZVIRNA VALUTA V IZVIRNI VALUTI OZNAKA NALOŽBE DRŽAVA IZDAJATELJA ŠTEVILO NIH PAPIRJEV PRILAGOJENIH SR. V EUR V EUR DELEŽ V IZDAJI VP DELEŽ V PRIL. SRED. DELEŽ V SRED. IZVIRNA VALUTA V IZVIRNI VALUTI V PO IZVIRNI VALUTI IZDAJATELJ EUR CZK GBP PLN SEK 3 NI PAPIRJI IN INSTRUMENTI DENARNEGA TRGA, S KATERIMI SE TRGUJE NA ORG. TRGU VP , ,07 94,51 94, , , , , , Vrednostni papirji, s katerimi se trguje na org. trgu VP , ,07 94,51 94, , , , , , Vrednostni papirji tujih izdajateljev, s katerimi se trguje na organiziranem trgu , ,07 94,51 94, , , , , , Vrednostni papirji, s katerimi se trguje na borzi VP , ,07 94,51 94, , , , , , Lastniški vrednostni papirji , ,07 94,51 94, , , , , , Delnice gospodarskih družb , ,07 94,51 94, , , , , ,01 UPM-KYMMENE OYJ UPM1V FH FIN , ,40 0,00 2,87 2,87 EUR , ,40 ACS ACTIVIDADES DE CONSRTUCTION Y SEVICIOS S.A. ACS SM ESP , ,16 0,00 3,21 3,21 EUR , ,16 ASTRAZENECA AZN LN GBR , ,36 0,00 3,21 3,21 GBP , ,36 ACCOR SA AC FP FRA , ,79 0,00 3,03 3,03 EUR , ,79 SAMPO OYJ-A SHS SAMAS FH FIN , ,08 0,00 3,16 3,16 EUR , ,08 ROYAL DUTCH SHELL PLC-A SHS RDSB LN NLD , ,88 0,00 3,21 3,21 GBP , ,88 GDF SUEZ GSZ FP FRA , ,46 0,00 2,90 2,90 EUR , ,46 TELEFONICA O2 CZECH REPUBLIC SPTT CP CZE , ,99 0,00 3,51 3,51 CZK , ,99 DEUTSCHE TELEKOM DTE GR DEU , ,24 0,00 3,26 3,26 EUR , ,24 SANOFI SAN FP FRA , ,76 0,00 3,54 3,54 EUR , ,76 TELEKOMUNIKACJA POLSKA S.A. TPS PW POL , ,59 0,00 3,26 3,26 PLN , ,59 RWE AG RWE GR DEU , ,04 0,00 2,59 2,59 EUR , ,04 TOTAL SA FP FP FRA , ,12 0,00 3,16 3,16 EUR , ,12 ENI SPA ENI IM ITA , ,26 0,00 3,02 3,02 EUR , ,26 BASF BAS GR DNK , ,14 0,00 3,63 3,63 EUR , ,14 FRANCE TELECOM FTE FP FRA , ,67 0,00 2,99 2,99 EUR , ,67 SKANSKA AB-B SKAB SS SWE , ,01 0,00 2,77 2,77 SEK , ,01 DEUTSCHE POST AG-REG DPW GR DEU , ,21 0,00 3,27 3,27 EUR , ,21 PORTUGAL TELECOM SGPS S.A. PTC PL PRT , ,39 0,00 2,63 2,63 EUR , ,39 Marks&Spencer Group PLC MKS LN GBR , ,14 0,00 3,29 3,29 GBP , ,14 KGHM POLSKA MIEDZ S.A. KGH PW POL , ,03 0,00 3,37 3,37 PLN , ,03 BRITISH AMERICAN TOBACCO P.L.C. BATS LN GBR , ,05 0,00 3,40 3,40 GBP , ,05 ENEL SPA ENEL IM ITA , ,06 0,00 3,27 3,27 EUR , ,06 TERNA SPA TRN IM ITA , ,64 0,00 3,20 3,20 EUR , ,64 BANCO SANTANDER SA SAN SM ESP , ,75 0,00 2,98 2,98 EUR , ,75 ROYAL & SUN ALLIANCE INS GRP RSA LN GBR , ,09 0,00 2,99 2,99 GBP , ,09 STANDARD LIFE PLC SL/ LN GBR , ,38 0,00 2,80 2,80 GBP , ,38 AVIVA PLC AV/ LN GBR , ,87 0,00 3,06 3,06 GBP , ,87 SNAM RETE GAS S.P.A. SRG IM ITA , ,12 0,00 3,42 3,42 EUR , ,12 GLAXOSMITHKLINE PLC GSK LN GBR , ,39 0,00 3,51 3,51 GBP , ,39 PREMOŽENJE SKUPAJ , ,07 94,51 94, , , , , ,01 1. DENARNA SREDSTVA , ,62 5,11 5, , , , , , Denarna sredstva na posebnem računu investicijskega sklada , ,62 5,11 5, , , , , ,44 8 TERJATVE , ,12 0,38 0,38 27,86 0, , ,18-27, Terjatve za prodane oziroma zapadle naložbe 0,01 0,01 0,00 0,00 27,85 0,00-0,04 0,00-27, Terjatve za dividende , ,11 0,38 0,38 0, , ,18 0,00 9 AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 1.020, ,00 0,03 0, ,00 SREDSTVA , ,81 100,03 100, , , , , ,65 Prilagojena sredstva so vsa sredstva podsklada zmanjšana za denarna sredstva, ki vključujejo denarna sredstva v višini zneska obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in v višini zneska vplačanih denarnih sredstev, ki še niso konvertirana v enote premoženja. Prilagojena sredstva so osnova za izračun izpostavljenosti.