ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. Železna cesta 18 SI - 1000 Ljubljana T:+386 080 10 60 +386 (0)1 3 200 400 F:+386 (0)1 3 200 401 skladi@alta.si www.alta.si NEREVIDIRANO POLLETNO POROČILO ZA LETO 2010 DELNIŠKI VZAJEMNI SKLAD ALTA TECH Ljubljana, avgust 2010
KAZALO 1. PREDSTAVITEV VZAJEMNEGA SKLADA... 3 2. IZJAVA UPRAVE... 3 3. OPOZORILO IMETNIKOM INVESTICIJSKIH KUPONOV... 3 4. POLLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI... 4 4.1. Bilanca stanja na dan 30.6.2010... 4 4.2. Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do 30.6.2010... 5 4.3. Izkaz premoženja na dan 30.6.2010 v EUR... 6 4.4. Pojasnilo k računovodskim izkazom... 8 2
1. PREDSTAVITEV VZAJEMNEGA SKLADA Delniški vzajemni sklad ALTA TECH je globalni vzajemni sklad z naložbeno politiko usmerjeno na svetovne kapitalske trge. Ustanovljen je bil 5. oktobra 2005. Vzajemni sklad svoja sredstva vlaga pretežno v lastniške vrednostne papirje (najmanj 75 % vrednosti sredstev vzajemnega sklada) izdajateljev iz sektorja tehnologije, ki ga predstavljajo predvsem področja informacijskih in računalniških storitev in opreme, v omejenem obsegu (do 25% sredstev) pa tudi v dolžniške vrednostne papirje, v instrumente denarnega trga, in depozite. V enote oziroma delnice drugih odprtih investicijskih skladov vzajemni sklad vlaga do 10% sredstev, z upoštevanjem splošnih naložbenih omejitev. Družba za upravljanje naložbe vzajemnega sklada upravlja aktivno. To pomeni, da z upravljanjem premoženja vzajemnega sklada skuša doseči nadpovprečno donosnost vzajemnega sklada glede na splošna gibanja na organiziranih kapitalskih trgih in na denarnih trgih, na katerih vzajemni sklad nalaga sredstva (taktična alokacija naložb s pogostimi prilagoditvami portfelja). V zvezi z naložbeno politiko je naložba v vzajemni sklad primerna predvsem za vlagatelje, ki že imajo izkušnje z naložbami v delnice in za vlagatelje, ki vlagajo za obdobje tri in več let in so pripravljeni sprejeti višjo do visoko stopnjo tveganja. Ocena tveganosti naložbe v investicijske kupone vzajemnega sklada znaša 8. Vizitka Status Premoženje v lasti fizičnih in pravnih oseb (ni pravna oseba) DZU ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d., Železna cesta 18, Ljubljana Dovoljenje ATVP 5.10.2005 Matična številka 3710912008 Davčna številka nima, uporablja davčno številko DZU, ki ga upravlja Račun 0291 3025 5221 986 (NLB d.d. Ljubljana) Upravljavska provizija 2,40 % Vstopni in izstopni Najvišji vstopni stroški, do katerih je upravičena družba za upravljanje, znašajo 4,00 % stroški (primarni trg) vrednosti investicijskega kupona. Izstopni stroški se ob prodaji enot investicijskih kuponov ne zaračunavajo. Skrbnik sklada Nova Ljubljanska banka d.d., Trg republike 2, Ljubljana Provizija skrbnika 0,05 % Primerljivi indeks MSCI World Information Technology in Euros Index ISIN koda IK SI0021400765 Oznaka IK MPTC 2. IZJAVA UPRAVE Izvršna direktorja ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. sta odgovorna za pripravo polletnega poročila in jamčita za pravilnost tako, da ta predstavlja resnično in pošteno sliko premoženjskega stanja vzajemnega sklada ALTA TECH in izida poslovanja za prvo polletje 2010. Ljubljana, 12.08.2010 ALTA Skladi, družba za upravljanje, d.d. Natalija Stošicki, izvršna direktorica Roman Ratkai, izvršni direktor 3
3. OPOZORILO IMETNIKOM INVESTICIJSKIH KUPONOV Opozorilo imetnikom investicijskih kuponov vzajemnih skladov ALTA Skladi d.d. o pravici zahtevati izročitev nerevidiranih polletnih poročil po drugem odstavku 101. člena Zakona o investicijskih skladih in družbah za upravljanje (ZISDU-1): Nerevidirana polletna poročila za leto 2010 so ob delavnikih brezplačno na razpolago (na vpogled in/ali izročitev) imetnikom investicijskih kuponov vzajemnih skladov na sedežu družbe ALTA Skladi d.d., Železna cesta 18, Ljubljana in pooblaščenih vpisnih mestih, navedenih v prospektih ter spletni strani www.alta.si. 4. POLLETNI RAČUNOVODSKI IZKAZI 4.1. Bilanca stanja na dan 30.6.2010 v EUR Opis 30.6.2010 31.12.2009 I. Sredstva 1. Denarna sredstva in denarni ustrezniki 72.781 152.858 2. Vrednostni papirji in inštrumenti denarnega trga, s katerimi se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev 715.065 689.433 3. Investicijski kuponi in delnice ciljnih skladov 45.636 0 4. Terjatve 1.168 1.295 5. Skupaj sredstva (1 do 4) 834.650 843.586 II. Obveznosti do virov sredstev 1. Poslovne obveznosti 1.747 60.635 a) Obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in drugih finančnih inštrumentov 0 59.058 b) Obveznosti iz upravljanja 1.712 1.545 c) Druge poslovne obveznosti 35 32 2. Pasivne časovne razmejitve 1.867 2.304 3. Obveznosti do naložbenikov (investitorjev) v enote premoženja 831.036 780.647 a) Nominalna vrednost vplačanih enot premoženja 852.548 835.275 b) Vplačani presežek enot premoženja 287.445 287.269 c) Preneseni čisti dobiček ali prenesena čista izguba iz prejšnjih obračunskih obdobij -341.897-600.488 č) Nerazdeljeni čisti dobiček ali čista izguba obračunskega obdobja 32.940 258.591 4. Skupaj obveznosti do virov sredstev (1 do 3) 834.650 843.586 4
4.2. Izkaz poslovnega izida za obdobje od 1.1. do 30.6.2010 v EUR ŠT. OPIS 1.1. do 30.6.2010 1.1. do 30.6.2009 1 Prihodki od obresti 0 1.191 2 Prihodki od dividend 4.930 9.518 3 Drugi finančni prihodki 126.038 16.131 4 Iztrženi dobički pri naložbah 3.672 30.150 5 Neiztrženi dobički pri naložbah 41.873 106.984 6 Drugi prihodki 392 0 7 Skupaj prihodki (1 do 6) 176.905 163.974 7 Odhodki v zvezi z družbo za upravljanje 9.736 5.559 8 Odhodki v zvezi z banko skrbnico 262 139 9 Odhodki v zvezi z revidiranjem 1.867 2.079 10 Odhodki v zvezi s trgovanjem 1.013 999 11 Drugi finančni odhodki 15.558 19.353 12 Iztržene izgube pri naložbah 21.489 0 13 Neiztržene izgube pri naložbah 94.040 5.677 14 Drugi odhodki 0 60 15 Skupaj odhodki (7 do 14) 143.965 33.866 16 Čisti dobiček ali čista izguba (6-15) 32.940 130.108 17 Izenačenje prihodka za vplačane enote premoženja 53-3.813 18 Izenačenje prihodka za izplačilo odkupne vrednosti enote premoženja 123 7.637 5
4.3. Izkaz premoženja na dan 30.6.2010 v EUR DEPOZITNA INSTITUCIJA OZNAKA DEPOZITA DRŽAVA DEPOZITNE INSTITUCIJE VREDNOST PRILAGOJENIH SREDSTEV V EUR VREDNOST V EUR DELEŽ V PRILAGOJENIH SREDSTVIH SKLADA DELEŽ V SREDSTVIH SKLADA IZVIRNA VALUTA IZDAJATELJ OZNAKA NALOŽBE DRŽAVA IZDAJATELJA ŠTEVILO VREDNOSTNIH PAPIRJEV VREDNOST PRILAGOJENIH SR. V EUR VREDNOST V EUR DELEŽ V IZDAJI VP 3 VREDNOSTNI PAPIRJI IN INSTRUMENTI DENARNEGA TRGA, S KATERIMI SE TRGUJE NA ORG. TRGU VP 715.065,49 715.065,49 85,67 85,67 3.1 Vrednostni papirji, s katerimi se trguje na org. trgu VP 715.065,49 715.065,49 85,67 85,67 3.1.2 Vrednostni papirji tujih izdajateljev, s katerimi se trguje na organiziranem trgu 715.065,49 715.065,49 85,67 85,67 3.1.2.1 Vrednostni papirji, s katerimi se trguje na borzi VP 715.065,49 715.065,49 85,67 85,67 3.1.2.1.1 Lastniški vrednostni papirji 715.065,49 715.065,49 85,67 85,67 3.1.2.1.1.1 - Delnice gospodarskih družb 715.065,49 715.065,49 85,67 85,67 ORACLE CORPORATION ORCL US USA 1.800 31.479,10 31.479,10 0,00 3,77 3,77 USD MICROSOFT CORP MSFT US USA 2.400 45.003,67 45.003,67 0,00 5,39 5,39 USD JUNIPER NETWORKS INC. JNPR US USA 1.500 27.895,04 27.895,04 0,00 3,34 3,34 USD APPLE COMPUTER AAPL US USA 250 51.244,80 51.244,80 0,00 6,14 6,14 USD Samsung Electronics SMSN LI KOR 190 49.044,50 49.044,50 0,00 5,88 5,88 USD CHINA TELECOM CORP LTD-H 728 HK HKG 36.000 14.166,55 14.166,55 0,00 1,70 1,70 HKD ACTIVISON BLIZZARD INC ATVI US USA 3.000 25.645,83 25.645,83 0,00 3,07 3,07 USD AMERICA MOVIL-ADR AMX US MEX 1.000 38.709,15 38.709,15 0,00 4,64 4,64 USD MICROCHIP TECHNOLOGY INC MCHP US USA 1.200 27.127,37 27.127,37 0,00 3,25 3,25 USD INFOSYS TECHNOLOGIES-SP ADR INFY US IND 600 29.293,46 29.293,46 0,00 3,51 3,51 USD Telekom Srpske AD Banja Luka TLKM-R-A BIH 30.366 20.169,53 20.169,53 0,00 2,42 2,42 BAM Telenor ASA TEL NO NOR 3.000 31.100,66 31.100,66 0,00 3,73 3,73 NOK VODAFONE GROUP PLC VOD LN GBR 15.000 25.533,67 25.533,67 0,00 3,06 3,06 GBP NVIDIA CORP NVDA US USA 1.600 13.312,69 13.312,69 0,00 1,60 1,60 USD QUALCOMM INC QCOM US USA 1.100 29.438,51 29.438,51 0,00 3,53 3,53 USD INFINEON AG IFX GR DEU 6.000 29.010,00 29.010,00 0,00 3,48 3,48 EUR CISCO SYSTEMS INC CSCO US USA 3.000 52.098,44 52.098,44 0,00 6,24 6,24 USD International Business Machines Corp IBM US USA 300 30.188,25 30.188,25 0,00 3,62 3,62 USD INTEL CORPORATION INTC US USA 2.000 31.700,76 31.700,76 0,00 3,80 3,80 USD EMC Corporation EMC US USA 1.800 26.843,78 26.843,78 0,00 3,22 3,22 USD ROCHE HOLDING AG-GENUSSCHEIN ROG VX CHE 180 20.204,77 20.204,77 0,00 2,42 2,42 CHF ORASCOM TELECOM-GDR REG S OTLD LI USA 6.370 22.840,84 22.840,84 0,00 2,74 2,74 USD Google Inc GOOG US USA 85 30.821,25 30.821,25 0,00 3,69 3,69 USD ONYX PHARMACEUTICALS, INC ONXX US USA 693 12.192,87 12.192,87 0,00 1,46 1,46 USD 5 INVESTICIJSKI KUPONI IN DELNICE ODPRTIH INVESTICIJSKIH SKLADOV 45.636,05 45.636,05 5,47 5,47 5.2 Investicijski skladi, neusklajeni z direktivo 45.636,05 45.636,05 5,47 5,47 5.2.2 - Investicijski skladi, neusklajeni z direktivo, s sedežem zunaj RS 45.636,05 45.636,05 5,47 5,47 BLACROCK FUND ADVISORS EWT US USA 5.000 45.636,05 45.636,05 0,00 5,47 5,47 USD DELEŽ V PRIL. SRED. DELEŽ V SRED. IZVIRNA VALUTA 6
PREMOŽENJE SKUPAJ 760.701,54 760.701,54 91,14 91,14 1. DENARNA SREDSTVA 72.781,13 72.781,13 8,72 8,72 1.1 Denarna sredstva na posebnem računu investicijskega sklada 72.781,13 72.781,13 8,72 8,72 8 TERJATVE 1.167,80 1.167,80 0,14 0,14 8.6 Terjatve za dividende 1.167,80 1.167,80 0,14 0,14 SREDSTVA 834.650,47 834.650,47 100,00 100,00 Prilagojena sredstva so vsa sredstva podsklada zmanjšana za denarna sredstva, ki vključujejo denarna sredstva v višini zneska obveznosti iz nakupa vrednostnih papirjev in v višini zneska vplačanih denarnih sredstev, ki še niso konvertirana v enote premoženja. Prilagojena sredstva so osnova za izračun izpostavljenosti. 7
4.4. Pojasnilo k računovodskim izkazom Opis uporabljenih temeljnih računovodskih usmeritev ter pojasnila posameznih rešitev in vrednotenj finančnih inštrumentov se ne razlikujejo v primerjavi z zadnjim letnim poročilom vzajemnega sklada.