2013 Računovodsko poročilo Kocerod d.o.o. (za interno uporabo) Marec 2014

2013 Računovodsko poročilo Kocerod d.o.o. (za interno uporabo) Marec 2014

2 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Vsebina 1 Splošno.... 3 2 Predstavitev podjetja Kocerod d.o.o... 4 3 Vhodne količine v letu 2013.... 5 4 Pregled obdelave po obratih.... 12 5 Računovodsko poročilo.... 15 6 Računovodski izkazi.... 25 7 Razkritja postavk v računodskih izkazih.... 30 8 Zabilančna evidenca.... 45

3 1. Splošno Družbo Kocerod d.o.o. je dne 24.11.2011 ustanovilo 12 občin Koroške regije z namenom, da opravlja naloge javne službe predelave komunalnih odpadkov iz gospodinjstev in odlaganja preostanka. V ta namen je 12 občin skupaj v okviru projekta KOCEROD zgradilo vso potrebno komunalno infrastrukturo na dveh lokacijah (na lokaciji v Mislinjski Dobravi objekte predelave sortirnica, MBO, kompostarna in demontaža ter na lokaciji»zmes«na Prevaljah objekt»odlagališče za odlaganje preostanka po obdelavi«). Aprila 2013 je družba zaključila poskusno obratovanje na lokaciji Mislinjska Dobrava, medtem ko novo odlagališče vse do danes še ni pričelo s poskusnim obratovanjem zaradi zadržkov pri izdaji IPPC dovoljenja. Prvo leto se je družba soočala s problemi financiranja, saj je morala prevzeti plačilo vseh stroškov poskusnega obratovanja, zaradi nelikvidnosti Primorja d.d.; zaradi nepotrjenih cen s strani državnih organov pa tudi ni mogla uveljaviti plačila storitev za opravljeno delo do uporabnikov, tako je poslovno leto v letu 2012 bilo zaključeno z izgubo v višini 31.926,00. S 1. 1. 2013 so ustanovitelji potrdili cene storitev za opravljanje javne službe in s tem omogočili normalno poslovanje družbe v letu 2013. Družba je v celoti opravila svoje poslanstvo na področju predelave komunalnih odpadkov iz gospodinjstev, javno službo odlaganja pa je izvajala na lokaciji izven regije zaradi zadržkov pri izdaji IPPC dovoljenja na novi lokaciji. Analiza snovnih tokov odpadkov iz gospodinjstev za leto 2013 in analiza končnih zmogljivosti objektov in naprav, napravljene po končanju poskusnega obratovanja ne odražajo prvotnih napovedi javnih komunalnih podjetij glede količin odpadkov posameznika v gospodinjstvu. Dejanske količine so v letu 2013 za cca. 20% nižje od napovedanih, pa tudi struktura komunalnih odpadkov se od posameznega nosilca precej razlikuje glede ločevanja in predhodnega razvrščanja.

4 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 2. Predstavitev podjetja Kocerod d.o.o. matična številka 6086381 davčna številka 94050198 identifikacijska št. za DDV SI94050198 številka transakcijskega računa 25100-9727747105 naslov elektronske pošte info@ko-cerod.si telefon +386 (2) 620 35 20 telefaks +386 (2) 620 35 27 direktor podjetja Ivan Plevnik Struktura lastništva Podjetje Kocerod d.o.o. je v 100 % lasti dvanajstih občin in sicer Mestne občine Slovenj Gradec v deležu 23 %, Občine Podvelka v deležu 4 %, na Občine Prevalje v deležu 9 %, Občine Ravne na Koroškem v deležu 16 %, Občine Vuzenica v deležu 4%, Občine Ribnica na Pohorju v deležu 2 %, Občine Dravograd v deležu 12 %, Občine Radlje ob Dravi v deležu 9 %, Občine Črna na Koroškem v deležu 5 %, Občine Mežica v deležu 5 %, Občine Mislinja v deležu 6 % in Občine Muta v deležu 5 %.

5 3. Vhodne količine v letu 2013 Evidenca količin odpadkov za leto 2013 je že dokaj zanesljiva, saj so komunalna podjetja že bila zavezana, da vse odpadke pred odlaganjem obdelajo, kljub temu pa so del odpadkov do zaprtja vseh starih odlagališč še vedno odlagala po starem neposredno na odlagališčih. Da je temu tako, kaže tudi statistika (iz prvih treh mesecev leta 2013) pripeljanih količin na KOCEROD in odloženih odpadkov neposredno na obstoječih odlagališčih. Tabela 1: Zbirni pregled količin za leto 2013

6 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Na podlagi poročil javnih komunalnih podjetij iz regije so gospodinjstva skupaj z ostalimi storitvenimi dejavnostmi proizvedla v letu 2013 cca. 15.857 ton, od tega v JKP Slovenj Gradec cca. 4.756 ton, JKP Log 5.093 ton, JKP Radlje ob Dravi 4.039 ton in JKP Dravograd 1.966 ton. Skupna količina odpadkov, ki spadajo v okvir obdelave KOCEROD-a (mešani mokri in suhi odpadki), je v letu 2013 znašala cca. 11.977 ton (kar je za 2,63% manj od dejanske realizacije oziroma 26,5% od napovedi JKP). K slabši realizaciji je tudi prispevalo direktno odlaganje, v prvih mesecih leta 2013 je bilo na odlagališča v zapiranju neposredno odloženo 978 ton neobdelanih odpadkov. V letu 2013 se je za več kot trikrat povečala količina ločeno zbranih bio razgradljivih odpadkov (iz 516 ton v letu 2012 na 1.760 ton v letu 2013). Na ekološke otoke in zbirne centre je bilo skupaj predano 2.118 ton odpadkov kar predstavlja glede na vse zbrane komunalne odpadke dobrih 13% vseh odpadkov. Upoštevajoč izločene frakcije v sortirnici iz mešanih komunalnih odpadkov in kosovnih odpadkov v demontaži smo v regiji skupaj izločil pred obdelavo v MBO in Kompostarni cca. 5.130 ton oziroma 32,3 % komunalnih odpadkov. V letu 2013 je bilo skupaj po obdelavi odloženo cca. 2.869 ton odpadkov, kar predstavlja 18% od celotne količine vseh predanih odpadkov, če pa upoštevamo tudi količino 979 ton nepredelanih, ki so jih JKP še neposredno odložila na odlagališča v zapiranju pa je bilo odloženih cca. 23 % vseh odpadkov. Tabela 2: Dejanska realizacija po JKP REALIZACIJA 2013 KOMUNALNO PODJETJE Delež mešanih suhih odpadkov v celotni količini mešanih komunalnih odpadkov v % Mešani suhi odpadki v kg GOSPODINJSTVA SKUPAJ S PRAVNIMI SUBJEKTI Mešani mokri odpadki v kg BIO razgradljivi odpadki v kg Kosovni odpadki v kg JKP Slovenj Gradec 28,56% 1.100.820 2.754.040 502.500 134.060 JKP Radlje ob Dravi 18,05% 532.440 2.417.920 142.960 82.980 JKP Dravograd 33,84% 493.440 964.540 134.360 72.580 JKP LOG Prevalje 12,06% 447.800 3.266.220 544.300 147.980 SKUPAJ 21,49% 2.574.500 9.402.720 1.324.120 437.600 13.738.940 JKP Slovenj Gradec JKP Radlje ob Dravi JKP Dravograd JKP LOG Prevalje Mešani suhi odpadki v kg Mešani suhi odpadki v kg Mešani suhi odpadki v kg Mešani suhi odpadki v kg Mešani mokri odpadki v kg Mešani mokri odpadki v kg Mešani mokri odpadki v kg Mešani mokri odpadki v kg BIO razgradljivi odpadki v kg BIO razgradljivi odpadki v kg BIO razgradljivi odpadki v kg BIO razgradljivi odpadki v kg Kosovni odpadki v kg Kosovni odpadki v kg Kosovni odpadki v kg Kosovni odpadki v kg 3% 3% 4% 11% 25% 4% 17% 8% 4% 30% 12% 10% 61% 76% 58% 74% Med komunalnimi podjetji obstajajo določene razlike glede strukture odpadkov na vhodih v obdelavo, tako je JKP Radlje ob Dravi v obdelavo v MBO pripeljalo 76% vseh odpadkov, JKP Log 74% vseh odpadkov, JKP Slovenj Gradec 61 % vseh odpadkov in JKP Dravograd 58 % vseh odpadkov. Nastale razlike kažejo na različno stopnjo ločenega zbiranja po komunalnih podjetjih, posledično pa večja količina mokrih odpadkov predstavlja tudi večje stroške obdelave in večjo količino odlaganja preostanka. Analiza strukture odpadkov nakazuje, da bi bilo mogoče iz celotne količine mešanih komunalnih odpadkov in kosovnih odpadkov izločiti najmanj 30 % v koristne frakcije (pred obdelavo). Najbližje temu cilju sta JKP Dravograd in JKP Slovenj Gradec, večji problem pa predstavlja majhna količina ločeno zbranih suhih odpadkov v JKP Log in JKP Radlje ob Dravi.

7 Tabela 3: Primerjava med napovedanimi in realiziranimi količinami po obdobjih Primerjava med napovedanimi in realiziranimi količinami po obratih za leto 2013 [v kg] KOMUNALNA PODJETJA SKUPAJ 1.200.000 1.000.000 SORTIRNICA 800.000 600.000 400.000 SORTIRNICA - NAPOVED MBO MBO - NAPOVED KOMPOSTARNA KOMPOSTARNA - NAPOVED količina v kg 200.000 DEMONTAŽA DEMONTAŽA - NAPOVED 0 JANUAR FEBRUAR MAREC APRIL MAJ JUNIJ JULIJ AVGUST SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DECEMBER JKP SLOVENJ GRADEC JKP DRAVOGRAD JKP RADLJE OB DRAVI JKP LOG 300.000 140.000 350.000 400.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 120.000 100.000 80.000 60.000 40.000 20.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 0 0 0 Količina odpadkov močno variira po posameznih mesecih, kar zmanjšuje načrtovano učinkovitost objektov in naprav, saj ni mogoče zagotavljati konstantne količine na vhodu. Analiza po posameznih JKP pa razkriva, da so bila njihova pričakovanja prevelika in so realizirali manjše količine od prvotno napovedanih.

8 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Tabela 4: Povprečni dnevni vhodi po obratih Povprečni dnevni vhodi po obratih za leto 2013 [v kg] 60.000 50.000 40.000 30.000 SORTIRNICA MBO MBO Z OSTANKOM IZ SORT., DEM. IN KOMP. KOMPOSTARNA količina v kg 20.000 DEMONTAŽA 10.000 0 JANUAR FEBRUAR MAREC APRIL MAJ JUNIJ JULIJ AVGUST SEPTEMBER OKTOBER NOVEMBER DECEMBER Glede na povprečne dnevne vhode po obratih količina najbolj variira v MBO (od cca. 35 ton do 55 ton dnevno). Glede na proces obdelave je zaželjena čim bolj konstantna količina, v praksi pa pomeni, da je potrebno upoštevati cca. 20 % nižjo zmogljivost objektov in naprav pri načrtovanju stroškovne učinkovitosti. Največ odpadkov je v spomladankih mesecih (marec, april, maj) in v začetku jeseni (september, oktober), v preostalih mesecih pa je količina manjša.

9 Tabela 5: Dejanska realizacija glede na napoved po strukturi obdelave odpadkov NAPOVED REALIZIRANO VRSTA ODPADKA Gospodinjstva v kg Pravni subjekti v kg Gospodinjstva v kg Pravni subjekti v kg Mešani suhi odpadki 3.836.145 426.238 2.144.823 429.677 Mešani mokri odpadki 10.818.932 1.202.104 7.612.056 1.790.664 Biorazgradljivi odpadki 1.270.863 141.207 1.214.251 109.869 Kosovni odpadki 139.570 15.508 433.245 4.355 Odlaganje 4.506.613 500.735 3.000.358 682.782 Napoved 2013 14.000.000 14.000.000 12.000.000 12.000.000 10.000.000 10.000.000 8.000.000 8.000.000 6.000.000 6.000.000 4.000.000 4.000.000 2.000.000 2.000.000 0 Mešani suhi odpadki Mešani mokri odpadki Biorazgradljivi odpadki Kosovni odpadki Odlaganje 0 Gospodinjstva v kg Pravni subjekti v kg Realizirano 2013 Mešani suhi odpadki Mešani mokri odpadki Biorazgradljivi odpadki Kosovni odpadki Gospodinjstva v kg Pravni subjekti v kg Odlaganje

10 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Tabela 6: Primerjava količin/napovedane/realizirane - 2013 za posamezno vrsto odpadka Primerjava med količinami / napovedanimi / realiziranimi - 2013 (letno na prebivalca) Mešani suhi odpadki Mešani mokri odpadki Biorazgradljivi odpadki Kosovni odpadki gospodinjstva pravni subjekti gospodinjstva pravni subjekti gospodinjstva pravni subjekti gospodinjstva pravni subjekti Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 Iz napovedi komunalnih podjetij za leto 2013 v kg Realizacija 2013 KOMUNALNO PODJETJE OBČINA ŠT. PREBIVALCEV JKP Slovenj gradec JKP Radlje ob Dravi JKP Dravograd JKP LOG Ravne na Koroškem 90% 10% 90% 10% 90% 10% 100% 0% Slovenj Gradec 16.182 45,8 45,2 5,1 10,8 148,5 107,2 16,5 37,6 21,8 21,1 2,4 4,9 24,7 6,6 0,0 0,0 Mislinja 4.432 38,6 39,1 4,3 4,9 70,9 77,4 7,9 15,2 2,3 18,4 0,3 0,0 22,6 6,1 0,0 0,0 SKUPAJ 20.613 44,2 43,9 4,9 9,5 131,8 100,8 14,6 32,8 17,6 20,5 2,0 3,8 24,3 6,5 0,0 0,0 Radlje ob Dravi 5.768 24,2 30,4 2,7 5,4 219,4 138,3 24,4 24,4 7,1 9,4 0,8 0,0 6,9 5,4 0,0 0,0 Muta 3.388 21,2 32,3 2,4 4,8 191,8 110,2 21,3 16,5 9,2 12,2 1,0 0,0 10,3 5,4 0,0 0,0 Podvelka 2.423 25,0 19,8 2,8 2,4 225,8 136,8 25,1 16,9 8,0 10,6 0,9 0,0 16,5 5,4 0,0 0,0 Vuzenica 2.585 26,3 30,4 2,9 4,1 238,1 128,0 26,5 17,5 3,3 4,4 0,4 0,0 13,5 5,4 0,0 0,0 Ribnica na Pohorju 1.176 32,1 44,7 3,6 3,9 290,8 236,1 32,3 20,5 6,4 8,5 0,7 0,0 25,5 5,4 0,0 0,0 SKUPAJ 15.340 24,6 30,2 2,7 4,2 222,9 170,2 24,8 20,0 7,0 9,3 0,8 0,0 11,7 5,4 0,0 0,0 Dravograd 8.052 77,5 49,0 8,6 12,3 158,0 95,8 17,6 24,0 5,4 15,9 0,6 0,8 23,6 8,5 0,0 0,5 SKUPAJ 8.052 77,5 49,0 8,6 12,3 158,0 95,8 17,6 24,0 5,4 15,9 0,6 0,8 23,6 8,5 0,0 0,5 Ravne na Koroškem 11.007 83,8 15,8 9,3 2,5 151,6 112,0 16,8 27,2 33,0 23,5 3,7 0,0 10,0 6,0 0,0 0,0 Prevalje 6.186 77,7 15,7 8,6 2,7 134,7 109,7 15,0 22,3 30,6 20,0 3,4 2,9 11,2 5,3 0,0 0,0 Mežica 3.421 78,7 17,5 8,7 3,1 136,9 116,5 15,2 24,2 30,9 22,4 3,4 1,8 16,7 6,1 0,0 0,0 Črna na Koroškem 3.184 78,5 16,1 8,7 3,6 137,9 107,4 15,3 29,5 30,9 19,2 3,4 0,0 15,1 9,0 0,0 0,0 SKUPAJ 23.797 80,8 16,0 9,0 2,8 143,3 111,4 15,9 25,8 31,8 21,9 3,5 1,0 12,0 6,2 0,0 0,0 SKUPAJ 67.801 56,6 31,6 6,3 6,3 159,6 112,3 17,7 26,4 18,7 17,9 2,1 1,6 17,0 6,4 0,0 0,1 Primerjava količin realizacij posameznih vrst odpadkov na prebivalca po občinah znotraj posameznih Komunalnih podjetij nakazuje različne pristope na področju ločevanja kljub enotni ceni. Količinsko so odstopanja prevelika in nakazujejo potrebo po večjem nadzoru pri ločevanju, saj v nasprotnem primeru povzročitelji, ki dosledno ločujejo in s tem povzročajo manjše količine mešanih mokrih komunalnih odpadkov dejansko plačujejo enako ceno kot povzročitelji, ki slabo ločujejo (razlike v realizaciji med JKP na prebivalca od 95,8 kg do 170,20 kg letno).

11 Tabela 7: Realizacija količina glede na plan prihodkov za leto 2013 GLEDE NA VRSTO OBDELAVE PLANIRANO V TONAH REALIZIRANO v TONAH SORTIRNICA KOLIČINE IZ NASLOVA JAVNE SLUŽBE (OBČANI+PRAVNE OSEBE) KOLIČINE OD PRODAJE PROSTIH KAPACITET 2.500,00 880 2.574,50 73,92 KOLIČINE PRODANIH SORTIRANIH FRAKCIJ 960 1.004,52 SORTIRNICA SKUPAJ BREZ IZSORTIRANIH FRAKCIJ 3.380,00 2.648,42 GLEDE NA VRSTO OBDELAVE PLANIRANO V TONAH REALIZIRANO v TONAH MBO KOLIČINE IZ NASLOVA JKP (OBČANI+PRAVNE OSEBE) KOLIČINE PRODANIH STORITEV 10.557,00 2.560,00 9.402,72 184,04 MBO SKUPAJ 13.117,00 9.586,76 GLEDE NA VRSTO OBDELAVE PLANIRANO V TONAH REALIZIRANO v TONAH KOMPOSTARNA KOLIČINE IZ NASLOVA JKP (OBČANI+PRAVNE OSEBE) KOLIČINE PRODANIH STORITEV 1.260,00 210 1.324,12 50,16 KOMPOSTARNA SKUPAJ 1.470,00 1.374,28 GLEDE NA VRSTO OBDELAVE PLANIRANO V TONAH REALIZIRANO v TONAH DEMONTAŽA KOLIČINE IZ NASLOVA JKP (OBČANI+PRAVNE OSEBE) DEMONTAŽA SKUPAJ 1.190,00 1.190,00 437,60 437,60 GLEDE NA VRSTO OBDELAVE PLANIRANO V TONAH REALIZIRANO v TONAH ODLAGALIŠČE KOLIČINE IZ NASLOVA JKP (OBČANI+PRAVNE OSEBE) 4.136,00 3.834,58 KOLIČINE PRODANIH STORITEV 302 ODLAGALIŠČE SKUPAJ 4.438,00 3.834,58 Dejansko realizirane količine v posameznih obratih odstopajo od planiranih predvsem na področju prodaje prostih kapacitet na trgu. Prodaja prostih kapacitet je pogojena s stroškovno ceno, ki je višja od ponudbe na trgu, zaradi dodatnih stroškov prevoza na lokacijo Kocerod. V okviru mešanih komunalnih odpadkov prostih kapacitet ni mogoče pridobivati direktrno na trgu ob dejstvu, da obdelava spada v okvir javne službe in je realizacija možna preko koncesije. Družba KOCEROD opravlja del svojih nalog v okviru javne službe obdelave mešanih komunalnih odpadkov in odlaganja preostanka po obdelavi za vseh 12 občin Koroške regije (kompostiranje ni del javne službe). Za storitve javne službe je Svet ustanoviteljev dne 17. 12. 2012 določil cene storitev javne službe za predelavo mešanih komunalnih odpadkov v višini 87,80 /t in ceno odlaganja (z vključenimi odškodninami in finančnim jamstvom za zapiranje) v višini 107,4 /t. Pri čemer je tudi določil, da bo zaradi nižje cene predelave od lastne cene subvencioniral del najemnine v višini 50 %, z zavezo, da družba v kalkulacijo prihodkov vključi tudi vse prihodke iz naslova prodaje frakcij. V letu 2013 načrtovane subvencije nismo koristili, prihodki so omogočali pokritje vseh stroškov, vključno z najemnino, ker je bila uporabnikom zaračunana večja količina odpadkov od dejansko realizirane. Kot je razvidno iz zgornjih napovedi, je napovedana povprečna količina odpadkov v javni službi na prebivalca cca. 180 kg letno (vključeni mešani komunalni odpadki in kosovni odpadki).

12 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 4. Pregled obdelave po obratih Obseg poslovanja vključuje celotno količino predelanih komunalnih odpadkov (vhodne količine s strani JKP in količine, pripeljane izven regije). V okviru družbe Kocerod so bile v letu 2013 obdelane naslednje količine odpadkov: Tabela 8: Obdelava odpadkov v sortirnici Frakcije Obrat Količina pripeljanih odpadkov [kg] Ostanek iz sortirne linije, ki se odlaga v MBO Papir in karton Plastika Kovine Aluminij Sestavljena embalaža Steklo Elektro material, ki se odlaga v demontažo Prah in drugi odpadki Izguba materiala (voda ) Zaloga 2012-55,830-26,740 0-5,400-16,200 0 0 Zaloga 2013-2,980 97,180 82,700 1,000 18,200 23,040 5,500 23,000 Nedokončano 2013-70,060 860 3,180 200 0 1,300 Prodaja 2013 (oz. odla.) 480,280 284,080 161,820 38,640 39,700 18,200 183,720 SORTIRNICA 2,593,760 1,089,040 522,490 343,220 162,820 51,640 46,540 23,700 7,920 206,720 139,670

13 Tabela 9: Obdelava odpadkov v MBO Obrat Količina pripeljanih odpadkov [kg] Ostanek iz sortirnice Ostanek iz demontaže Ostanek iz kompostarne Frakcije Izcedna voda Lahka frakcija - gorivo Kovine Težka frakcija - odlaganje na odlagališče odpadkov MBO 9.603.120 1.089.040 29.860 60.520 1.920.624 4.548.460 973.936 3.339.520 10.782.540 Tabela 10: Obdelava odpadkov v kompostarni Obrat Količina pripeljanih odpadkov [kg] Količina pripeljanih odpadkov do julija 2013 [kg] Izcedna voda Inv. frakcija (strukturni material) - vračanje v kompostarno Frakcije Kompost Invertna frakcija - odlaganje v MBO Kompostarna 1.375.300 510.540 127.635 179.425 142.960 60.520

14 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Tabela 11: Obdelava odpadkov v demontaži Obrat Količina pripeljanih odpadkov [kg] Elektro material iz sortirnice Frakcije Izcedna voda Pena in tekstil, ki se odlaga v MBO Kovine Les Odlagališče odpadkov Demontaža 437.600 6.620 26.940 29.860 12.240 83.840 291.340

15 5. Računovodsko poročilo 5.1 Vpogled v osnovne podatke poslovanja podjetja v letu 2013 Osnovni vpogled v poslovanje podjetja enota 2013 2012 I13/12 A) Število zaposlenih 1. Število zaposlenih na zadnji dan v letu (brez javnih delavcev) zaposl. 30 24 125 2. Število javnih delavcev na zadnji dan v letu zaposl. 0 0-3. Število zaposlenih iz opravljenih ur dela, ki bremenijo podjetje zaposl. 27,10 17,26 157 4. Izhodiščna plača na zadnji dan v letu eur 533,00 533,00 100 B) Prihodki, stroški, rezultat 1. Celotni ustvarjeni prihodki v obdobju (brez interne realizacije) eur 2.635.270 387.611 680 2. Celotni stroški v obdobju (brez interne realizacije) eur 2.560.757 419.537 610 3. Rezultat eur 74.513-31.926-233 4. Davek od dohodkov pravnih oseb eur 13.324 0-6. Čisti poslovni izid poslovnega leta eur 61.189-31.926-192 7. Povečanje zakonskih rezerv iz dobička eur 1.463 0-8. Bilančni dobiček eur 27.799-31.926-87 C) Prihodki 1. Čisti prihodki od prodaje v obdobju eur 2.375.649 123.325 1926 Č) Stroški 1. Delež stroškov najemnine infrastrukture v skupnih stroških % 0 0-2. Stroški dela eur 607.971 305.882 199 D) Sredstva, kapital 1. Sredstva podjetja po stanju 31.12. eur 2.261.286 931.571 243 2. Kapital eur 59.262-1.926-3077 3. Delež osnovnega kapitala v celotnem kapitalu % 51 - - E) Kazalniki poslovanja, finančnega stanja 1. Celotni ustvarjeni prihodki v obdobju na zaposlenca eur 97.242 22.457 433 2. Povprečni mesečni stroški na zaposlenca v breme podjetja eur 1.870 1.477 127 3. Dodana vrednost eur 713.444 76.545 932 4. Dodana vrednost /zaposlenega iz ur v breme podjetja eur 26.326 4.435 594 Celotni prihodki v obdobju poslovanja 2013 so znašali 2.635.270, od tega prihodki iz naslove javne službe v višini 2.305.385, od prodaje frakcij po sortiranju v višini 115.821,98, od prodaje storitev v višini 194.518,12 in drugi prihodki v višini 19.545 (prejete dotacije za pokrivanje amortizacije, obresti, odškodnine). Skupaj so vsi stroški v obdobju poslovanja 2013 znašali 2.560.757,44, od tega stroški dela 607.970,93, stroški blaga in storitev 1.867.784,19, stroški amortizacije 5.954,32, drugi poslovni stroški 49.111,96 in drugi odhodki 29.936,04.

16 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 5.2 Rezultat poslovanja za leto 2013 Rezultat podjetja za leto 2013 po stroškovnih mestih: Stroškovno mesto Rezultat za leto 2013 Prihodki Stroški Rezultat 199 Uprava 25.100,21 25.100,21 0,00 299 Vzdrževanje & tehtnica 83.393,52 83.393,52 0,00 311 Sortirnica 673.428,56 696.009,42-22.580,86 411 MBO 1.409.174,94 996.442,37 412.732,57 511 Kompostarna 62.404,53 249.590,89-187.186,36 611 Demontaža 59.827,73 165.875,97-106.048,24 711 Odlagališče 321.940,68 344.345,08-22.404,40 Skupaj rezultat 2.635.270,17 2.560.757,46 74.512,71 Rezultat poslovanja za leto 2013 po vrstah stroškov Prihodki Planirano 2013 Realizacija 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 337.234,50 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 1.793.373,00 2.305.384,68 129 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 139.602,90 115.821,98 83 IV. Prihodki iz prodaje storitev 367.837,60 194.518,60 53 V. Drugi prihodki 0,00 19.544,91 0 Skupaj prihodki 2.638.048,00 2.635.270,17 100

17 Stroški Planirano 2013 Realizacija 2013 Indeks 1. Stroški materiala 334.080,80 230.490,42 69 1.1 Osnovni material 4.200,00 1.906,58 45 1.2 Zaščitna sredstva 7.300,00 10.241,26 140 1.31 Stroški elektrike 249.520,80 160.791,34 64 1.32 Stroški vode, odpadna voda 5.460,00 5.125,24 94 1.33 Gorivo, mazivo 56.000,00 47.429,98 85 1.4 Pisarniški material 4.800,00 2.529,53 53 1.5 Čiščenje, sanitarni material 5.400,00 2.466,49 46 1.6 Trgovsko blago 1.400,00 0 2. Stroški storitev 1.487.729,00 1.637.293,77 110 2.1 Storitve kooperanti 430.180,00 564.741,72 131 2.2 Tekoče vzdrževanje 122.298,00 159.799,51 131 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 67.262,00 6.059,25 9 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 674.469,00 634.530,37 94 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 190.520,00 242.963,70 128 2.6 Stroški drugih storitev 3.000,00 29.199,22 973 3. Amortizacija 400,00 5.954,32 1,489 3.1 Stroški amortizacije 400,00 5.954,32 1,489 4. Poslovni stroški 260.009,00 49.111,96 19 4.1 Dnevnice, kilometrine 8.000,00 5.471,24 68 4.2 Dodatna prehrana, napitki 6.468,00 1.554,98 24 4.3 Zdravstvene storitve 4.645,00 5.352,85 115 4.4 Izobraževanje 17.500,00 4.063,67 23 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 15.000,00 357,00 2 4.6 Reprezentanca 2.000,00 2.028,90 101 4.7 Zavarovalne premije 20.000,00 15.932,44 80 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 177.766,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 300,00 1.338,54 446 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 4.330,00 4.351,29 100 4.11 Ostalo, nepredvideno 4.000,00 8.661,05 217 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 540.960,80 607.970,93 112 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 522.960,80 584.521,32 112 5.2 Regres 18.000,00 21.756,15 121 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 1.693,46 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 29.936,04 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 29.936,04 0 Skupaj stroški 2.623.179,60 2.560.757,44 98

18 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Rezultat poslovanja za leto 2013 Prihodki in stroški stroškovnih mest 199 Uprava Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 0,00 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 0,00 0,00 0 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 0,00 0,00 0 IV. Prihodki iz prodaje storitev 0,00 15.593,98 0 V. Drugi prihodki 0,00 9.506,23 0 SKUPAJ PRIHODKI 0,00 25.100,21 0 SKUPAJ STROŠKI 259.679,81 230.692,23 89 1. Stroški materiala 9.349,81 8.593,01 92 1.1 Osnovni material 600,00 158,94 26 1.2 Zaščitna sredstva 0,00 128,94 0 1.31 Stroški elektrike 1.249,81 6.160,84 493 1.32 Stroški vode, odpadna voda 1.400,00 512,53 37 1.33 Gorivo, mazivo 0,00 0 1.4 Pisarniški material 3.600,00 1.279,56 36 1.5 Čiščenje, sanitarni material 2.300,00 352,20 15 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 124.360,00 116.638,51 94 2.1 Storitve kooperanti 96.540,00 90.652,48 94 2.2 Tekoče vzdrževanje 0,00 1.784,43 0 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 0,00 0 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 17.500,00 10.020,00 57 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 7.320,00 2.709,41 37 2.6 Stroški drugih storitev 3.000,00 11.472,19 382 3. Amortizacija 400,00 677,24 169 3.1 Stroški amortizacije 400,00 677,24 169 4. Poslovni stroški 34.820,00 21.412,28 61 4.1 Dnevnice, kilometrine 8.000,00 3.715,86 46 4.2 Dodatna prehrana, napitki 0,00 664,27 0 4.3 Zdravstvene storitve 0,00 701,37 0 4.4 Izobraževanje 3.000,00 2.132,60 71 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 15.000,00 357,00 2 4.6 Reprezentanca 2.000,00 2.028,90 101 4.7 Zavarovalne premije 500,00 269,92 54 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 0,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 300,00 1.338,54 446 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 2.020,00 1.542,77 76 4.11 Ostalo, nepredvideno 4.000,00 8.661,05 217 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 90.750,00 83.371,19 92 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 90.000,00 80.110,23 89 5.2 Regres 750,00 1.567,50 209 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 1.693,46 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0,00 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0 7. Stroški po ključu 0,00 0,00 0 7.1 Uprava (stroški po ključu) 0,00 0 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 0,00 0

19 299 Vzdrževanje & tehtnica Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 0,00 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 0,00 0,00 0 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 0,00 0,00 0 IV. Prihodki iz prodaje storitev 0,00 79.549,85 0 V. Drugi prihodki 0,00 3.843,67 0 SKUPAJ PRIHODKI 0,00 83.393,52 0 SKUPAJ STROŠKI 349.142,59 317.815,26 91 1. Stroški materiala 44.039,81 41.234,47 94 1.1 Osnovni material 600,00 209,10 35 1.2 Zaščitna sredstva 630,00 1.084,18 172 1.31 Stroški elektrike 2.089,81 159,22 8 1.32 Stroški vode, odpadna voda 560,00 512,53 92 1.33 Gorivo, mazivo 39.200,00 38.131,79 97 1.4 Pisarniški material 200,00 704,64 352 1.5 Čiščenje, sanitarni material 560,00 433,01 77 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 144.970,00 77.769,68 54 2.1 Storitve kooperanti 2.400,00 7.105,73 296 2.2 Tekoče vzdrževanje 36.620,00 27.942,23 76 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 18.850,00 2.183,66 12 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 3.000,00 0,00 0 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 84.100,00 40.538,06 48 2.6 Stroški drugih storitev 0,00 0 3. Amortizacija 0,00 3.843,67 0 3.1 Stroški amortizacije 0,00 3.843,67 0 4. Poslovni stroški 10.866,78 12.402,18 114 4.1 Dnevnice, kilometrine 0,00 618,25 0 4.2 Dodatna prehrana, napitki 388,08 138,31 36 4.3 Zdravstvene storitve 278,70 825,87 296 4.4 Izobraževanje 2.000,00 459,51 23 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 0,00 0 4.6 Reprezentanca 0,00 0 4.7 Zavarovalne premije 7.000,00 9.346,70 134 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 0,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 0,00 0 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 1.200,00 1.013,54 84 4.11 Ostalo, nepredvideno 0,00 0 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 149.266,00 182.565,26 122 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 144.016,00 176.817,14 123 5.2 Regres 5.250,00 5.748,12 109 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0,00 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0 7. Stroški po ključu 0,00 0,00 0 7.1 Uprava (stroški po ključu) 0,00 0 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 0,00 0

20 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 311 Sortirnica Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 79.845,28 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 219.500,00 534.230,95 243 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 124.800,00 115.821,98 93 IV. Prihodki iz prodaje storitev 96.800,00 23.360,30 24 V. Drugi prihodki 0,00 15,33 0 SKUPAJ PRIHODKI 520.945,28 673.428,56 129 SKUPAJ STROŠKI 649.160,17 696.009,42 107 1. Stroški materiala 59.756,35 45.357,75 76 1.1 Osnovni material 600,00 929,39 155 1.2 Zaščitna sredstva 3.650,00 3.848,59 105 1.31 Stroški elektrike 50.346,35 34.516,17 69 1.32 Stroški vode, odpadna voda 0,00 768,79 0 1.33 Gorivo, mazivo 4.200,00 3.915,11 93 1.4 Pisarniški material 200,00 461,65 231 1.5 Čiščenje, sanitarni material 560,00 918,05 164 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 200.178,00 279.848,42 140 2.1 Storitve kooperanti 3.620,00 10.794,76 298 2.2 Tekoče vzdrževanje 18.580,00 16.355,25 88 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 6.755,00 994,73 15 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 157.223,00 199.238,30 127 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 14.000,00 37.769,22 270 2.6 Stroški drugih storitev 0,00 14.696,16 0 3. Amortizacija 0,00 15,33 0 3.1 Stroški amortizacije 0,00 15,33 0 4. Poslovni stroški 13.079,10 6.610,35 51 4.1 Dnevnice, kilometrine 0,00 707,81 0 4.2 Dodatna prehrana, napitki 4.527,60 337,47 7 4.3 Zdravstvene storitve 3.251,50 1.740,59 54 4.4 Izobraževanje 2.000,00 988,28 49 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 0,00 0 4.6 Reprezentanca 0,00 0 4.7 Zavarovalne premije 3.000,00 1.835,37 61 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 0,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 0,00 0 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 300,00 1.000,83 334 4.11 Ostalo, nepredvideno 0,00 0 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 193.500,00 224.165,58 116 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 186.000,00 213.780,63 115 5.2 Regres 7.500,00 10.384,95 138 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 8.007,87 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 8.007,87 0 7. Stroški po ključu 182.646,72 132.004,12 72 7.1 Uprava (stroški po ključu) 77.903,94 61.677,60 79 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 104.742,78 70.326,52 67

21 411 MBO Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 126.789,31 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 926.904,60 1.392.997,29 150 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 0,00 0,00 0 IV. Prihodki iz prodaje storitev 221.184,00 15.091,28 7 V. Drugi prihodki 0,00 1.086,37 0 SKUPAJ PRIHODKI 1.274.877,91 1.409.174,94 111 SKUPAJ STROŠKI 1.140.562,62 996.442,37 87 1. Stroški materiala 159.838,48 88.621,65 55 1.1 Osnovni material 600,00 395,64 66 1.2 Zaščitna sredstva 2.290,00 3.185,92 139 1.31 Stroški elektrike 146.888,48 79.602,97 54 1.32 Stroški vode, odpadna voda 2.100,00 1.537,58 73 1.33 Gorivo, mazivo 7.000,00 3.432,27 49 1.4 Pisarniški material 200,00 76,84 38 1.5 Čiščenje, sanitarni material 560,00 390,43 70 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 645.293,60 612.800,59 95 2.1 Storitve kooperanti 272.000,00 241.118,77 89 2.2 Tekoče vzdrževanje 51.196,60 92.227,53 180 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 41.657,00 1.430,88 3 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 260.440,00 241.627,56 93 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 20.000,00 36.395,85 182 2.6 Stroški drugih storitev 0,00 0 3. Amortizacija 0,00 693,97 0 3.1 Stroški amortizacije 0,00 693,97 0 4. Poslovni stroški 16.616,78 5.685,71 34 4.1 Dnevnice, kilometrine 0,00 335,34 0 4.2 Dodatna prehrana, napitki 388,08 146,49 38 4.3 Zdravstvene storitve 278,70 1.306,67 469 4.4 Izobraževanje 10.500,00 363,28 3 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 0,00 0 4.6 Reprezentanca 0,00 0 4.7 Zavarovalne premije 5.000,00 3.022,95 60 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 0,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 0,00 0 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 450,00 510,98 114 4.11 Ostalo, nepredvideno 0,00 0,00 0 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 75.284,80 91.530,01 122 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 72.284,80 88.405,42 122 5.2 Regres 3.000,00 3.124,59 104 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 21.104,94 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 21.104,94 0 7. Stroški po ključu 243.528,96 176.005,50 72 7.1 Uprava (stroški po ključu) 103.871,92 82.236,80 79 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 139.657,04 93.768,70 67

22 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 511 Kompostarna Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 62.442,59 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 98.280,00 0,00 0 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 14.802,90 0,00 0 IV. Prihodki iz prodaje storitev 27.300,00 57.359,69 210 V. Drugi prihodki 0,00 5.044,84 0 SKUPAJ PRIHODKI 202.825,49 62.404,53 31 SKUPAJ STROŠKI 261.443,50 249.590,89 95 1. Stroški materiala 28.423,08 43.367,12 153 1.1 Osnovni material 600,00 162,25 27 1.2 Zaščitna sredstva 365,00 933,57 256 1.31 Stroški elektrike 25.798,08 38.591,48 150 1.32 Stroški vode, odpadna voda 700,00 1.537,58 220 1.33 Gorivo, mazivo 0,00 1.923,92 0 1.4 Pisarniški material 200,00 6,84 3 1.5 Čiščenje, sanitarni material 560,00 211,48 38 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 169.471,40 175.485,65 104 2.1 Storitve kooperanti 7.620,00 4.454,21 58 2.2 Tekoče vzdrževanje 12.881,40 17.890,04 139 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 0,00 122,93 0 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 143.470,00 132.986,82 93 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 5.500,00 20.031,65 364 2.6 Stroški drugih storitev 0,00 0 3. Amortizacija 0,00 675,64 0 3.1 Stroški amortizacije 0,00 675,64 0 4. Poslovni stroški 2.666,78 1.681,63 63 4.1 Dnevnice, kilometrine 0,00 0,00 0 4.2 Dodatna prehrana, napitki 388,08 130,13 34 4.3 Zdravstvene storitve 278,70 348,28 125 4.4 Izobraževanje 0,00 0 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 0,00 0 4.6 Reprezentanca 0,00 0 4.7 Zavarovalne premije 2.000,00 1.187,59 59 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 0,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 0,00 0 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 0,00 15,63 0 4.11 Ostalo, nepredvideno 0,00 0,00 0 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 0,00 6.380,14 0 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 0,00 6.235,87 0 5.2 Regres 0,00 144,27 0 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0,00 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0 7. Stroški po ključu 60.882,24 22.000,71 36 7.1 Uprava (stroški po ključu) 25.967,98 10.279,62 40 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 34.914,26 11.721,09 34

23 611 Demontaža Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 12.488,36 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 104.482,00 57.836,24 55 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 0,00 0,00 0 IV. Prihodki iz prodaje storitev 0,00 1.943,02 0 V. Drugi prihodki 0,00 48,47 0 SKUPAJ PRIHODKI 116.970,36 59.827,73 51 SKUPAJ STROŠKI 151.098,32 165.875,97 110 1. Stroški materiala 9.874,42 1.704,00 17 1.1 Osnovni material 600,00 51,26 9 1.2 Zaščitna sredstva 365,00 1.060,06 290 1.31 Stroški elektrike 7.249,42 175,13 2 1.32 Stroški vode, odpadna voda 700,00 256,23 37 1.33 Gorivo, mazivo 0,00 0 1.4 Pisarniški material 200,00 0 1.5 Čiščenje, sanitarni material 560,00 161,32 29 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 77.456,00 76.287,18 98 2.1 Storitve kooperanti 48.000,00 38.312,01 80 2.2 Tekoče vzdrževanje 3.020,00 2.938,19 97 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 0,00 1.327,05 0 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 22.836,00 30.151,84 132 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 3.600,00 527,22 15 2.6 Stroški drugih storitev 0,00 3.030,87 0 3. Amortizacija 0,00 48,47 0 3.1 Stroški amortizacije 0,00 48,47 0 4. Poslovni stroški 1.166,78 1.052,27 90 4.1 Dnevnice, kilometrine 0,00 93,98 0 4.2 Dodatna prehrana, napitki 388,08 138,31 36 4.3 Zdravstvene storitve 278,70 430,07 154 4.4 Izobraževanje 0,00 120,00 0 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 0,00 0 4.6 Reprezentanca 0,00 0 4.7 Zavarovalne premije 500,00 269,91 54 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 0,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 0,00 0 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 0,00 0,00 0 4.11 Ostalo, nepredvideno 0,00 0,00 0 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 32.160,00 19.958,75 62 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 30.660,00 19.172,03 63 5.2 Regres 1.500,00 786,72 52 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 823,23 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 823,23 0 7. Stroški po ključu 30.441,12 66.002,07 217 7.1 Uprava (stroški po ključu) 12.983,99 30.838,81 238 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 17.457,13 35.163,26 201

24 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 711 Odlagališče Prihodki Planirano 2013 Rezultat 2013 Indeks I. Prihodki iz naslova subvencij 55.668,96 0,00 0 II. Prihodki iz naslova javne službe 444.206,40 320.320,20 72 III. Prihodki od prodaje frakcij javne službe 0,00 0,00 0 IV. Prihodki iz prodaje storitev 22.553,60 1.620,48 7 V. Drugi prihodki 0,00 0,00 0 SKUPAJ PRIHODKI 522.428,96 321.940,68 62 SKUPAJ STROŠKI 420.914,99 344.345,08 82 1. Stroški materiala 22.798,85 1.612,42 7 1.1 Osnovni material 600,00 0 1.2 Zaščitna sredstva 0,00 0 1.31 Stroški elektrike 15.898,85 1.585,53 10 1.32 Stroški vode, odpadna voda 0,00 0 1.33 Gorivo, mazivo 5.600,00 26,89 0 1.4 Pisarniški material 200,00 0 1.5 Čiščenje, sanitarni material 300,00 0 1.6 Trgovsko blago 200,00 0 2. Stroški storitev 126.000,00 298.463,74 237 2.1 Storitve kooperanti 0,00 172.303,76 0 2.2 Tekoče vzdrževanje 0,00 661,84 0 2.3 Investicijsko vzdrževanje (brez premične opreme) 0,00 0 2.4 Najemnina javne infrastrukture - objekt, oprema 70.000,00 20.505,85 29 2.5 Najemnina javne infrastrukture - premična oprema 56.000,00 104.992,29 187 2.6 Stroški drugih storitev 0,00 0 3. Amortizacija 0,00 0,00 0 3.1 Stroški amortizacije 0,00 0 4. Poslovni stroški 180.792,78 267,54 0 4.1 Dnevnice, kilometrine 0,00 0 4.2 Dodatna prehrana, napitki 388,08 0 4.3 Zdravstvene storitve 278,70 0 4.4 Izobraževanje 0,00 0 4.5 Svetovalne in odvetniške storitve 0,00 0 4.6 Reprezentanca 0,00 0 4.7 Zavarovalne premije 2.000,00 0 4.8 Finačno jamstvo, odškodnine 177.766,00 0 4.9 Finančne bančne storitve 0,00 0 4.10 Stroški telefona, poštni stroški 360,00 267,54 74 4.11 Ostalo, nepredvideno 0,00 0 5. Bruto osebni dohodki in drugi stroški dela 0,00 0,00 0 5.1 Vračunani BOD, prispevki, prevoz in prehrana 0,00 0 5.2 Regres 0,00 0 5.3 Drugo - dodatno pokojninsko zavarovanje 0,00 0 6. Predvrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0,00 0 6.1 Prevrednotovalni poslovni odhodki 0,00 0 7. Stroški po ključu 91.323,36 44.001,38 48 7.1 Uprava (stroški po ključu) 38.951,97 20.559,20 53 7.2 Vzdrževanje in tehtnica (stroški po ključu) 52.371,39 23.442,18 45

25 6. Računovodski izkazi Kocerod d.o.o. je gospodarska javna družba, ki je v skladu z 55. členom Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1B) razvrščena med majhna podjetja. Računovodski izkazi so sestavljeni v skladu s SRS 2006. Slovenski računovodski standard 35 (2006) postavlja pred javna podjetja še dodatne zahteve po izvedbi razkritij, ki so povezane z opravljanjem gospodarskih javnih služb. Računovodski izkazi so sestavljeni v evrih. 6.1 Izkaz poslovnega izida za leto 2013- izkaz celotnega vseobsegajočega donosa Podjetje uporablja za sestavljanje izkaza poslovnega izida I. različico (nemška varianta izkaza poslovnega izida), ki neposredno razvidno izraža stroške po vrstah, ki jih podjetje in ustanovitelj vedno želi spremljati. 2013 2012 Prihodki 2.635.270 387.611 Odhodki 2.560.757 419.537 Rezultat 74.513-31.926

26 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Izkaz poslovnega izida 2013 (SRS 25-2006) leto 2013 leto 2012 I13/12 struktura 2013 (%) 1 Čisti prihodki od prodaje 2.615.725 198.323 1319 99 čisti prihodki, pridobljeni z opravljanjem gospod. javnih služb na domačem trgu 2.375.649 123.325 1926 90 čisti prihodki od drugih dejavnosti (tržna dejavnost) 194.518 0-7 čisti prihodki od prodaje na trgu EU 45.558 74.997 61 2 4 Drugi poslovni prihodki s prevrednot. poslovnimi prihodki 5.954 189.242 3 0 drugi poslovni prihodki 5.954 189.242 3 0 5 Stroški blaga, materiala in storitev 1.886.451 103.272 1827 74 b. Stroški porabljenega materiala 230.490 56.254 410 9 c. Stroški storitev 1.655.961 47.018 3522 65 6 Stroški dela 607.971 305.882 199 24 a. Stroški plač 462.594 223.668 207 18 b. Stroški socialnih zavarovanj 74.659 36.100 207 3 c. Drugi stroški dela 70.718 46.114 153 3 7 Odpisi vrednosti 35.890 0-1 a. Amortizacija 5.954 0-0 amortizacija osnovnih sredstev podjetja 5.954 0-0 b. Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 29.936 0-1 8 Drugi poslovni odhodki 21.784 5.138 424 1 11 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 8.798 46 19126 0 b. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 8.798 46 19126 0 14 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 320 437 73 0 c. Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti 320 437 73 0 15 Drugi prihodki 4.793 0-0 16 Drugi odhodki 8.341 4.808 173 0 17 Davek od dohodkov pravnih oseb 13.325 0-1 Čisti poslovni izid obračun. obdobja (1+-2+3+4-5-6-7-8+9+10+11-12-13-14+15-16-17) 61.188-31.926-192 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa leto 2013 leto 2012 19. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 61.188-31.926 20. Spremembe presežka iz prevrednotenja neopr. in opred. osnovnih sredstev 0 0 21. Spremembe presežka iz prevrednotenja finan.sredtev, razpoložljivih za prodajo 0 0 22. Dobički in izgube, ki izhajajo iz prevedbe računovodskih izkazov v tujini (vplivov sprememb deviznih tečajev) 0 0 23. Druge sestavine vseobsegajočega donosa 0 0 24. Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja (19+20+21+22+23) 61.188-31.926 Določilo iz 2. Točke 60.a člena ZGD-1B je izpolnjeno s priloženo izjavo poslovodstva družbe v 3. Poglavju tega letnega poročila.

27 6.2 Bilanca stanja Bilanca stanja na dan 31. 12. 2013 (SRS 24-2006) 31.12.2013 31.12.2012 I13/12 struktura 2013(%) Sredstva 2.260.303 931.571 243 100 A. Dolgoročna sredstva 74.232 0-3 I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR 0 0 - - 1 Dolgoročne premoženjske pravice 0 0 - - II. Opredmetena osnovna sredstva 73.232 0-3 1 Zemljišča in zgradbe 0 0 - - a.) Zemljišča 0 0 - - b.) Zgradbe 0 0 - - 3 Druge naprave in oprema 73.232 0-3 IV. Dolgoročne finančne naložbe 1.000 0-0 1 Dogoročne finančne naložbe razen posojil 0 0 - - č.) Druge dolgoročne finančne naložbe 1.000 0 - - B. Kratkoročna sredstva 2.174.522 931.571 233 96 II. Zaloge 1.179 0-0 1 Material 1.179 0-0 3 Proizvodi in trgovsko blago 0 0 - - III. Kratkoročne finančne naložbe 0 0 - - Kratkoročna posojila 0 0 - - IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1.206.952 928.863 130 53 2 Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 914.162 45.082 2028 40 3 Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 292.790 883.781 33 13 V. Denarna sredstva 966.391 2.708 35687 43 C. Kratkoročne aktivne časovne razmejitve 11.549 0-1 Zabilančna sredstva 17.324.807 0 - - OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 2.260.303 931.571 243 100 A. Kapital 59.262-1.926-3077 3 I. Vpoklicani kapital 30.000 30.000 100 1 1 Osnovni kapital 30.000 30.000 100 1 II. Kapitalske rezerve 0 0 - - III. Rezerve iz dobička 1.463 0-0 1 Zakonske rezerve 1.463 0-0 5 Druge rezerve iz dobička 0 0 - - VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 27.799-31.926-87 1 B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 1.300.365 803.380 162 58 2 Druge rezervacije 0 0 - - 3 Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 1.300.365 803.380 162 5 C. Dolgoročne obveznosti 162.886 0-7 II. Dolgoročne obveznosti 162.886 0-7 5 Dolgoročne poslovne obveznosti 162.886 0-7 Č. Kratkoročne obveznosti 660.007 130.117 507 29 II. Kratkoročne finančne obveznosti 0 24.250 - - 2 Kratkoročne finančne obveznosti 0 24.250 - - III. Kratkoročne poslovne obveznosti 660.007 105.867 623 29 2 Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 541.561 56.410 960 24 4 Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 9.653 0 - - 5 Druge kratkoročne poslovne obveznosti 108.793 49.457 220 5 D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 77.783 0-3 Zabilančne obveznosti 17.324.807 0 - -

28 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 6.3 Izkaz gibanja kapitala za leto 2013 in bilančni dobiček leta 2013 V letu 2013 je podjetje v izkazu poslovnega izida ugotovilo 61.188 evrov čistega poslovnega izida obračunskega obdobja, ki ga je uprava že v zaključnem računu uporabila za pokrivanje izgube preteklega leta v višini 31.926 evrov in za oblikovanje zakonskih rezerv (5% od 29.263 evrov), kar predstavlja znesek 1.463 evrov. Bilančni dobiček je tako izkazan v višini 27.799 evrov. Izkaz gibanja kapitala za leto 2013 Preneseni čisti poslovni Čisti poslovni izid Rezerve iz dobička izid poslovnega leta III V VI Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Rezerve za lastne deleže Lastne delnice in poslovni deleži (odb. Po.st) Statutarne rezerve I/1 II III/1 III/2 III/3 III/4 III/5 IV V/1 V/2 VI/1 VI/2 A.1. Začetno stanje v obdobju 30.000 0 0 0 0 0 0 0 0-31.926-1.926 a) Preračuni za nazaj (popr. napak) Druge rezerve iz dobička Presežek iz prevrednotenja Pren. čisti dobiček Pren. čista izguba Čisti dobiček posl. leta Čista izguba posl. leta Skupaj kapital b) Prilagoditve za nazaj (spremembe računovodskih usmeritev) A.2. Stanje 1. januarja 2013 30.000 0 0 0 0 0 0 0 0-31.926-1.926 B.1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 f) Vračilo kapitala B.2. Celotni vseobsegajoči donos leta 2013 61.188 61.188 a) b) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja Sprememba presežka iz prevrednotenja aktuarski dobiček odpravnine ob upokojitvi 61.188 61.188 B.3. Spremembe v kapitalu 1.463-33.389 31.926 0 a) Pokrivanje izgube preteklega leta 1.463-31.926 31.926 0 b) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora -1.463 0 c) Razporeditev dela čistega dobička za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine 0 C. Stanje 31.decembra 2013 30.000 0 1.463 0 0 0 0 0 0 59.262 0 59.262 Bilančni dobiček 2013 0 0 27.799 0 27.799

29 Izkaz gibanja kapitala po posameznih sestavinah kapitala za leto 2013 2013 a) vpoklicani kapital 0 b) kapitalske rezerve 0 c) rezerve iz dobička 1.463 zakonske rezerve 1.463 druge rezerve iz dobička 0 č) presežek iz prevrednotenja 0 d) preneseni čisti poslovni izid 31.926 e) čisti poslovni izid poslovnega leta 27.799 f) skupaj kapital 61.188 Izkaz gibanja kapitala po posameznih vrstah sprememb za leto 2013 2013 A.1. Začetno stanje v obdobju -1.926 a) Preračuni za nazaj (popravek napak) b) Prilagoditve za nazaj (spremembe računovodskih usmeritev) A.2. Stanje 1. januar 2013-1.926 B.1. Spremembe lastniškega kapitala - transakcije z lastniki f) Vračilo kapitala f) Druge spremembe lastniškega kapitala B.2. Celotni vseobsegajoči donos leta 2013 61.188 a) Vnos čistega poslovnega izida poročevalskega obdobja 61.188 b) Spremembe presežka iz prevrednotenja aktuarski dobiček odpravnine ob upokojitvi B.3. Spremembe v kapitalu 0 b) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja na druge sestavine kapitala po sklepu organov vodenja in nadzora 0 c) Razporeditev dela čistega dobička poročevalskega obdobja za oblikovanje dodatnih rezerv po sklepu skupščine 0 C. Stanje 31. decembra 2013 59.262 BILANČNI DOBIČEK 27.799 Bilančni dobiček za leto 2013 a) čisti poslovni izid poslovnega leta 61.188 b) + preneseni čisti dobiček c) - prenesena čista izguba -31.926 č) + zmanjšanje rezerv iz dobička č) - povečanje rezerv iz dobička po sklepu uprave (zakonskih rezerv, rezerv za lastne deleže in statutarnih rezerv) -1.463 d) - povečanje rezerv iz dobička po odločitvi uprave in nadzornega sveta (drugih rezerv iz dobička) e) = bilančni dobiček 27.799

30 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. 7. Razkritja postavk v računodskih izkazih 7.1 Razkritja k izkazu poslovnega izida Razčlenjene so tiste postavke prihodkov in stroškov, ki predstavljajo pomembne zneske. 1. Čisti prihodki od prodaje 2.615.725 Računovodska usmeritev: Prihodki se pripoznajo ob fakturiranju storitev hkrati s terjatvami iz naslova prodanih storitev. Šteje se, da je prodajalec prenesel na kupca vsa tveganja. Čisti prihodki od prodaje naziv 2013 A. PO KRITERIJU PRIHODKI PO STROŠKOVNIH NOSILCIH 2.615.725 Uprava 15.594 Vzdrževanje in tehtnica 79.550 Sortirnica 673.413 MBO 1.408.089 Kompostarna 57.360 Demontaža 59.779 Odlagališče 321.941 B. PO KRITERIJU PRIHODKI IZ GJS, TRŽNIH IN DOPOLNILNIH DEJAVNOSTI 2.615.725 čisti prihodki iz dejavnosti GJS 2.305.385 čisti prihodki od prodaje frakcij javne službe 115.822 čisti prihodki od prodaje storitev 194.518 SKUPAJ ČISTI PRIHODKI 2.615.725 Čisti prihodki od prodaje naziv 2013 2012 I 13/12 A. PRIHODKI od prodaje na domačem trgu 2.570.167 123.325 2084 čisti prihodki iz dejavnosti GJS 2.375.649 123.325 1926 čisti prihodki iz drugih dejavnosti 194.518 0 B. PRIHODKI od prodaje na trgu EU 45.558 74.997 61 PAV Pieringer Abfall Verwertung GmbH 1.369 48.606 3 KRUSCHITZ GMBH 44.170 26.392 167 PIERINGER ABFAL 19 0 SKUPAJ ČISTI PRIHODKI 2.615.725 198.323 1319

31 4. Drugi poslovni prihodki 5.954 Med drugimi prihodki so prihodki prejetih dotacij od občin po sklepu. Drugi poslovni prihodki naziv 2013 2012 I 13/12 A. PRIHODKI od prejetih dotacij od občin po sklepu (kto 7681) 5.954 97.647 6 B. PRIHODKI od prejetih dotacij od občin po sklepu (kto 7680) 0 91.593 - Strošek električne energije (kto 4020) 0 51.123 - Strošek pog. goriva, materiala, drobnega inventarja, pisarn. mat. 0 4.716 - Strošek storitev (kto 41*) 0 16.872 - Strošek dela za g. Prislan 0 18.882 - C. DRUGI PRIHODKI (kto 7680) 0 2 - SKUPAJ DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 5.954 189.242 3 5. Stroški blaga, materiala in storitev 1.886.451 5.b) Stroški porabljenega materiala 230.490 V strukturi vseh stroškov predstavljajo 9 %. Stroški porabljenega materiala se izkazujejo na osnovi prejete listine - računa, popusti na računih zmanjšujejo stroške. Največji delež v stroških porabljenega materiala predstavljajo stroški električne energije, kar 70 % in stroški pogonskega goriva v deležu 21 %. Stroški porabljenega materiala ( v EUR brez centov) naziv 2013 2012 I 13/12 Stroški pomožnega materiala (konto 4011) 0 34 - Stroški električne energije (konto 4020*) 160.791 51.123 315 Stroški vode, odpadnih voda (kotno 4021) 5.125 0 - Stroški pogonskega goriva : diesel, bencin, olja, maziva (konto 4023*) 47.430 3.408 1392 Stroški porabljenega materiala za čiščenje in sanitarni material (konto 4031*) 2.466 183 1348 Odpis drobnega inventarja (konto 4040) 1.907 455 419 Stroški pisarniškega materiala (konto 4060*) 2.530 1.051 241 Stroški zaščitnih sredtev (konto 4071*, leta 2012 konto 4810=4.712,03 10.241 4.712 217 SKUPAJ 230.490 56.254 410 5.c) Stroški storitev 1.655.961 V strukturi vseh stroškov predstavljajo 65 % in so po obsegu na prvem mestu v skupnih stroških podjetja. Med njimi je najvišji strošek najemnine javne infrastrukture (objekt, oprema, premična oprema) v višini 877.494 evrov ali 53 % skupnih stroškov storitev. Pomemben del predstavlja tudi strošek storitev drugih, t.j. strošek izvajanja storitev kooperantov in drugih izvajalcev storitev; izkazan je v višini 564.742 evrov ali 34 % skupnih stroškov storitev. Večje stroške v teh stroških predstavljajo stroški odlaganja preostanka mešanih komunalnih odpadkov v višini 271.992 evrov, stroški odvoza ter sežiga lahke frakcije v višini 168.636 evrov ter stroški vzdrževanja v višini 165.859 evrov.

32 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Stroški storitev naziv 2013 2012 I 13/12 Tekoče vzdrževanje osnovnih sredstev (konto 412*) 164.699 1.151 14309 Stroški registracij in tehničnih pregledov (konto 4122) 1.160 0 - Najemnina premične opreme in infrastrukture (kotno 413*) 877.494 0 - Dnevnice, kilometrine (konto 4140,4141) 5.471 1.495 366 Provizija plačilnega prometa in bančnih storitev (konto 4151) 17.271 507 3407 Stroški intelektualnih in osebnih storitev; pravilnik, šolnina, seminarji (konto 416*) 4.421 0 - Stroški ejmov reklame in reprezentance (konto 4170) 2.029 2.797 73 Sejnine (konto 4181, 4182) 2.750 4.139 66 Stroški pogodbe o poslovodenju (konto 4180, 4182) 0 11.470 - Stroški avtorske pogodbe (konto 4180, 4182) 2.939 1.150 256 Stroški pogodbenega dela ostalo (konto 4180, 4182) 3.281 0 - Storitve obratovalnega monitoringa ( 419703, leta 2012 konto 4192) 11.242 1.850 608 Stroški telefona, poštnine (konto 4193*) 4.351 2.573 169 Stroški, ki niso povezani s poslovnim procesom (konto 4194) 0 225 - Zdravstvene storitve (konto 4195*) 5.353 5.589 96 Stroški prevoza in čiščenja izcednih voda (konto 419702) 2.155 0 - Stroški pošiljanja računov in zaračunavanja storitev, računovodskih storitev in vodenja evidenc kadrovske službe (konto 419704, 419705,419706) 81.940 0 - Stroški zimske službe (konto 419707) 1.075 0 - Strok. nadzor nad izvajanjem Zavoda za varstvo pri delu in zunanje prev. znanj (konto 419708) 1.891 1.260 150 Stroški požarnega varovanja peko GSM (konto 419709) 850 150 567 Stroški odlaganja preostanka mašanih komunalnih odpadkov (konto 419712) 271.992 0 - Prevoz odpadkov- Papir servis, JKP LOG (konto 4197141-41) 4.666 0 - Odpadki za nadaljnjo obdelavo (konto 419716) 8.307 4.030 206 Evidentiranje delovnega časa (konto 419717) 2.886 0 - Stroški odvoza in sežiga lahke frakcije (konto 41971) 168.636 0 - Ostalo (konto 419715) 9.102 8.632 105 SKUPAJ 1.655.961 47.018 3522 6. Stroški dela 607.971 V strukturi vseh stroškov predstavljajo stroški dela 24 %, po obsegu so na drugem mestu v skupnih stroških podjetja. Vsem zaposlenim je bil izplačan regres za letni dopust v bruto znesku 783,66 evrov/zaposlenega. Povprečna plača v podjetju je v letu 2013 znašala 1.422 evrov. Stroški dela Naziv 2013 2012 I 13/12 Stroški plač zaposlenih (konto 4700) 462.594 223.668 207 Stroški prispevkov delodajalca (konto 4740) 74.659 36.100 207 Drugi stroški dela 70.718 46.114 153 prevozi na delo in z dela (konto 4730) 23.201 14.654 158 prehrana med delom (konto 4731) 24.068 15.563 155 regres za letni dopust (konto 4732) 21.756 15.897 137 Stroški dodatnega pokojninskega zavarovanja (konto 4720) 1.693 0 - SKUPAJ 607.971 305.882 199

33 7. Odpisi vrednosti 35.890 V strukturi stroškov predstavljajo 1 % vseh stroškov. 7. a) Amortizacija 5.954 Obračunana amortizacija (za sredstva v lasti podjetja) Naziv 2013 2012 I 13/12 oprema 5.954 0 - SKUPAJ 252.062 0 - Amortizacija se obračunava od vrednosti neopredmetenih sredstev in opredmetenih osnovnih sredstev, ki se amortizirajo. Preostale vrednosti pri osnovnih sredstvih ne določamo, zato je osnova za amortizacijo enaka nabavni vrednosti osnovnih sredstev. Osnovna sredstva se amortizirajo po stopnjah, ki se določijo ob aktiviranju vsakega posameznega osnovnega sredstva in so po pomembnejših vrstah osnovnih sredstev sledeče: neopredmetena sredstva od 20 % do 50 % gradbeni objekti od 2 % do 3 % deli gradbenih objektov od 5% do 6% oprema od 5 % do 20 % vozila in gradbena mehanizacija od 14,3 % do 20% računalniška oprema od 20% do 50% Za obračun stroškov amortizacije se pri vseh sredstvih uporablja enakomerna časovna metoda. Skupen znesek nabav v letu 2013 je bil v višini 79.186 evrov. Nabavna vrednost opreme iz sredstev sklada premične opreme je znašala 74.932 evrov, iz sredstev podjetja pa 4.254 evrov. Pregled koriščenja sklada premične opreme v letu 2013 Delež po občinah Sklad za nabavo premične opreme 2013 Koriščenje sklada - nabava premične opreme v letu 2013 Koriščenje sklada -2% in 1,5 % neto vrednosti investicij Sklad premične opreme - neporabljena sredstva 31.12.2013 Občina Črna na Koroškem 4,90 11.905,22 3.671,69 252,13 7.981,40 Občina Dravograd 11,94 29.009,86 8.946,94 614,37 19.448,55 Občina Mežica 5,26 12.779,89 3.941,45 270,65 8.567,79 Občina Mislinja 6,45 15.671,16 4.833,15 331,88 10.506,13 Občina Muta 5,00 12.148,18 3.746,63 257,27 8.144,29 Občina Podvelka 3,70 8.989,66 2.772,50 190,38 6.026,77 Občina Radlje ob Dravi 8,51 20.676,21 6.376,76 437,87 13.861,58 Občina Ravne na Koroškem 16,58 40.283,38 12.423,81 853,11 27.006,46 Občina Ribnica na Pohorju 1,73 4.203,27 1.296,33 89,02 2.817,92 Mestna občina Slovenj Gradec 23,12 56.173,21 17.324,39 1.189,62 37.659,19 Občina Vuzenica 3,83 9.305,51 2.869,91 197,07 6.238,52 Občina Prevalje 8,98 21.818,14 6.728,94 462,06 14.627,14 SKUPAJ 100,00 242.963,69 74.932,50 5.145,43 162.885,76

34 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Nove nabave v letu 2013 osnovno sredstvo vir sredstva podjetja vir sklad premične opreme Kontejner 38 m3 (2 kosa) 9.660 Kontejner 30 m3 4.280 Kontejner 35 m3 (4 kosi) 18.160 Mini goseničar Boxer 16.852 Zapisovalnik podatkov Delta in temperaturna sonda 735 Hidravlični voziček 692 Dvoosna prikolica 22.600 Sušilni stroj Gorenje 664 Pralni stroj Gorenje 1.033 Transportni voziček 257 Industrijska tehtnica 4.254 SKUPAJ PODJETJE - KORIŠČENJE 4.254 74.933 7. b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 29.936 Predvrednotovalni poslovni odhodki so odhodki v zvezi z oslabitvijo poslovnih terjatev. 8. Drugi poslovni odhodki 21.784 Drugi poslovni odhodki Naziv 2013 2012 I 13/12 Nagrade dijakom in štuidentom na praksi skupaj z dajatvami (kto 4820) 20.229 4.712 429 Posebna prehrana za varstvo pri delu (kto 4811) 1.555 426 365 SKUPAJ 21.784 5.138 424 11. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 8.798 Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih Naziv 2013 2012 I 13/12 Prihodki od obresti (konto 77*) 8.798 46 19126 SKUPAJ 8.798 46 19126 14. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 320 Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti do drugih Naziv 2013 2012 I 13/12 Odhodki za obresti (konto 743*) 320 437 73 SKUPAJ 320 437 73

35 15. Drugi prihodki 4.793 Drugi prihodki Naziv 2013 2012 I 13/12 Prejete odškodnine (konto 7860*) 4.762 0 - Drugi prihodki (konto 7871) 31 0 - SKUPAJ 4.793 0-16. Drugi odhodki 8.341 Drugi odhodki Naziv 2013 2012 I 13/12 Drugi odhodki kvote invalidi in zaht. Za vračilo plače Andrej Erjavc) (konto 7571) 8.341 4.808 173 SKUPAJ 8.341 4.808 173 7.2 Razkritja k bilanci stanja Sredstva 2.260.303 Sredstva (in tudi obveznosti do virov sredstev) po stanju na dan 31.12.2013 v primerjavi s predhodnim letom so višja za 1.328.732 evrov ali za 143 %. Podjetje v stanju 31.12.2012 ni izkazovalo dolgoročnih srestev, v letu 2013 pa je pridobilo za 73.232 evrov dolgoročnih opredmetenih sredstev in za 1.000 evrov dolgoročnih finančnih naložb iz naslova osnovnega vložka v podjetje Embakom d.o.o.. Kratkoročna sredstva so višja za 1.242.951 evrov. A. Dolgoročna sredstva 74.232 Dolgoročna sredstva podjetja vključujejo opredmetena osnovna sredstva podjetja in dolgoročne finančne naložbe. II. Opredmetena osnovna sredstva 73.232 Sredstva, pridobljena z nakupom od drugih pravnih oseb, so ovrednotena z nakupno ceno, ki je povečana za stroške, povezane s pridobitvijo teh sredstev. Podjetje uporablja za pripoznavanje teh sredstev model nabavne vrednosti. Donacije in državne podpore za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev se ne odštevajo od njihove nabavne vrednosti, temveč se vštevajo med dolgoročne pasivne časovne in se porabljajo skladno z obračunano amortizacijo. Pregled opredmetenih osnovnih sredstev v lasti podjetja knjigovodska vrednost na dan 31.12.13 struktura (%) knjigovodska vrednost na dan 31.12.12 struktura (%) indeks 13/12 % odpisanosti na dan 31.12.13 premična oprema vir nabave sklad premične opreme 68.978 94 0 0-8 Druga oprema vir nabave sredstva podjetja 4.254 6 0 SKUPAJ 73.232 100 0 0-8 Osnovna sredstva v lasti podjetja imajo v povprečju stopnjo odpisanosti 8 %. Podjetje je v letu 2013 investiralo v opredmetena osnovna sredstva v skupnem znesku 79.186 evrov; od tega iz vira sklad premične opreme v višini 74.932 evrov in iz vira sredstev podetja v višini 4.254 evrov. Podjetje v letu 2013 opredmetenih osnovnih sredstev ni slabilo.

36 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Pregled gibanja opredmetenih osnovnih sredstev v letu 2013 kaže naslednja preglednica: Kocerod d.o.o. zemljišča zgradbe druga oprema investicije v teku skupaj NABAVNA VREDNOST stanje 1.1.2013 0 0 0 0 0 povečanja 79.186 79.186 zmanjšanja prevrednotenja oslabitve prevrednotenja okrepitve stanje 31.12.2013 0 0 79.186 0 79.186 POPRAVEK VREDNOSTI stanje 1.1.2013 0 0 0 0 0 povečanja zmanjšanja amortizacija 5.954 5.954 prevrednotenja oslabitve prevrednotenja okrepitve stanje 31.12.2013 0 0 5.954 0 5.954 KNJIGOVODSKA VREDNOST Stanje 01.01.2013 0 0 0 0 0 Stanje 31.12.2013 0 0 73.232 0 73.232 IV. Dolgoročne finančne naložbe 1.000 Podjetje ima po stanju na dan 31.12. 2013 delež v podjetju Embakom d.o.o. (ustanovni delež osnovnega vložka) v višini 1.000 evrov. Dolgoročna finančna naložba je v knjigah izkazana po nabavni vrednosti in v letu 2013 v zvezi s to naložbo nismo opravljali prevrednotenja. B. Kratkoročna sredstva 2.175.505 II. Zaloge 1.179 Zaloge predstavljajo zalogo pogonskega goriva in so vrednotene po metodi FIFO. Računovodska usmeritev: zaloge materiala in trgovskega blaga se izkazujejo po dejanskih nabavnih cenah, ki vključujejo tudi neposredne stroške nabave. Nakupna cena se zmanjša za dobljene popuste. Razčlenitev zalog naziv 31.12.2013 31.12.2012 I 13/12 Zaloga goriva in maziva 1.179 0 - SKUPAJ 1.179 0 -

37 IV. Kratkoročne poslovne terjatve 1.206.952 2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 914.162 V strukturi vseh sredstev kratkoročne terjatve predstavljajo 53 %. Terjatve vseh vrst so ob začetnem pripoznanju izkazane v zneskih iz ustreznih listin ob predpostavki, da bodo plačane. Če pa knjigovodska vrednost presega njihovo pošteno vrednost, se terjatve zaradi oslabitve prevrednotujejo. Oslabitev terjatev se v knjigah izkaže kot popravek vrednosti terjatev. Skupen znesek fakturiranega v letu 2013 je bil 3.202.540 evrov, iz naslova odlaganja in obdelave mešanih komunalnih odpadkov v višini 2.820.328 evrov in iz naslova drugih storitev v višini 382.211 evrov. Fakturirana realizacija komunalnih podjetij za obdobje januar december 2013 Fakturiranje v tujem imenu za tuj račun Vrednost brez DDV konto postavka Skupaj podjetje 2013 Realizacija po stroškovnik mestih 311-sortirnica 411-MBO 611-Demontaža 711-Odlagališče 760 cena javne infrastrukture (obdelava in odlaganje) prihodek podjetja 432.004 97.185 262.403 8.683 63.732 760 cena storitve prihodek podjetja 1.873.381 437.046 1.130.594 49.153 256.588 PRIHODKI IZ NASLOVA JAVNE SLUŽBE 2.305.385 534.231 1.392.997 57.836 320.320 9611 cena finančnega jamstva dolgoročne PČR 76.660 2911 cena odškodnin občinam obveznosti do občine 122.849 26626 okoljska dajatev (UL RS 70/2010) obveznosti CURS 82.686 260 Davek na dodano vrednost obveznost do države 232.749 SKUPAJ FAKTURIRANO KOMUNALNIH PODJETIJ 2.820.328 534.231 1.392.997 57.836 320.320 Skupen znesek neplačanega po stanju 31.12. je izkazan v znesku 914.162 evrov, kar predstavlja 29 % v celotnem fakturiranem znesku tekočega leta.

38 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. V spodnji tabeli so prikazane odprte terjatve po stanju 31.12. (zapadle in nezapadle) skupaj z njihovimi oslabitvami: Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev na dan 31.12.2013 odprto zapadlo terjatve do lastnikov podjetja 8.788 8.788 do Občine Prevalje (terjatev po zahtevku) 8.788 8.788 terjatve do komunal 899.626 478.812 Komunala Slovenj Gradec d.o.o. 143.454 7.830 Terjatev po izstavljenih računih 14.775 0 Terjatve iz naslova zaračunavanjav tujem imenu za tuj račun 128.679 7.830 JKP Log d.o.o. Prevalje 569.896 419.991 Terjatev po izstavljenih računih 31.646 17.767 Terjatve iz naslova zaračunavanjav tujem imenu za tuj račun 538.251 402.225 JKP Radlje ob Dravi d.o.o. 131.332 44.733 Terjatev po izstavljenih računih 5.305 0 Terjatve iz naslova zaračunavanjav tujem imenu za tuj račun 126.027 44.733 JKP Dravograd d.o.o. 54.944 6.258 Terjatev po izstavljenih računih 3.842 0 Terjatve iz naslova zaračunavanjav tujem imenu za tuj račun 51.102 6.258 terjatve do kupcev v državi 10.081 0 Dinos d.d. 3.891 0 Ekstera d.o.o. 4.144 0 Energetika Nazarje d.o.o. 2.046 0 terjatve do kupcev v EU 25.603 25.603 Kruschitz GMBH 25.603 25.603 skupaj terjatve brez popravka vrednosti terjatev 944.098 513.203 oslabitev vrednosti kratkoročnih terjatev pri komunalni dejavnosti -29.936-29.936 oslabitev vrednosti terjatev za zamudne obresti, sodne stroške in opomine 0 0 skupaj terjatve z oslabitvijo vrednosti kratkoročnih terjatev 914.162 483.267 Podjetje oblikuje popravek vrednosti terjatev tako, da zajame terjatve, ki so bile po stanju 31.12. neplačane in zaradi zapadlosti kljub predhodnemu sistemu opominjanja in izterjave dane v tožbo. Ko bo popravek terjatev zmanjšan zaradi odprave oslabitve, bo predstavljal prevrednotovalne poslovne prihodke. Popravek vrednosti terjatev iz naslova oslabitve začetno stanje odpisi po inventuri odpisi med letom popravek oblikovan v letu 2013 plačane terjatve v letu 2013 končno stanje popr. 129 - Popravek vrednosti dvomljivih in spornih terjatev pri komunalni dejavnosti 0 0 0 29.936 0 29.936

39 3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 292.790 Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 31.12.2013 31.12.2012 I 13/12 terjatve za vračilo DDV (konto 160*) 218.202 12.329 1770 terjatve iz nadomestil osebnega dohodka (konto 1656) 3.759 728 516 terjatve do MO Slovenj Gradec za zadržana sredstva, sredstva garancij 68.348 866.724 8 terjatve za plačan davek od dohodka iz dejavnosti 0 4.000 - terjatve za dane kratkoročne predujme (konto 13*) 2.287 0 - terjatve povezane s finančnimi prihodki - obresti (konto 15**) 193 0 - SKUPAJ poslovne terjatve do drugih: 292.790 883.781 33 V letu 2013 je podjetje od ZZZS terjalo refundacijo boleznin v višini 9.108 evrov. ZZZS je znesek 6.076 evrov nakazal na račun podjetja v letu 2013, na dan 31.12.2013 je izkazana odprta terjatev v višini 3.759 evrov. Pregled obveznosti in terjatev za DDV v letu 2013: obdobje vstopni DDV izstopni DDV obveznost za plačilo terjatev za vračilo Januar 2013 5.575 19.696 14.121 Februar 2013 6.216 20.540 14.324 Marec 2013 11.954 19.641 7.687 April 2013 13.053 20.749 7.696 Maj 2013 11.438 23.409 11.971 junij 2013 10.464 21.087 10.623 julij 2013 62.697 63.228 531 avgust 2013 12.132 23.359 11.227 september 2013 17.456 40.110 22.654 oktober 2013 13.869 32.206 18.337 november 2013 16.420 24.497 8.077 december 2013 252.860 53.060 199.880 SKUPAJ 434.134 361.582 127.248 199.800 V decembru 2013 je podjetje prejelo račune od občin za najemnino premične in nepremične opreme in vstopni DDV iz tega naslova je znašal 193.049 evrov. V. Denarna sredstva 966.391 Podjetje ima denarna sredstva v znesku 966.291 evrov na transakcijskem računu in sicer na transakcijskem računu pri Probanki d.d. 122.574 evrov in na transakcijskem računu pri SKB banki d.d.843.717 evrov.poleg stanja na transakcijskem računu sestavljajo ta znesek še denarna sredstva v blagajni v višini 100 evrov. C. Aktivne časovne razmejitve 11.549 V tej postavki bilance stanja podjetje izkazuje kratkoročno odložene stroške, ki predstavljajo izdatke, povezane s poslovnimi učinki v naslednjem obdobju (zavarovalne premije).

40 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Obveznosti do virov sredstev 2.261.286 Obveznosti do virov sredstev (tako kot sredstva) so po stanju na dan 31.12.2013 v primerjavi s predhodnim letom višja za 1.325.732 evrov ali za 143 %. Za 496.985 evrov ali za 62 % so se povečale rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve in za 529.890 evrov kratkoročne obveznosti. A. Kapital 59.262 V strukturi obveznosti do virov sredstev predstavlja kapital 1 % vseh obveznosti. Celotni kapital se je v letu 2013 povišal za 61.188 evrov. Kapital je povečan v postavki zakonske rezerve za 1.463 evrov, v postavki čisti poslovni izid poslovnega leta za 59.725 evrov. Kapitalske postavke se delijo na lastnika v skladu z deleži v osnovnem kapitalu, čisti poslovni izid poslovnega leta pa po kriterijih, navedenih pri pregledu rezultata poslovanja za leto 2013. Lastniška struktura je prikazana v uvodnem poglavju. I. Vpoklicani kapital 30.000 1 Osnovni kapital 30.000 Osnovni kapital podjetja je enak vpoklicanemu kapitalu in je razdeljen na dvanajst deležev: 23 % na Mestno občino Slovenj Gradec, 4 % na Občino Podvelka, 9 % na Občina Prevalje, 16 % na Občino Ravne na Koroškem, 4 % na Občino Vuzenica, 2 % na Občino Ribnica na Pohorju, 12 % na Občino Dravograd, 9 % na Občino Radlje ob Dravi, 5 % na Občino Črno, 5 % na Občino Mežica, 6 % na Občino Mislinja in 5 % na Občino Muta. III. Rezerve iz dobička 1.463 1. Zakonske rezerve 1.463 Zakonske rezerve na dan 31.12.2013 so nastale z razporeditvijo 5% čistega dobička poslovnega leta 2013 na podlagi 64. člena Zakona o gospodarskih družbah-1. Zakonske rezerve morajo skupaj s postavkami kapitalskih rezerv iz 1. do 3. točke prvega odstavka 64. člena ZGD-1 dosegati 10% osnovnega kapitala, t.j. 3.000 evrov. Uporabljajo se za povečanje osnovnega kapitala ali kritje izgube. VI. Čisti poslovni izid poslovnega leta 27.799 V poslovnem letu 2013 je podjetje ustvarilo rezultat iz poslovanja kot razliko med prihodki in stroški v višini 74.513 evrov, ki ga znižuje izračunan davek iz dohodkov pravnih oseb, pokrivanje izgube preteklega leta in oblikovane zakonske rezerve, tako da je čisti poslovni izid podjetja po oblikovanju obveznih zakonskih rezerv enak 27.799 evrov. B. Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve 1.300.365 V strukturi obveznosti do virov sredstev predstavljajo 58 % vseh obveznosti. Pregled dolgoročnih PČR dejavnost stanje 31.12. A. Cena finančnega jamstva PČR (konto 961*) 50.171 B. Podpora za nabavo opreme podjetja vir Sklad premične opreme (konto 967*) 68.979 C. Zadržana sredstva države in iz naslova garancij (konto 964*) 1.181.215 SKUPAJ 1.300.365

41 Namen PČR je v obliki vnaprej vračunanih stroškov/odhodkov zbrati zneske, ki bodo v prihodnosti omogočili pokritje takrat nastalih stroškov/odhodkov. Podjetje ima za ta namen oblikovno PČR iz naslova finančnega jamstva, zadržanih sredstev (država in garancije) in donacije občin za nabavo premične opreme (sklad premične opreme). Zneske prejetih podpor prenašamo med prihodke skladno z obračunano amortizacijo osnovnega sredstva, financiranega iz teh virov. V letu 2013 je bilo med prihodke iz poslovanja prenesenih 5.954 evrov dolgoročnih PČR. C. Dolgoročne obveznosti 162.886 V strukturi obveznosti do virov sredstev predstavljajo 7 % vseh obveznosti. 5. Druge dolgoročne poslovne obveznosti 162.886 Postavka vsebuje dolgoročno obveznost za izkazano stanje neporabljenih sredstev sklada premične opreme. Č. Kratkoročne obveznosti 660.007 V strukturi obveznosti do virov sredstev predstavljajo 29 % vseh obveznosti. III. Kratkoročne poslovne obveznosti 660.007 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 541.561 Obveznosti do dobaviteljev so po stanju 31.12. višje v primerjavi s stanjem prejšnjega leta za 485.151 evrov. V stanju 31.12. so zapadle obveznosti v višini 159.972 evrov, ostale - t.j. v višini 381.588 evrov, so nezapadle. V stanju zapadlih obveznosti za obratna sredstva predstavlja večji znesek obveznost do občin za najemnino premične in nepremične opreme v znesku 145.654 evrov zadržan je bil del zneska računa v višini vstopnega DDV-ja, poravnan je bil v januarju 2014. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 31.12.2013 31.12.2012 I 13/12 Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev za osnovna sredstva 0 0 - Kratkoročne obveznosti za obratna sredstva 541.561 56.410 960 SKUPAJ 541.561 56.410 960

42 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Specifikacija obveznosti po stanju na dan 31.12.2013: Poslovni partner Interna številka računa Datum zapadlosti Odprto na dan 31 12.2013 Zapadlo na dan 31.12.2013 200-00769/2013 6.1.14 813 Gostilna Repolusk 200-00793/2013 14.1.14 147 200-00794/2013 14.1.14 1.716 Probanka, d.d. BP 219 31.12.13-4 -4 200-00773/2013 20.12.13 459 459 Komunala Slovenj Gradec d.o.o. 200-00842/2013 20.1.14 414 200-00847/2013 17.2.14 1.465 200-00848/2013 17.2.14 3.425 200-00748/2013 15.1.14 402 Javno komunalno podjetje Log d.o.o. 200-00849/2013 30.1.14 268 200-00855/2013 30.1.14 1.944 200-00857/2013 30.1.14 1.944 Javno komunalno podjetje Radlje ob Dravi d.o.o. 200-00850/2013 30.1.14 1.083 Javno komunalno podjetje Dravograd d.o.o. 200-00856/2013 30.1.14 598 200-00022/2013 14.1.14 12 Debitel telekomunikacije d.d. 200-00023/2013 14.1.14 3 200-00024/2013 14.1.14 3 200-00787/2013 14.1.14 180 PAV Pieringer Abfall Verwertung GmbH 200-00860/2013 31.12.13 8 8 Amis d.o.o. 200-00832/2013 15.1.14 94 Total d.o.o. Novo mesto 200-00749/2013 5.1.14 244 200-00833/2013 22.1.14 2.142 Pošta Slovenije, d.o.o. 200-00828/2013 15.1.14 45 Elektro Celje, d.d. 200-00836/2013 20.1.14 81 200-00837/2013 20.1.14 5.855 Elektro Celje Energija d.o.o. 200-00826/2013 18.1.14 108 200-00827/2013 18.1.14 13.623 Mestna občina Slovenj Gradec 200-00809/2013 21.12.13 43.840 43.840 Občina Ravne na Koroškem 200-00812/2013 27.12.13 31.438 31.438 Občina Dravograd 200-00813/2013 27.12.13 22.640 22.640 Občina Radlje ob Dravi 200-00819/2013 24.12.13 16.136 16.136 Občina Vuzenica 200-00803/2013 24.12.13 7.262 7.262 Občina Prevalje 200-00805/2013 11.1.14 17.028 Občina Ribnica na Pohorju 200-00821/2013 20.1.14 3.280 Občina Črna na Koroškem 200-00815/2013 3.1.14 9.291 Občina Mežica 200-00810/2013 21.12.13 5.092 5.092 Občina Mislinja 200-00806/2013 31.12.13 12.230 12.230 Občina Muta 200-00816/2013 31.1.14 9.481 Občina Podvelka 200-00822/2013 31.12.13 7.016 7.016 BDV-Ravne d.o.o. 200-00750/2013 15.1.14 73 200-00766/2013 22.1.14 305 Prosignal, D.O.O. 200-00796/2013 15.1.14 61

43 Poslovni partner Interna številka računa Datum zapadlosti Odprto na dan 31 12.2013 Zapadlo na dan 31.12.2013 200-00741/2013 7.1.14 86 200-00729/2013 8.1.14 321 200-00743/2013 14.1.14 218 Merkur - trgovina in storitve, d.d. 200-00777/2013 20.1.14 92 200-00779/2013 23.1.14 32 200-00784/2013 29.1.14 71 200-00788/2013 30.1.14 35 200-00789/2013 30.1.14 37 Petrol, d.d., Ljubljana 200-00823/2013 15.1.14 2.320 Pclogic, Vojko Karner s.p. 200-00753/2013 17.1.14 536 Schrack technik d.o.o. 200-00781/2013 3.2.14 121 Zavod za zdravstveno varstvo Celje 200-00762/2013 18.1.14 1.891 200-00852/2013 14.1.14 960 FBS Elektronik, d.o.o. Velenje 200-00774/2013 4.1.14 107 Mladinska knjiga Trgovina d.o.o. 200-00782/2013 26.1.14 40 Ecotec system G.m.b.H.-s.r.l. 200-00844/2013 1.2.14 47.300 Hipra d.o.o. 200-00792/2013 29.1.14 231 Noži Ravne d.o.o. 200-00791/2013 23.1.14 6.793 MIT Grnjak d.o.o. 200-00735/2013 9.1.14 183 Telekom Slovenije, d.d. 200-00838/2013 22.1.14 31 Elektro Turnšek d.o.o. 200-00824/2013 15.1.14 29 Altego d.o.o. 200-00709/2013 14.1.14 12.959 200-00834/2013 14.2.14 22.520 Volvo d.o.o. 200-00786/2013 29.1.14 62 Unior d.d. 200-00763/2013 16.1.14 1.656 Kojzek d.o.o. 200-00745/2013 12.1.14 28 Simbio, d.o.o. 200-00839/2013 30.1.14 37.684 Riko - EKOS d.o.o. 200-00843/2013 30.1.14 5.811 TNT Express Worldwide, d.o.o. 200-00802/2013 7.1.14 9 Eltroming d.o.o. 200-00846/2013 29.1.14 1.802 VP Slovenj Gradec Veterinarska postaja d.o.o. 200-00851/2013 17.1.14 424 Remty - R d.o.o. Ljubljana 200-00831/2013 4.1.14 144 Marhat d.o.o. 200-00751/2013 11.1.14 780 200-00764/2013 11.1.14 1.865 Prevozi, gradbena dela Ciril Brezovnik s.p. 200-00742/2013 12.1.14 830 Rotreat Abwasserreinigung GmbH 200-00771/2013 12.1.14 129.640 200-00713/2013 3.1.14 662 200-00731/2013 8.1.14 83 Prevent & Deloza d.o.o. 200-00734/2013 6.1.14 678 200-00795/2013 23.1.14 289 MT Ostervuh d.o.o. 200-00650/2013 5.1.14 10 Eltida-M d.o.o. 200-00767/2013 22.1.14 657 Linder E - Tech GmbH 200-00858/2013 14.1.14 2.336 Peča Elektronik Frančišek Pečoler s.p. 200-00725/2013 5.1.14 182 Sadjarstvo Gamser, Gamser Ivan 200-00830/2013 30.12.13 99 99 eharmonija d.o.o. 200-00783/2013 8.1.14 367

44 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. Poslovni partner Interna številka računa Datum zapadlosti Odprto na dan 31 12.2013 Zapadlo na dan 31.12.2013 Ecostar s.r.l. 200-00829/2013 31.12.13 1.951 1.951 Avtoprevoz. in grad. meh. Davorin Temnikar s.p. 200-00772/2013 15.12.13 11.804 11.804 HAWE Hidravlika d.o.o. 200-00775/2013 3.1.14 600 200-00776/2013 3.1.14 5.536 GTC Kope d.o.o. 200-00778/2013 1.1.14 740 SCR d.o.o. 200-00780/2013 29.1.14 8.048 Metronik d.o.o. 200-00790/2013 26.1.14 677 Velo trgovina na veliko in malo d.d. 200-00757/2013 18.1.14 135 200-00797/2013 29.1.14 66 Mesarija, gostinstvo Lečnik, Alojz Lečnik s.p. 200-00801/2013 12.1.14 121 200-00798/2013 15.1.14 118 Republika Slovenija Ministrstvo za notranje zadeve 200-00800/2013 30.1.14 44 Branko Špegelj s.p. 200-00825/2013 4.1.14 70 KONKI - NOVA Vladimir Keber s.p. 200-00835/2013 14.2.14 23 200-00841/2013 29.1.14 1.182 INTERtech d.o.o. 200-00861/2013 31.1.14 5.189 SKUPAJ 541.561 159.971 4. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 9.653 Pod to postavko podjetje izkazuje preplačila od prejetih plačilo občin za sklad nabave premične opreme. 5. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 108.793 Pregled drugih kratkoročnih poslovnih obveznosti: Druge kratkoročne poslovne obveznosti 31.12.2013 31.12.2012 I 13/12 Kratkoročne obveznosti do zaposlencev (konto 25*) 51.216 33.761 152 Kratkoročne obveznosti do države (konto 26*) 57.544 5.896 976 Obveznosti za obračunani DDV (konto 260*) 2.512 1.208 208 Obveznosti za davek od dohodkov (konto 2640) 13.324 333 4001 Druge kratkor.obveznosti do državnih inštitucij : prispevki in davki od sejnin,pogodbenega dela, avtorske pogodbe, pogodbe o poslovodenju (konto 2661*) 748 4.355 17 Okoljska dajatev za obremenjevanje okolja CURS (konto 26626) 40.960 0 - Druge kratkoročne obveznosti (konto 28*) 33 9.800 0 SKUPAJ 108.793 49.457 220 D. Kratkoročne pasivne časovne razmejitve 77.783 V strukturi obveznosti do virov sredstev predstavljajo 1% vseh obveznosti. V tej postavki izkazuje podjetje kratkoročne odložene prihodke iz naslova odškodnin občinam v višini 77.783 evrov (postavka je sestavina cene, za leto 2013 je bila zaračunana v višini 122.849 evrov).

45 8. Zabilančna evidenca Hipoteke in druge zastavne pravice Podjetje nima hipoteke ali drugih zastavnih pravic na svojem premoženju. Druge zabilančne obveznosti Na dan 31.12.2013 so v izvenbilančni evidenci evidentirane naslednje zadeve: Sredstva javne infrastrukture: v skladu s podpisanima pogodbama o prenosu in najemu infrastrukture ter izvajanju gospodarskih javnih služb, ki jih je podjetje sklenilo z občinami konec leta 2013, se vodi v zabilančni evidenci analitična evidenca infrastrukture po predpisih za neposredne proračunske uporabnike: Obračun osnovnih sredstev - v najemu po občinah na dan 31.12.2013, leto 2013 Občina Delež Knjižno stanje - delež občine Nabavna vrednost Odpisana vrednost Sedanja vrednost Črna na Koroškem 4,90% 891.912,75 42.997,21 848.915,54 Dravograd 11,94% 2.173.354,75 104.772,79 2.068.581,96 Mežica 5,26% 957.441,04 46.156,19 911.284,85 Mislinja 6,45% 1.174.048,42 56.598,37 1.117.450,05 Muta 5,00% 910.115,05 43.874,70 866.240,35 Podvelka 3,70% 673.485,14 32.467,27 641.017,87 Radlje ob Dravi 8,51% 1.549.015,83 74.674,76 1.474.341,07 Ravne na Koroškem 16,58% 3.017.941,54 145.488,52 2.872.453,02 Slovenj Gradec 23,12% 4.208.372,02 202.876,63 4.005.495,39 Vuzenica 3,83% 697.148,13 33.608,02 663.540,11 Prevalje 8,98% 1.634.566,64 78.798,97 1.555.767,67 Ribnica na Pohorju 1,73% 314.899,80 15.180,65 299.719,15 SKUPAJ 100,00% 18.202.301,11 877.494,08 17.324.807,03

46 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o.

47 Računovodsko poročilo 2013 za Kocerod d.o.o. (za interno uporabo) Slovenj Gradec, 12.3.2014 Poročilo pripravili: Janja Vrhovnik, un. dipl. oec Cvetka Šteleker Nataša Mlinšek