1

1

Ključni finančni podatki Skupina Ključni kazalci Donos na kapital po davkih (ROE a.t.) -21,3% 1,4% -15,2% -22,2%* 1,5%* -14,3%* Donos na aktivo po davkih (ROA a.t.) -1,7% 0,1% -1,1% -1,4%* 0,1%* -0,8%* Delež stroškov v čistih prihodkih (CIR) 55,8% 58,2% 57,0% 61,0% 60,9% 61,0% Kapitalska ustreznost (CAR) 10,1% 12,4% 9,7% 11,1% 12,0% 10,8% Količnik temeljnega kapitala (Tier 1) 7,6% 8,8% 7,2% 7,2% 7,8% 7,0% Pokritost kreditov z depoziti (LTD) 111,9% 110,1% 112,8% 105,4% 106,9% 106,9% Tržni delež po bilančni vsoti 26,6% 28,2% 27,3% - - - Kazalci izkaza poslovnega izida (v mio EUR) Čiste obresti 269,3 67,8 67,1 417,3 107,4 102,0 Čisti neobrestni prihodki 158,5 35,4 30,4 218,4 48,7 42,8 Stroški 238,8 59,7 55,5 380,4 94,4 88,4 Oslabitve in rezervacije 466,8 39,7 84,9 519,4 53,9 98,0 Rezultat pred davki -277,8 3,7-43,0-266,9 9,2-39,8 Rezultat po davkih -233,2 3,4-36,5-239,2 6,1-34,6 Kazalci izkaza finančnega položaja (v mio EUR) Bilančna vsota 12.980 14.566 13.546 16.445 18.524 16.828 Krediti nebančnemu sektorju 8.462 9.052 8.347 10.749 11.736 10.617 Depoziti nebančnega sektorja 7.562 8.219 7.401 10.196 10.909 9.935 Kapital 957 989 940 976 1.012 961 Kapital manjšinskih lastnikov - - - 22 23 22 Mednarodne bonitetne ocene Moody's Fitch 1. četrtletje 1. četrtletje Ba1 A3 Ba2 BBB A- BBB * Brez upoštevanja dobička manjšinskih lastnikov. 2

Kazalo Poslovno poročilo 2 Predstavitev 3 Ključni dogodki 5 Finančni pregled poslovanja 5 Izkaz poslovnega izida 5 Izkaz finančnega položaja 6 Kapital in kapitalska ustreznost 8 Računovodsko poročilo 9 1

1 poročilo Poslovno 2

Predstavitev Skupina je največja slovenska bančno-finančna skupina, ki jo na dan 31. 3. sestavlja 49 bank in družb, njeno prisotnost na tržišču pa dopolnjujejo še podružnica in predstavništva v tujini. Bančništvo je v Skupini najpomembnejša dejavnost, ki jo zaokrožujejo ostale finančne dejavnosti, kot so lizing, faktoring, forfetiranje, zavarovalništvo in upravljanje premoženja. Skupino v 13 drţavah oziroma na 14 trgih sestavlja: 11 članic in 1 podružnica v tujini v bančništvu; 9 članic v dejavnosti lizinga; 9 članic v dejavnosti faktoringa in forfetiranja; 4 članice v dejavnosti zavarovalništva; 1 članica v dejavnosti upravljanja premoženja; 15 članic v drugih dejavnostih. Slika 1: Lastniška struktura na dan 31. 3. Ostali delničarji 16,8% Kapitalska družba 4,0% Slovenska odškodninska družba 4,1% Republika Slovenija 45,6% Poteza naložbe - v stečaju 4,5% KBC Bank 25,0% Skupina Poslovno poročilo 3

Jugovzhodna Evropa Zahodna in centralna Evropa Preglednica 1: Matrika dejavnosti članic Skupine na dan 31. 3. Slovenija Avstrija Češka Italija Nemčija Švica Bolgarija Bosna in Hercegovina Bančništvo, Ljubljana; Banka Celje, Celje*; SIB (v likvidaciji), Ljubljana Adria Bank, Dunaj* Podruţnica Trst, Trst LHB Internationale Handelsbank, Frankfurt/Main Razvojna banka, Banja Luka; Tuzlanska banka, Tuzla Lizing Leasing, Ljubljana; Leasing, Koper; Leasing, Maribor Leasing, Sofija Leasing, Sarajevo Faktoring in forfetiranje Prvi faktor, Ljubljana** InterFinanz, Praga; Factoring, Ostrava InterFinanz, Zürich Prvi faktor, Sarajevo** Zavarovalništvo Vita, Ljubljana**; Skupna pokojninska druţba, Ljubljana* Upravljanje premoţenja Skladi, Ljubljana Ostale dejavnosti Prospera Plus, Ljubljana; Propria, Ljubljana; Bankart, Ljubljana*; FIN-DO, Domžale; ICJ, Domžale**; Kreditni biro SISBON, Ljubljana*; Grušč, Nova Gorica* LHB Immobilien, Frankfurt/Main Plan, Banja Luka; CBS Invest, Sarajevo Črna gora Montenegrobanka, Podgorica Leasing, Podgorica Penzija, Podgorica*** Hrvaška Kosovo Makedonija Srbija Prishtina, Priština Tutunska banka, Skopje banka, Beograd Optima Leasing, Zagreb Lizing, Skopje Leasing, Beograd Prvi faktor, Zagreb** Prvi faktor, Skopje** InterFinanz, Beograd; Prvi faktor, Beograd** Nov penziski fond, Skopje LHB Trade, Zagreb; OL Nekretnine, Zagreb Conet (v likvidaciji), Novi Sad; Convest, Novi Sad; Srbija, Beograd * Pridružene družbe. ** Skupaj obvladovane družbe. *** Družba je že pridobila dovoljenje za delo družbe, trenutno pa je v fazi pridobivanja dovoljenja za delo pokojninskega sklada. Skupina Poslovno poročilo 4

Ključni dogodki 1. četrtletje: Dokapitalizacija LHB Internationale Handelsbank v višini 5 mio EUR. Znižanje bonitetne ocene obveznice s poroštvom Republike Slovenije z AA- na A s strani bonitetne agencije Fitch. Znižanje bonitetne ocene obveznice s poroštvom Republike Slovenije z A1 na A2 s strani bonitetne agencije Moody's. Podelitev nagrade s strani finančne revije Euromoney za ponudbo privatnega bančništva v kategoriji najboljša celostna storitev. Podelitev nagrade s strani finančne revije Global Finance za najboljšo banko v Sloveniji v že petnajstič zapored. Delni odkup obveznic s poroštvom Republike Slovenije višini 240 mio EUR. Finančni pregled poslovanja V 1. četrtletju je Skupina dosegla dobiček pred rezervacijami v višini 58,2 mio EUR, pa v višini 42,0 mio EUR. Na rezultat po davkih, ki v Skupini znaša -34,6 mio EUR, v pa -36,5 mio EUR, so vplivale predvsem visoko oblikovane oslabitve in rezervacije v višini 98,0 mio EUR na ravni skupine oziroma 84,9 mio EUR na ravni banke. Vseobsegajoči rezultat, ki upošteva tudi vrednotenje vrednostnih papirjev in denarnih tokov, ki se sicer izkazujejo preko kapitala, znaša v Skupini -14,9 mio EUR, v pa -16,4 mio EUR. Pri tem je potrebno poudariti številne pozitivne dejavnike, in sicer: sprejeti so bili številni ukrepi, ki so se odrazili v znižanju stroškov; skupina je nemoteno izpolnjevala likvidnostne zahteve; odobravanje kreditov je selektivno s strožjimi merili in doslednim izvajanjem politike zavarovanj. Izkaz poslovnega izida Čiste obresti Skupine v treh mesecih znašajo 102,0 mio EUR in so se v primerjavi z enakim obdobjem predhodnega leta znižale za 5 %. Podoben trend je moč opaziti tudi v, ki je ustvarila čiste obresti v višini 67,1 mio EUR oziroma za 1 % manj kot v enakem obdobju preteklega leta. Največji delež v strukturi čistih neobrestnih prihodkov predstavljajo opravnine, ki na ravni skupine znašajo 36,3 mio EUR, na ravni banke pa 27,8 mio EUR. Čisti neobrestni prihodki skupine sicer znašajo 42,8 mio EUR, banke pa 30,4 mio EUR. Stroški so na nivoju Skupine oziroma banke nižji za 6 % oziroma 7 % in so dosegli 88,4 mio EUR oziroma 55,5 mio EUR. Stroški dela, ki predstavljajo več kot polovico vseh stroškov, so se v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta znižali za 8 % na ravni skupine in 9 % na ravni banke. Prav tako so se znižali tudi operativni stroški, ki so v primerjavi z enakim obdobjem predhodnega leta nižji za 3 % na ravni skupine in 5 % na ravni banke, ter stroški amortizacije, ki so nižji za 6 % v skupini in 5 % v banki. Kazalnik stroškovne učinkovitosti (CIR) za Skupino znaša 61,0 % in se je glede na enako obdobje preteklega leta poslabšal za 0,1 o.t. Nasprotno se je taisti kazalnik za izboljšal za 1,2 o.t. na 57,0 %. Kljub okrevanju gospodarstva ima kreditno tveganje še vedno močan vpliv. Posledično je Skupina v treh mesecih oblikovala za 98,0 mio EUR dodatnih oslabitev in rezervacij, kar je za 82 % več kot v enakem obdobju predhodnega leta, dodatne oslabitve in rezervacije v pa znašajo 84,9 mio EUR in so za 114 % višje napram enakemu obdobju lani. Skupina Poslovno poročilo 5

Finančni trgi (Slovenija) Strateški tuji trgi Bančništvo na drobno (Slovenija) Ostale dejavnosti Nestrateški trgi in dejavnosti Korporativno bančništvo (Slovenija) Skupina Preglednica 2: Ključne postavke v izkazu poslovnega izida Skupina Rast v mio EUR v mio EUR v mio EUR v mio EUR Čiste obresti 67,8 67,1-1% 107,4 102,0-5% Čisti neobrestni prihodki 35,4 30,4-14% 46,5 42,8-8% Čiste opravnine 28,6 27,8-3% 37,2 36,3-2% Prejete dividende 3,2 1,1-66% 0,0 0,0-55% Čisti prihodki iz finančnih poslov -0,5-0,5 12% 0,8 1,3 63% Čisti drugi prihodki 3,5 1,9-46% 8,4 5,1-40% Čisti prihodki skupaj 102,6 97,5-5% 153,9 144,8-6% Stroški -59,7-55,5-7% -94,4-88,4-6% Stroški dela -33,8-30,9-9% -51,9-47,7-8% Operativni stroški -17,9-17,1-5% -28,5-27,6-3% Amortizacija -8,0-7,6-5% -14,1-13,2-6% Rezultat iz naložb v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb (kapitalska metoda) - - - 1,5 1,8 21% Rezultat pred rezervacijami 42,9 42,0-2% 61,0 58,2-5% Oslabitve in rezervacije -39,7-84,9 114% -53,9-98,0 82% Oslabitev finančnih sredstev razpoložljivih za prodajo, vrednotenih preko kapitala -4,7-4,2-11% -4,7-4,2-11% Kreditne oslabitve in rezervacije -34,5-74,8 117% -48,9-93,8 92% Druge oslabitve in rezervacije 0,0-5,9 - -0,4 0,0-100% Rezultat pred davki 3,7-43,0-1262% 7,0-39,8-667% Davki iz dohodka -0,3-6,5-2,9-5,3 - Rezultat manjšinskih lastnikov - - - 0,2 0,2 0% Rezultat po davkih 3,4-36,5-1167% 3,9-34,6-986% Učinki pripoznani preko kapitala -0,7 20,0 - -1,2 19,7 - - iz naslova varovanja denarnih tokov 1,4 0,1-1,4 0,1 - - iz naslova finančnih sredstev razpoložljivih za prodajo -2,1 19,9 - -2,7 24,7 - - drugo 0,0 0,0-0,3-5,1 - Vseobsegajoči rezultat 2,7-16,4-703% 2,7-14,9-652% Rast Slika 2: Struktura rezultata pred davki v prvih treh mesecih v mio EUR 20 10 9,8 2,1 1,5-0,03-12,3 0-10 -20-30 -40-40,8-39,8-50 Skupina Poslovno poročilo 6

Izkaz finančnega poloţaja Bilančna vsota Skupine konec 1. četrtletja znaša 16.828,2 mio EUR in je za 2 % višja kot ob koncu preteklega leta, medtem ko je bilančna vsota porasla za 4 % in dosegla 13.546,4 mio EUR. Poslovanje Skupine še vedno zaznamuje stagnacija kreditne rasti. Posledice recesije v realnem sektorju so se kazale v poslabševanju portfelja naložb skupine in posledično v potrebi po reprogramiranju kreditov v sektorjih, ki so bili z recesijo najbolj prizadeti. Skupina je povečala zahteve po zavarovanjih in poostrila kriterije glede upravičenosti projektov, obenem pa je tudi pospešila oblikovanje oslabitev in rezervacij, saj se je v negotovih gospodarskih razmerah kakovost zavarovanj zmanjšala. Krediti nebančnemu sektorju tako ob koncu 1. četrtletja znašajo 10.616,6 mio EUR za skupino in 8.346,9 mio EUR za banko, kar pomeni, da so se v primerjavi s koncem preteklega leta zmanjšali za 1 % tako na ravni skupine kot tudi banke. Na drugi strani so se depoziti nebančnega sektorja v Skupini zmanjšali za 3 % in dosegli 9.934,5 mio EUR, v pa so upadli za 2 % in dosegli 7.401,5 mio EUR. Znižanje depozitov nebančnega sektorja je predvsem posledica padca depozitov države. Kazalnik pokritosti kreditov nebančnemu sektorju z depoziti nebančnega sektorja (LTD) za Skupino se je v treh mesecih povečal za 1,5 o.t. in dosegel 106,9 %, za pa se je v istem obdobju povečal za 0,9 o.t. in konec marca znašal 112,8 %. Preglednica 3: Ključne postavke v izkazu finančnega poloţaja AKTIVA Izvedeni finančni instrumenti 4.767,5 4.538,5-5% 4.774,2 4.539,3-5% Skupina Poslovno poročilo 7 31.12. 31.3. Rast 31.12. 31.3. v mio EUR v mio EUR v mio EUR v mio EUR Denarna sredstva 305,0 554,0 82% 833,9 917,9 10% Krediti bankam 594,6 1.041,8 75% 783,8 1.263,7 61% Krediti nebančnemu sektorju 8.461,8 8.346,9-1% 10.748,7 10.616,6-1% Bruto krediti nebančnemu sektorju 9.515,2 9.461,1-1% 12.313,8 12.245,7-1% - gospodarstvo 7.108,3 7.086,8 0% 9.067,6 9.010,9-1% - država 199,9 197,3-1% 309,6 321,6 4% - gospodinjstva 2.207,0 2.177,1-1% 2.936,6 2.913,2-1% Oslabitve 1.053,5 1.114,2 6% 1.565,1 1.629,1 4% Finančna sredstva 2.675,1 2.660,1-1% 3.139,4 3.098,5-1% - namenjena trgovanju 179,5 309,8 73% 179,7 310,3 73% - razpoložljiva za prodajo in v posesti do zapadlosti 2.495,6 2.350,2-6% 2.959,7 2.788,1-6% Dolgoročne naložbe v odvisne, pridružene in skupaj obvladovane družbe 548,0 542,1-1% 105,3 108,8 3% Osnovna sredstva 147,4 144,3-2% 328,4 324,8-1% Naložbene nepremičnine 58,8 66,5 13% Neopredmetena sredstva 62,4 58,9-6% 130,3 125,4-4% Druga aktiva 185,7 198,4 7% 316,2 306,2-3% Aktiva skupaj 12.980,0 13.546,4 4% 16.444,8 16.828,2 2% PASIVA Skupina Depoziti nebančnega sektorja 7.562,0 7.401,5-2% 10.195,8 9.934,5-3% - gospodarstvo 1.194,4 1.212,3 1% 2.391,1 2.343,5-2% - država 944,8 784,4-17% 1.157,6 959,5-17% - gospodinjstva 5.422,8 5.404,8 0% 6.647,1 6.631,4 0% Depoziti bank 119,0 153,7 29% 140,9 151,9 8% Dolžniški vrednostni papirji 1.235,0 983,3-20% 1.232,9 990,4-20% Najeti krediti 2.053,9 3.002,4 46% 2.722,6 3.599,0 32% Druga pasiva 302,4 311,0 3% 371,4 382,9 3% Podrejeni dolg 750,9 754,0 0% 783,6 786,5 0% Kapital 956,9 940,4-2% 976,1 961,2-2% Kapital manjšinskih lastnikov - - - 21,6 21,8 1% Pasiva skupaj 12.980,0 13.546,4 4% 16.444,8 16.828,2 2% POTENCIALNE OBVEZNOSTI 7.248,8 6.982,9-4% 7.307,6 6.992,7-4% Garancije in menice 1.433,6 1.422,4-1% 1.318,4 1.305,0-1% Akreditivi - rizični 4,3 3,8-12% 10,1 11,3 12% Nečrpani krediti in limiti 1.043,4 1.018,2-2% 1.204,9 1.137,0-6% Rast

Slika 3: Struktura bilančne vsote na dan 31. 3. Korporativno bančništvo (Slovenija) 18,3% Strateški tuji trgi 16,5% Nestrateški trgi in dejavnosti 8,1% Ostale dejavnosti 1,7% Bančništvo na drobno (Slovenija) 27,6% Finančni trgi (Slovenija) 27,8% Kapital in kapitalska ustreznost Kapital za obvladovanje tveganj Skupine je po stanju na dan 31. 3. ocenjen na 1.469,5 mio EUR in je za 30,5 mio EUR nižji kot ob koncu leta. Na isti dan je kapitalska ustreznost (CAR) skupine ocenjena na 10,8 % in je za 0,3 o.t. nižja kot konec preteklega leta, medtem ko je količnik temeljnega kapitala (Tier 1) ocenjen na 7,0 % in se je napram koncu leta znižal za 0,2 o.t. Kapital za obvladovanje tveganj po stanju na dan 31. 3. znaša 986,8 mio EUR in je za 29,8 mio EUR nižji kot konec leta. Na isti dan kapitalska ustreznost (CAR) banke znaša 9,7 % in je za 0,4 o.t. nižja kot konec predhodnega leta, medtem ko količnik temeljnega kapitala (Tier 1) znaša 7,2 % in se je v primerjavi s koncem leta znižal za 0,4 o.t. Skupina Poslovno poročilo 8

2 poročilo Računovodsko Skupina Poslovno poročilo 9

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine pripravljeni v skladu z MRS 34»Medletno računovodsko poročanje«1

Kazalo ZGOŠČENI IZKAZ POSLOVNEGA IZIDA... 12 ZGOŠČENI IZKAZ VSEOBSEGAJOČEGA DONOSA... 13 ZGOŠČENI IZKAZ FINANČNEGA POLOŢAJA... 14 ZGOŠČENI IZKAZ SPREMEMB LASTNIŠKEGA KAPITALA... 15 ZGOŠČENI IZKAZ DENARNIH TOKOV... 16 POJASNILA K ZGOŠČENIM RAČUNOVODSKIM IZKAZOM... 18 1. OSNOVNI PODATKI... 18 2. POMEMBNEJŠE RAČUNOVODSKE USMERITVE... 18 2.1. Izjava o skladnosti... 18 2.2. Računovodske usmeritve... 18 3. SPREMEMBE V SESTAVI SKUPINE... 20 4. DOGODKI PO KONČANEM OBDOBJU POROČANJA... 20 5. RAZKRITJA K ZGOŠČENEMU IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA... 21 5.1. Prihodki in odhodki od obresti... 21 5.2. Čiste opravnine... 22 5.3. Realizirane čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida... 22 5.4. Čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju... 23 5.5. Drugi poslovni prihodki... 23 5.6. Drugi poslovni odhodki... 23 5.7. Administrativni stroški... 24 5.8. Rezervacije... 24 5.9. Oslabitve... 24 5.10. Dobiček na delnico... 25 6. RAZKRITJA K ZGOŠČENEMU IZKAZU FINANČNEGA POLOŢAJA... 26 6.1. Finančna sredstva, namenjena trgovaju... 26 6.2. Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo... 26 6.3. Krediti... 27 6.3.1. Krediti bankam... 27 6.3.2. Krediti strankam, ki niso banke... 27 6.3.3. Gibanje popravkov vrednosti kreditov bankam in kreditov strankam, ki niso banke... 27 6.4. Pomembnejši prenosi finančnih instrumentov med nivoji vrednotenja... 28 6.5. Depoziti, krediti in izdani vrednostni papirji... 28 6.6. Podrejene obveznosti... 30 6.7. Rezervacije... 31 6.8. Davčni učinki povezani s sestavinami drugega vseobsegajočega donosa... 31 6.9. Kapital... 31 6.10. Kapitalska ustreznost... 32 6.11. Zunajbilančne obveznosti... 32 7. DRUGA RAZKRITJA... 33 7.1. Razkritja glede povezanih oseb... 33 7.2. Segmentna analiza... 36 7.3. Odvisne družbe... 38 Kazalo 11

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine Zgoščeni Izkaz poslovnega izida Pojasnila Skupina Prihodki iz obresti in podobni prihodki 5.1. 180.222 188.976 239.612 259.362 Odhodki za obresti in podobni odhodki 5.1. (113.127) (121.191) (137.577) (151.919) Čiste obresti 67.095 67.785 102.035 107.443 ======== ======== ======== ======== Prihodki iz dividend 1.134 3.228 13 29 Prihodki iz opravnin (provizij) 5.2. 33.290 34.522 46.825 47.748 Odhodki za opravnine (provizije) 5.2. (5.459) (5.956) (10.536) (10.518) Čiste opravnine (provizije) 27.831 28.566 36.289 37.230 ======== ======== ======== ======== Realizirane čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po 5.3. pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (3.340) 130 (3.036) 622 Čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju 5.4. (2.220) 3.383 (696) 4.884 Čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida - (1.206) 80 (1.217) Spremembe poštene vrednosti pri obračunavanju varovanj pred tveganji 51 134 41 (188) Čisti dobički/(izgube) iz tečajnih razlik 5.043 (2.422) 4.941 (3.273) Čiste (izgube)/dobički iz odprave pripoznanja sredstev brez nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo (8) 17 (20) (76) Drugi poslovni prihodki 5.5. 3.201 4.036 7.715 10.019 Drugi poslovni odhodki 5.6. (1.363) (519) (2.451) (1.599) Administrativni stroški 5.7. (47.963) (51.733) (75.228) (80.396) Amortizacija (7.581) (7.952) (13.157) (14.052) Rezervacije 5.8. (11.618) (35.994) (13.173) (35.925) Oslabitve 5.9. (73.319) (3.705) (84.851) (18.014) Pripadajoči dobički iz naložb v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb, obračunanih po kapitalski metodi - - 1.809 1.493 Čisti dobički/(izgube) iz nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo 92 - (109) 38 (IZGUBA)/DOBIČEK IZ REDNEGA POSLOVANJA (42.965) 3.748 (39.798) 7.018 ======== ======== ======== ======== Davek iz dohodka 6.514 (331) 5.333 (2.867) ČISTA (IZGUBA)/DOBIČEK OBDOBJA (36.451) 3.417 (34.465) 4.151 ======== ======== ======== ======== Lastnikov obvladujoče banke (36.451) 3.417 (34.616) 3.905 Manjšinskih lastnikov - - 151 246 Osnovna in popravljena čista (izguba)/dobiček na delnico (v EUR na delnico) 5.10. (3,31) 0,39 (3,14) 0,44 Skupina Računovodsko poročilo 12

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine Zgoščeni Izkaz vseobsegajočega donosa Pojasnilo Skupina Čista (izguba)/dobiček obdobja po obdavčitvi (36.451) 3.417 (34.465) 4.151 Drugi vseobsegajoči donos po obdavčitvi 20.000 (697) 19.769 (611) Čisti dobički, pripoznani v preseţku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem neto naloţb v druţbe v tujini - - 10 - Dobički, pripoznani v presežku iz prevredotenja - - 10 - Čiste (izgube)/dobički, pripoznani v uskupinjevalnem popravku kapitala - - (5.077) 691 (Izgube)/dobički, pripoznani v presežku iz prevrednotenja - - (5.077) 691 Čisti dobički, pripoznani v preseţku iz prevrednotenja v zvezi z varovanjem denarnih tokov 153 1.702 153 1.702 (Izgube)/dobički pripoznane v presežku iz prevrednotenja (319) 915 (319) 915 Prenos izgub iz presežka iz prevrednotenja v izkaz poslovnega izida 472 787 472 787 Čisti dobički/(izgube), pripoznane v preseţku iz prevrednotenja v zvezi s finančnimi sredstvi, razpoloţljivimi za prodajo 24.850 (2.618) 29.182 (1.942) Dobički/(izgube), pripoznane v presežku iz prevrednotenja 20.801 (7.152) 25.402 (5.984) Prenos izgub iz presežka iz prevrednotenja v izkaz poslovnega izida 4.049 4.534 3.780 4.042 Pripadajoči čisti dobički/(izgube), pripoznane v preseţku iz prevrednotenja in zadrţanem dobičku v zvezi z naloţbami v kapital pridruţenih in skupaj obvladovanih druţb, obračunanih po kapitalski metodi - - 2.069 (1.267) Davek iz dohodka pravnih oseb od drugega vseobsegajočega donosa 6.8. (5.003) 219 (6.568) 205 Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi (16.451) 2.720 (14.696) 3.540 Lastnikov obvladujoče banke (16.451) 2.720 (14.909) 3.507 Manjšinskih lastnikov - - 213 33 Skupina Računovodsko poročilo 13

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine Zgoščeni Izkaz finančnega poloţaja Skupina Pojasnila 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Denar v blagajni in stanje na računih pri centralnih bankah 554.024 304.975 917.893 833.945 Finančna sredstva, namenjena trgovanju 6.1. 307.331 179.498 307.808 179.700 Finančna sredstva, pripoznana po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida 2.235 2.074 4.319 3.661 Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 6.2. 1.292.389 1.425.570 1.728.206 1.888.043 Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju 41.483 37.717 41.483 37.717 Krediti bankam 6.3.1. 1.041.815 594.621 1.263.651 783.754 Krediti strankam, ki niso banke 6.3.2. 8.346.874 8.461.760 10.616.615 10.748.684 Finančne naložbe v posesti do zapadlosti 999.298 1.067.991 999.298 1.067.991 Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem 601 603 601 603 Nekratkoročna sredstva in skupina za odtujitev v posesti za prodajo 4.293 4.689 5.003 5.787 Zastavljena sredstva 6.5.c) 58.820-58.820 - Opredmetena osnovna sredstva 144.291 147.392 324.820 328.400 Naložbene nepremičnine 1.597 1.687 66.471 58.757 Neopredmetena sredstva 58.941 62.440 125.363 130.328 Dolgoročne naložbe v kapital odvisnih družb 476.066 481.980 - - Dolgoročne naložbe v kapital pridruženih in skupaj obvladovanih družb 65.998 65.998 108.751 105.322 Terjatve za davek iz dohodka 38-3.454 3.305 Terjatve za odloženi davek 105.361 103.778 104.584 104.867 Druga sredstva 44.989 37.245 151.079 163.928 SKUPAJ SREDSTVA 13.546.444 12.980.018 16.828.219 16.444.792 ========== ========== ========== ========== Finančne obveznosti do centralnih bank 1.251.528 250.062 1.291.620 310.097 Finančne obveznosti, namenjene trgovanju 97.486 93.723 97.896 94.126 Finančne obveznosti, pripoznane po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida 2.235 2.074 2.235 2.074 Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju 43.499 43.139 43.499 43.139 Depoziti bank 6.5.a) 153.720 118.988 151.889 140.869 Krediti bank 6.5.b) 1.673.631 1.770.876 2.048.962 2.193.580 Depoziti strank, ki niso banke 6.5.a) 7.399.265 7.559.943 9.932.227 10.193.696 Krediti strank, ki niso banke 6.5.b) 32.425 32.938 213.569 218.904 Izdani vrednostni papirji 6.5.d) 983.330 1.234.987 990.374 1.232.934 Podrejene obveznosti 6.6. 753.967 750.893 786.545 783.566 Finančne obveznosti, vezane na finančna sredstva, ki ne izpolnjujejo pogojev za odpravo pripoznanja 6.5.c) 44.859-44.859 - Spremembe poštene vrednosti skupine varovanih postavk pred obrestnim tveganjem 650 580 650 580 Rezervacije 6.7. 119.687 107.952 144.569 131.701 Obveznosti za davek iz dohodka 579 507 982 1.231 Obveznosti za odloženi davek - - 682 683 Druge obveznosti 49.143 56.465 94.664 99.919 SKUPAJ OBVEZNOSTI 12.606.004 12.023.127 15.845.222 15.447.099 ========== ========== ========== ========== DELNIŠKI KAPITAL Osnovni kapital 92.314 92.314 92.314 92.314 Kapitalske rezerve 727.603 727.603 727.603 727.603 Presežek iz prevrednotenja (21.226) (41.226) (33.235) (52.942) Rezerve iz dobička 180.248 180.248 180.248 180.248 Zadržani dobiček (36.451) - (3.732) 30.884 Lastni deleži (2.048) (2.048) (2.048) (2.048) 940.440 956.891 961.150 976.059 Kapital manjšinskih lastnikov - - 21.847 21.634 SKUPAJ KAPITAL 940.440 956.891 982.997 997.693 SKUPAJ OBVEZNOSTI IN KAPITAL 13.546.444 12.980.018 16.828.219 16.444.792 ========== ========== ========== ========== Skupina Računovodsko poročilo 14

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine Zgoščeni Izkaz sprememb lastniškega kapitala Osnovni Kapitalske Presežek iz Rezerve iz Zadržani Lastni Skupaj kapital rezerve prevrednotenja dobička dobiček deleži kapital Stanje 1. januar 92.314 727.603 (41.226) 180.248 - (2.048) 956.891 - Čista izguba obdobja - - - - (36.451) - (36.451) - Drugi vseobsegajoči donos - - 20.000 - - - 20.000 Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi - - 20.000 - (36.451) - (16.451) Stanje 31. marec 92.314 727.603 (21.226) 180.248 (36.451) (2.048) 940.440 Osnovni Kapitalske Presežek iz Rezerve iz Zadržani Lastni Skupaj kapital rezerve prevrednotenja dobička dobiček deleži kapital Stanje 1. januar 74.328 495.595 4.925 413.448 - (2.048) 986.248 - Čisti dobiček obdobja - - - - 3.417-3.417 - Drugi vseobsegajoči donos - - (697) - - - (697) Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi - - (697) - 3.417-2.720 Stanje 31. marec 74.328 495.595 4.228 413.448 3.417 (2.048) 988.968 Skupina Osnovni Kapitalske Presežek iz Rezerve iz Zadržani Lastni Kapital Kapital Skupaj kapital rezerve prevrednotenja dobička dobiček deleži lastnikov manjšinskih kapital obvladujoče lastnikov banke Stanje 1. januar 92.314 727.603 (52.942) 180.248 30.884 (2.048) 976.059 21.634 997.693 - Čista izguba obdobja - - - - (34.616) - (34.616) 151 (34.465) - Drugi vseobsegajoči donos - - 19.707 - - - 19.707 62 19.769 Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi - - 19.707 - (34.616) - (14.909) 213 (14.696) Stanje 31. marec 92.314 727.603 (33.235) 180.248 (3.732) (2.048) 961.150 21.847 982.997 Skupina Osnovni Kapitalske Presežek iz Rezerve iz Zadržani Lastni Kapital Kapital Skupaj kapital rezerve prevrednotenja dobička dobiček deleži lastnikov manjšinskih kapital obvladujoče lastnikov banke Stanje 1. januar 74.328 495.595 (9.724) 413.448 39.502 (2.048) 1.011.101 20.522 1.031.623 - Čisti dobiček obdobja - - - - 3.905-3.905 246 4.151 - Drugi vseobsegajoči donos - - (398) - - - (398) (213) (611) Vseobsegajoči donos obdobja po obdavčitvi - - (398) - 3.905-3.507 33 3.540 Drugo* - - - - (2.596) - (2.596) 2.464 (132) Stanje 31. marec 74.328 495.595 (10.122) 413.448 40.811 (2.048) 1.012.012 23.019 1.035.031 *Transakcije z manjšinskimi lastniki. Skupina Računovodsko poročilo 15

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine Zgoščeni Izkaz denarnih tokov Skupina DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU Prejete obresti 178.098 181.254 214.506 238.786 Plačane obresti (94.688) (101.601) (114.608) (126.933) Prejete dividende 1.134 31 12 31 Prejete provizije 33.262 34.532 46.943 48.150 Plačane provizije (8.951) (10.251) (14.014) (14.895) Realizirani dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti 181 130 451 622 skozi izkaz poslovnega izida Realizirane izgube iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti (3.028) - (2.994) - skozi izkaz poslovnega izida Čiste izgube iz trgovanja 2.569 (2.966) 3.155 (2.361) Plačila zaposlencem in dobaviteljem (50.634) (59.736) (79.731) (88.019) Drugi prejemki 2.940 3.380 14.312 13.692 Drugi izdatki (698) (1.506) (2.201) (2.523) Plačani davek iz dohodka pravnih oseb - (123) (1.171) (1.314) Denarni tokovi pri poslovanju pred spremembami poslovnih sredstev in obveznosti 60.185 43.144 64.660 65.236 Povečanja poslovnih sredstev (72.676) (98.229) (8.698) (74.932) Čisto povečanje finančnih sredstev, namenjenih trgovanju (121.432) (83.676) (121.432) (82.162) Čisto zmanjšanje/(povečanje) finančnih sredstev, pripoznanih po pošteni vrednosti skozi izkaz - 21.384 (421) 21.384 poslovnega izida Čisto zmanjšanje/(povečanje) finančnih sredstev, razpoložljivih za prodajo 199.934 (212.841) 230.459 (181.195) Čisto (povečanje)/zmanjšanje kreditov (149.199) 192.761 (116.861) 181.173 Čisto zmanjšanje nekratkoročnih sredstev v posesti za prodajo 402-30 510 Čisto povečanje drugih sredstev (2.381) (15.857) (473) (14.642) Povečanje poslovnih obveznosti 559.329 511.934 361.701 463.128 Čisto povečanje finančnih obveznosti do centralnih bank 1.000.000-980.000 - Čisto (zmanjšanje)/povečanje vlog in najetih kreditov, merjenih po odplačni vrednosti (182.289) 543.597 (367.554) 487.881 Čisto zmanjšanje izdanih dolžniških vrednostnih papirjev, merjenih po odplačni vrednosti (256.921) (42.100) (247.791) (44.656) Čisto (zmanjšanje)/povečanje drugih obveznosti (1.461) 10.437 (2.954) 19.903 Neto denarni tokovi pri poslovanju 546.838 456.849 417.663 453.432 DENARNI TOKOVI PRI NALOŢBENJU Prejemki pri naloţbenju 37.786 53.250 39.761 53.764 Prejemki pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin 185 18 2.160 731 Prejemki pri prodaji in likvidaciji naložb v kapital odvisnih družb, zmanjšani za denarne - 242 - - ustreznike Prejemki ob unovčitvi in prodaji finančnih naložb v posesti do zapadlosti 37.601 52.990 37.601 53.033 Izdatki pri naloţbenju (33.634) (113.358) (30.784) (114.608) Izdatki pri nakupu opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin (1.284) (5.582) (3.128) (6.880) Izdatki pri nakupu neopredmetenih sredstev (1.977) (2.513) (2.283) (2.837) Izdatki pri nakupu naložb v kapital odvisnih družb in dokapitalizacija odvisnih družb (5.000) (372) - - Izdatki za nakup finančnih naložb v posesti do zapadlosti (25.373) (104.891) (25.373) (104.891) Neto denarni tokovi pri naloţbenju 4.152 (60.108) 8.977 (60.844) DENARNI TOKOVI PRI FINANCIRANJU Prejemki pri financiranju - 250.000-250.000 Prejemki od izdaje delnic - 250.000-250.000 Izdatki pri financiranju - (5.000) - (24.000) Odplačila podrejenih obveznosti - (5.000) - (24.000) Neto denarni tokovi pri financiranju - 245.000-226.000 Učinki spremembe deviznih tečajev na denarna sredstva in njihove ustreznike (1.439) (979) (2.636) (3.152) Čisto povečanje denarnih sredstev in denarnih ustreznikov 550.990 641.741 426.640 618.588 Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na začetku obdobja 586.132 441.078 1.577.759 1.447.245 Denarna sredstva in njihovi ustrezniki na koncu obdobja 1.135.683 1.081.840 2.001.763 2.062.681 Skupina Računovodsko poročilo 16

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine IZJAVA O ODGOVORNOSTI POSLOVODSTVA Uprava potrjuje računovodske izkaze in Skupine za obdobje končano na dan 31. marec. Uprava je odgovorna za pripravo medletnega računovodskega poročila in Skupine v skladu z MRS 34»Medletno računovodsko poročanje«. Uprava potrjuje, da so bile dosledno uporabljene ustrezne računovodske usmeritve ter da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti in dobrega gospodarjenja. Uprava tudi potrjuje, da so računovodski izkazi in Skupine izdelani na osnovi predpostavke o nadaljnjem poslovanju ter v skladu z veljavno zakonodajo in z MRS 34»Medletno računovodsko poročanje«. Uprava je tudi odgovorna za ustrezno vodeno računovodstvo, za sprejem ustreznih ukrepov za zavarovanje premoženja ter za preprečevanje in odkrivanje prevar in drugih nepravilnosti oziroma nezakonitosti. Uprava Guy Snoeks Robert Kleindienst Marko Jazbec David Benedek Božo Jašovič član uprave član uprave član uprave član uprave predsednik uprave Skupina Računovodsko poročilo 17

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine Pojasnila k zgoščenim računovodskim izkazom OSNOVNI PODATKI Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana (v nadaljevanju ) je slovenska delniška družba, ki opravlja univerzalne bančne posle. Skupino sestavlja in odvisne družbe v trinajstih državah. je registrirana in locirana v Sloveniji. Poslovni naslov je Nova Ljubljanska banka d.d., Ljubljana, Trg republike 2, Ljubljana. Delnice ne kotirajo na borzi. Največja delničarja na dan 31. marca sta Republika Slovenija, ki ima v lasti 45,62 % delnic (31. december : 45,62 %), in KBC Bank N.V., Bruselj (v nadaljevanju KBC Banka), ki ima v lasti 25,00 % delnic (31. december : 25,00 %). Republika Slovenija skupaj s svojimi povezanimi družbami predstavlja končno obvladujoče podjetje na dan 31. marec (31. december : Republika Slovenija). Vsi zneski v računovodskih izkazih in njihovih pojasnilih so izraženi v tisoč evrih, razen če ni navedeno drugače. POMEMBNEJŠE RAČUNOVODSKE USMERITVE 2.1. Izjava o skladnosti Medletni zgoščeni računovodski izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnim računovodskim standardom 34 Medletno računovodsko poročanje. Medletne zgoščene računovodske izkaze je zato potrebno brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi za Skupino in d.d. za leto, ki so bili pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja (v nadaljevanju MSRP), kot jih je sprejela Evropska unija (v nadaljevanju EU). 2.2. Računovodske usmeritve Za pripravo zgoščenih medletnih računovodskih izkazov so uporabljene enake računovodske usmeritve, kot pri sestavi računovodskih izkazov za leto, razen spodaj opisanega. Medletno merjenje davka Medletni davki iz dohodka so razmejeni z uporabo efektivne davčne stopnje, s katero bi bil obdavčen pričakovani celoletni dobiček, kar je ocenjeno tehtano povprečje letne efektivne davčne stopnje davka iz dohodka, apliciranega na dobiček pred davkom medletnega obdobja. Tečajne razlike na oblikovane popravke vrednosti finančnih sredstev, merjenjih po odplačni vrednosti Tečajne razlike na oblikovane popravke vrednosti finančnih sredstev, merjenjih po odplačni vrednosti, so se v preteklih obdobjih pripoznavale v izkazu poslovnega izida med oslabitvami. V letu je Skupina spremenila računovodsko usmeritev in omenjene tečajne razlike prikazuje med čistimi izgubami/dobički iz tečajnih razlik. V so pozitivne tečajne razlike od popravkov vrednosti finančnih sredstev, merjenjih po odplačni vrednosti znašale 1.751 tisoč EUR (: 552 tisoč EUR) in v Skupini 2.203 tisoč EUR (: negativne v višini 1.102 tisoč EUR). Računovodski standardi ter dopolnitve in pojasnila k obstoječim standardom, ki jih EU še ni potrdila - MSRP 9 Finančni instrumenti. Vpeljava MSRP 9 je obvezna s 1. januarjem 2015, z možnostjo predčasne vpeljave. Skupina preučuje posledice novega standarda na računovodske izkaze in postavlja časovni okvir, v katerem bo novosti vpeljala. - MRS 32 (dopolnitev) - Pobotanje finančnih sredstev in finančnih obveznosti (velja za letna obdobja od 1. januarja 2013). - MSRP 7 (dopolnitev) Pobotanje finančnih sredstev in finančnih obveznosti (velja za letna obdobja od 1. januarja 2013). Skupina Računovodsko poročilo 18

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine - MRS 1 (sprememba) - Predstavljanje računovodskih izkazov (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. julija ali kasneje). - MSRP 10 Konsolidirani računovodski izkazi, MSRP 11 Skupni podvigi, MSRP 12 Razkrivanje deležev v drugih podjetjih, prenovljena različica MRS 27 Ločeni računovodski izkazi, ki je bil spremenjen zaradi izdaje MSRP 10, vendar pa ohranja obstoječa navodila za pripravo ločenih računovodskih izkazov, ter prenovljena različica MRS 28 Naložbe v pridružena podjetja in skupne podvige, ki je bil spremenjen zaradi skladnosti s spremembami na podlagi izdaje MSRP 10 in MSRP 11. Navedeni standardi veljajo za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2013 ali pozneje, pri čemer je uporaba pred tem datumom dovoljena, če se takrat uporabijo tudi vsi drugi navedeni standardi. Vendar pa lahko podjetja pri pripravi svojih konsolidiranih računovodskih izkazov uporabijo katere koli zahteve glede razkrivanja, določene v MSRP 12, ne da bi predčasno uvedla MSRP 12. Skupina trenutno ocenjuje potencialni vpliv sprejetja navedenih standardov na njene konsolidirane računovodske izkaze. - MSRP 13 (nov standard) Merjenje poštene vrednosti (velja za letna obdobja, ki se začnejo 1. januarja 2013 ali pozneje). - Druge spremembe in dopolnitve standardov ter pojasnila: spremembe MRS 19 Zaslužki zaposlencev, ki se nanašajo na pripoznavanje in merjenje obvez za določene zaslužke ter na razkritje vseh zaslužkov zaposlencev, spremembe MSRP 1 Prva uporaba Mednarodnih standardov računovodskega poročanja, ki se nanašajo na hudo hiperinflacijo in odpravo fiksnih datumov za pripravljavce, ki prvikrat uporabljajo MSRP, spremembe MRS 12 Davek iz dobička, ki se nanašajo na povrnitev vrednosti osnovnih sredstev naložbenih nepremičnin, izkazanih po pošteni vrednosti, sprememba OPMSRP 20 Stroški odstranjevanja krovne plasti v proizvodni fazi dnevnega kopa ter spremembe MSRP 1 Prva uporaba Mednarodnih standardov računovodskega poročanja glede prospektivne uporabe standarda za prejete kredite države predvidoma ne bodo vplivale na računovodske izkaze Skupine. ocenjuje učinke novih računovodskih standardov na svoje računovodske izkaze. Skupina Računovodsko poročilo 19

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine SPREMEMBE V SESTAVI SKUPINE Spremembe v obdobju končanem na dan 31. marec a) Povečanje kapitala: - Povečanje kapitala z denarjem v višini 5 mio EUR je bilo registrirano v LHB Internationale Handelsbank, Frankfurt. b) Ostale spremembe: - Tuzlanska Banka, Tuzla se je preimenovala v Banka, Tuzla. Spremembe v letu a) Povečanje kapitala: - Povečanje kapitala z denarjem v višini 44.696 tisoč EUR je bilo registrirano v Leasing, Ljubljana, Leasing, Sarajevo, Optimo Leasing, Zagreb, LHB Internationale Handelsbank, Frankfurt, Factoring Ostrava, Leasing Maribor, Maribor, Nov penziski fond, Skopje in LHB Trade, Zagreb. - Povečanje kapitala s konverzijo kredita v višini 9.216 tisoč EUR je bilo registrirano v Srbijo, Beograd in Factor, Bratislava. b) Ostale spremembe: - Leasing, Ljubljana je prodal 100 % lastniški delež v Leasing, Sarajevo. - Interfinanz, Zürich je prodal 26,72 % lastniški delež v Tutunsko banko, Skopje. - V Novi Penziji, Beograd, Factor, Bratislava in Tutunskabroker, Skopje je postopek likvidacije zaključen. - je prodala 97,10 % lastniški delež v Banko Sofia, Sofija. - Ustanovljen je bil Kreditni biro Sisbon, Ljubljana. Vpisni vložek ustanovitve podjetja je znašal 3,5 tisoč EUR. Lastniški delež v Kreditni biro Sisbon, Ljubljana je 29,68 %. DOGODKI PO KONČANEM OBDOBJU POROČANJA Leasing Koper, Koper in Leasing Maribor, Maribor se bosta pripojila k Leasing, Ljubljana. Vpis pripojitve v sodni register je bil izveden 3. maja z obračunskim datumom 31. december. Skupina Računovodsko poročilo 20

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine RAZKRITJA K ZGOŠČENEMU IZKAZU POSLOVNEGA IZIDA 5.1. Prihodki in odhodki od obresti Prihodki iz obresti in podobni prihodki Skupina Krediti strankam, ki niso banke 111.241 118.551 167.226 184.424 Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju 28.344 32.484 28.344 32.484 Finančna sredstva, namenjena trgovanju 17.654 18.127 17.569 18.012 Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 8.044 8.829 12.441 12.471 Finančne naložbe v posesti do zapadlosti 10.073 6.775 10.073 6.777 Krediti bankam 4.505 3.817 3.320 4.086 Vloge pri centralnih bankah 361 393 639 1.108 SKUPAJ 180.222 188.976 239.612 259.362 ======= ======= ======= ======= Odhodki za obresti in podobni odhodki Depoziti strank, ki niso banke 37.588 35.357 55.737 56.984 Izvedeni finančni instrumenti, namenjeni varovanju 27.206 36.019 27.206 36.019 Izdani vrednostni papirji 12.094 17.843 12.166 17.974 Finančne obveznosti, namenjene trgovanju 16.837 15.083 16.856 15.129 Krediti bank 14.350 10.332 18.343 16.510 Podrejene obveznosti 4.416 5.779 4.967 6.460 Depoziti bank 233 350 435 837 Krediti strank, ki niso banke 239 120 1.669 1.672 Druge obveznosti 164 308 198 334 SKUPAJ 113.127 121.191 137.577 151.919 ======= ======= ======= ======= ČISTE OBRESTI 67.095 67.785 102.035 107.443 ======= ======= ======= ======= Skupina Računovodsko poročilo 21

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 5.2. Čiste opravnine Prihodki iz opravnin Skupina Kartično in bankomatsko poslovanje 10.155 10.236 12.805 12.658 Plačilni promet 8.637 9.197 14.821 15.601 Tekoči računi strank 8.467 8.626 9.585 9.388 Dana jamstva 3.535 3.790 4.857 5.086 Investicijsko bančništvo 1.255 1.186 1.327 1.275 Bančno zavarovalništvo 519 276 519 276 Upravljanje pooblaščenih investicijskih družb 282 226 1.938 2.010 Druge storitve 440 985 973 1.454 SKUPAJ 33.290 34.522 46.825 47.748 ======= ======= ======= ======= Odhodki iz opravnin Kartično in bankomatsko poslovanje 4.602 5.178 6.447 6.896 Plačilni promet 259 189 1.182 1.096 Investicijsko bančništvo 224 194 303 232 Prejeta jamstva - 1 35 36 Jamstva vlog vlagateljev - - 1.862 - Druge storitve 374 394 707 2.258 SKUPAJ 5.459 5.956 10.536 10.518 ======= ======= ======= ======= ČISTE OPRAVNINE 27.831 28.566 36.289 37.230 ======= ======= ======= ======= 5.3. Realizirane čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Skupina Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 181 130 408 622 Finančne naložbe v posesti do zapadlosti (1.253) - (1.253) - Finančne obveznosti, merjene po odplačni vrednosti (2.268) - (2.191) - SKUPAJ (3.340) 130 (3.036) 622 ======== ======== ======== ======== Skupina Računovodsko poročilo 22

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 5.4. Čiste (izgube)/dobički iz finančnih sredstev in obveznosti, namenjenih trgovanju Skupina Nakup in prodaja tujih valut 829 995 2.260 2.380 Dolžniški vrednostni papirji 72 (43) 330 (30) Lastniški vrednostni papirji in deleži 915 (2.569) 915 (2.558) Izvedeni finančni instrumenti (4.036) 5.000 (4.201) 5.092 SKUPAJ (2.220) 3.383 (696) 4.884 ======== ======== ======== ======== 5.5. Drugi poslovni prihodki Skupina Prihodki od nebančnih storitev 3.007 2.985 5.288 7.200 Najemnine od naložbenih nepremičnin 23 22 1.300 270 Drugi poslovni prihodki 171 1.029 1.127 2.549 SKUPAJ 3.201 4.036 7.715 10.019 ======= ======= ======= ======= 5.6. Drugi poslovni odhodki Skupina Članarine 164 161 465 503 Davki in druge dajatve 782 6 1.152 339 Drugi poslovni odhodki 417 352 834 757 SKUPAJ 1.363 519 2.451 1.599 ======= ======= ======= ======= Skupina Računovodsko poročilo 23

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 5.7. Administrativni stroški Skupina Stroški dela 30.876 33.844 47.661 51.900 Splošni in administrativni stroški 17.087 17.889 27.567 28.496 SKUPAJ 47.963 51.733 75.228 80.396 ======= ======= ======= ======= 5.8. Rezervacije Skupina Rezervacije za prevzete obveznosti 11.615 35.994 13.195 35.879 Druge rezervacije 3 - (22) 46 SKUPAJ 11.618 35.994 13.173 35.925 ======= ======= ======= ======= 5.9. Oslabitve Oslabitve finančnih sredstev, ki niso merjena po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida Skupina Računovodsko poročilo 24 Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 4.229 4.664 4.231 4.664 Krediti bankam (pojasnilo 6.3.3.) 18 8 (356) (744) Krediti strankam, ki niso banke (pojasnilo 6.3.3.) 62.595 (600) 79.276 12.477 Druga finančna sredstva 563 (367) 1.680 1.299 Naložbe v kapital odvisnih, pridruženih in skupaj obvladovanih družb 5.914 - - - Drugo - - 20 318 SKUPAJ 73.319 3.705 84.851 18.014 ======= ======= ======= ======= Skupina

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine V obdobju končanem 31. marca je evidentirala oslabitve kapitalskih naložb v odvisni družbi LHB Internationale Handelsbank, Frankfurt in Leasing, Sarajevo. 5.10. Dobiček na delnico Osnovni dobiček na delnico je izračunan z delitvijo čistega poslovnega izida s tehtanim povprečnim številom izdanih navadnih delnic, znižanih za lastne delnice. Skupina Čista (izguba)/dobiček (v tisoč EUR) (36.451) 3.417 (34.616) 3.905 Tehtano povprečno število navadnih delnic (v tisočih) 11.026 8.871 11.026 8.871 Osnovna in popravljena (izguba)/dobiček na delnico (v EUR na delnico) (3,31) 0,39 (3,14) 0,44 Podrejeni krediti in izdani podrejeni dolžniški vrednostni papirji ne nosijo pravice do zamenjave za kapital in torej posledično ne predstavljajo novih potencialnih navadnih delnic. Skupina Računovodsko poročilo 25

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine RAZKRITJA K ZGOŠČENEMU IZKAZU FINANČNEGA POLOŢAJA 6.1. Finančna sredstva, namenjena trgovaju Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Izvedeni finančni instrumenti Zamenjave 73.232 76.619 72.672 76.013 Opcijske pogodbe 9.368 9.728 9.368 9.728 Terminski posli 1.650 1.524 1.654 1.554 Skupaj izvedeni finančni instrumenti 84.250 87.871 83.694 87.295 Vrednostni papirji Obveznice 17.257 13.016 18.252 13.757 Delnice 39.230 43.670 39.268 43.707 Zakladne menice 19.927-19.927 - Komercialni zapisi 146.667 32.940 146.667 32.940 Drugi vrednostni papirji - 2.001-2.001 Skupaj vrednostni papirji 223.081 91.627 224.114 92.405 SKUPAJ 307.331 179.498 307.808 179.700 ====================== =========== =========== 6.2. Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Obveznice 892.272 1.032.244 1.041.565 1.194.559 Blagajniški zapisi - - 113.757 112.578 Delnice 126.802 131.050 129.356 133.712 Zakladne menice 273.315 262.276 443.528 447.194 SKUPAJ 1.292.389 1.425.570 1.728.206 1.888.043 ========= ========= ================== Skupina Računovodsko poročilo 26

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 6.3. Krediti 6.3.1. Krediti bankam Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Krediti 215.484 223.974 117.994 157.127 Vezane vloge 638.286 198.109 949.094 399.704 Vloge na vpogled 179.630 164.092 203.421 234.161 Začasno kupljeni vrednostni papirji 10.215 10.193 10.215 10.193 Terjatve iz danih jamstev 92 93 311 313 Odkupljene terjatve 341 392 341 392 Terjatve iz finančnega najema - - 11 17 1.044.048 596.853 1.281.387 801.907 Popravki vrednosti (pojasnilo 6.3.3.) (2.233) (2.232) (17.736) (18.153) SKUPAJ 1.041.815 594.621 1.263.651 783.754 ======== ======== ======== ======== 6.3.2. Krediti strankam, ki niso banke Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Krediti 9.076.296 9.139.430 11.165.482 11.243.832 Terjatve iz finančnega najema - - 478.145 489.193 Okvirni krediti 250.820 244.471 400.657 384.224 Terjatve iz danih jamstev 76.025 70.007 91.223 83.011 Posojilne kartice 56.148 59.513 108.365 111.717 Začasno kupljeni vrednostni papirji 1.817 1.801 1.817 1.801 9.461.106 9.515.222 12.245.689 12.313.778 Popravki vrednosti (pojasnilo 6.3.3.) (1.114.232) (1.053.462) (1.629.074) (1.565.094) SKUPAJ 8.346.874 8.461.760 10.616.615 10.748.684 ========= ========= ========= ========= 6.3.3. Gibanje popravkov vrednosti kreditov bankam in kreditov strankam, ki niso banke Skupina Banke Stranke, ki niso banke Banke Stranke, ki niso banke Stanje 1. januar 2.232 2.979 1.053.462 745.365 18.153 18.767 1.565.094 1.174.734 Tečajne razlike na otvoritvena stanja odvisnih družb - - - - 112 (482) 1.392 (2.581) Oslabitve (pojasnilo 5.9.) 18 8 62.595 (600) (356) (744) 79.276 12.477 Odpisi - - (431) (399) - - (15.084) (661) Tečajne razlike (17) (74) (1.394) (316) (173) 105 (1.604) 1.129 Stanje 31. marec 2.233 2.913 1.114.232 744.050 17.736 17.646 1.629.074 1.185.098 ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= Skupina Računovodsko poročilo 27

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 6.4. Pomembnejši prenosi finančnih instrumentov med nivoji vrednotenja 31.3. Finančna sredstva Finančni inštrumenti za trgovanje Dolžniški inštrumenti in Skupina 1. raven 2. raven 3. raven iz na iz na iz na - 2.807 2.807 - - - Februarja so se finančna sredstva, namenjena trgovanju, uvrstila na borzo zaradi česar so bila prerazvrščena iz 2. ravni v 1. raven. V prvem trimesečju leta oziroma Skupina ni imela prerazvstitev finančnih sredstev med nivoji vrednotenja. 6.5. Depoziti, krediti in izdani vrednostni papirji a) Depoziti bank in strank, ki niso banke Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Vloge na vpogled - bank 116.215 63.244 122.105 71.094 - strank, ki niso banke 3.151.062 3.285.003 4.089.244 4.298.393 Prejeti depoziti - bank 37.505 55.744 29.784 69.775 - strank, ki niso banke 4.248.203 4.274.940 5.842.983 5.895.303 SKUPAJ 7.552.985 7.678.931 10.084.116 10.334.565 ========= ========= ========= ========= b) Krediti bank in strank, ki niso banke Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Krediti - bank 1.673.631 1.770.876 2.048.962 2.193.580 - strank, ki niso banke 32.425 32.938 213.569 218.904 SKUPAJ 1.706.056 1.803.814 2.262.531 2.412.484 ======== ======== ======== ======== Skupina Računovodsko poročilo 28

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine c) Sredstva, zastavljena za obveznosti in Skupina Zastavljena sredstva Obveznosti 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Finančne naložbe v posesti do zapadlosti 47.800-33.619 - Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 8.509-8.730 - Finančna sredstva, namenjena trgovanju 2.511-2.510 - SKUPAJ 58.820-44.859 - ======== ======== ======== ======== d) Izdani vrednostni papirji 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Knjigovodska vrednost izdanih obveznic - trguje na aktivnih trgih 983.330 1.234.987 990.374 1.232.934 v % Obveznice - s fiksno obrestno mero 92,05 93,66 92,11 93,65 - s spremenljivo obrestno mero 7,95 6,34 7,89 6,35 100,00 100,00 100,00 100,00 ================ ================ Skupina je izvedla predčasni odkup lastnih obveznic v nominalni vrednosti 257 mio EUR. Učinek pri odkupu je izkazan v izkazu poslovnega izida med realiziranimi izgubami iz finančnih sredstev in obveznosti, ki niso merjeni po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida. Skupina Računovodsko poročilo 29

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 6.6. Podrejene obveznosti Podrejeni krediti Valuta Datum zapadlosti Obrestna mera EUR 30.12.2014 6-mesečni EURIBOR + 5,1 % p.a. do 22.03.2014, nato 6- mesečni EURIBOR + 8,5 % p.a. EUR 14.6.2016 EURIBOR + 0,45 % p.a. do 14.6., nato EURIBOR +1,1 % p.a. EUR 2.6.2017 3-mesečni EURIBOR + 0,48 % p.a. do 27.6., nato 3- mesečni EURIBOR + 1,98 % p.a. EUR 30.6.2018 6-mesečni EURIBOR + 4,2 % p.a. do 22.09.2013, nato 6- mesečni EURIBOR + 6,3 % p.a. EUR 30.6.2020 6-mesečni EURIBOR + 5.7 % p.a. do 30.6.2015, nato 6- mesečni EURIBOR + 7.7 % p.a. EUR - 3-mesečni EURIBOR + 0,95 % p.a. do 24.7., nato 3- mesečni EURIBOR + 1,7 % p.a. Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Knjigovodska vrednost Nominalna vrednost Knjigovodska vrednost Nominalna vrednost Knjigovodska vrednost Nominalna vrednost Knjigovodska vrednost Nominalna vrednost - - - - 4.508 4.500 4.586 4.500 75.526 75.000 75.680 75.000 75.526 75.000 75.680 75.000 196.476 190.000 196.815 190.000 196.476 190.000 196.815 190.000 - - - - 12.001 12.000 12.080 12.000 - - - - 5.078 5.000 4.961 5.000 120.791 120.000 120.092 120.000 120.791 120.000 120.092 120.000 Podrejene obveznice EUR 10.4. EURIBOR + 1,5 % p.a. - - - - 10.991 11.000 11.046 11.000 EUR 25.2.2013 6-mesečni EURIBOR + 1,4 % p.a. 12.534 12.500 12.639 12.500 12.534 12.500 12.639 12.500 EUR 9.6.2013 7,0 % 51.628 48.963 50.742 48.963 51.628 48.963 50.742 48.963 EUR 24.5.2017 6,25 % 65.370 61.419 64.225 61.419 65.370 61.419 64.225 61.419 EUR - 3-mesečni EURIBOR + 1,6 % p.a. do 17.12.2014, nato 3- mesečni EURIBOR + 3,1 % p.a. 101.642 100.000 100.900 100.000 101.642 100.000 100.900 100.000 EUR - 6-mesečni EURIBOR + 1,68 % p.a. do 15.7.2015, nato 6- mesečni EURIBOR + 2,68 % p.a. 130.000 130.000 129.800 130.000 130.000 130.000 129.800 130.000 SKUPAJ 753.967 737.882 750.893 737.882 786.545 770.382 783.566 770.382 ========= ========= ========= ========= ========= ========= ========= ========= Skupina Računovodsko poročilo 30

Zgoščeni medletni računovodski izkazi d.d. in Skupine 6.7. Rezervacije Skupina 31.3. 31.12. 31.3. 31.12. Rezervacije za prevzete obveznosti (pojasnilo 6.11.) 98.760 86.747 102.407 89.172 Rezervacije za ugodnosti zaposlenih 13.427 13.506 32.073 32.205 Rezervacije za reorganizacijo 2.843 3.033 2.843 3.033 Rezervacije iz naslova Nacionalne stanovanjske varčevalne sheme 1.911 1.908 1.911 1.908 Druge rezervacije 2.746 2.758 5.335 5.383 SKUPAJ 119.687 107.952 144.569 131.701 ======= ======= ======= ======= 6.8. Davčni učinki povezani s sestavinami drugega vseobsegajočega donosa 31.3. 31.3. Pred davki Davek Po davkih Pred davki Davek Po davkih Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 24.850 (4.973) 19.877 (2.618) 559 (2.059) Varovanje denarnih tokov 153 (30) 123 1.702 (340) 1.362 SKUPAJ 25.003 (5.003) 20.000 (916) 219 (697) ======= ======= ======= ======= ======= ======= Skupina 31.3. 31.3. Pred davki Davek Po davkih Pred davki Davek Po davkih Varovanje neto naložb v družbe v tujini 10 (2) 8 - - - Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 29.182 (6.126) 23.056 (1.942) 296 (1.646) Varovanje denarnih tokov 153 (30) 123 1.702 (340) 1.362 Tečajne razlike pri konsolidaciji (5.077) - (5.077) 691-691 Delež drugega vseobsegajočega donosa pridruženih in skupaj obvladovanih družb 2.069 (410) 1.659 (1.267) 249 (1.018) SKUPAJ 26.337 (6.568) 19.769 (816) 205 (611) ======= ======= ======= ======= ======= ======= 6.9. Kapital a) Knjigovodska vrednost delnice Knjigovodska vrednost delnice na dan 31. marec znaša 85,29 EUR, na konsolidiranem nivoju pa 87,17 EUR. Izračunana je kot razmerje med knjigovodsko vrednostjo kapitala in številom izdanih delnic, pri čemer so izvzete lastne delnice. Skupina Računovodsko poročilo 31