Koper, 01.08.2005 NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU DRUŽBE LUKA KOPER, D.D., IN SKUPINE LUKA KOPER ZA OBDOBJE JANUAR JUNIJ 2005 1. UVOD 2 2. POSLOVANJE LUKE KOPER, D.D. 3 2. 1. PODATKI O LASTNIŠTVU IN DELNICI 4 2. 2. POSLOVNA DEJAVNOST 6 2. 3. GIBANJE PRIHODKOV IN STROŠKOV 7 2. 4. UPRAVLJANJE S PRISTANIŠKO INFRASTRUKTURO 9 2. 5. DEJAVNOST FINANCIRANJA 9 2. 6. SREDSTVA IN OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 10 3. POSLOVANJE ODVISNIH DRUŽB 12 4. RAČUNOVODSKO POROČILO 14 4. 1. POJASNILA BILANCE STANJA 14
1. UVOD Nerevidirani polletni računovodski izkazi Luke Koper, d.d., in njenih odvisnih družb, ki sestavljajo skupino Luka Koper, so pripravljeni v skladu z zakonom o gospodarskih družbah in z računovodskimi ter poročevalskimi zahtevami slovenskih računovodskih standardov. Nerevidirane polletne računovodske izkaze tvorijo bilanca stanja, izkaz poslovnega izida, izkaz finančnega izida in izkaz gibanja kapitala Luke Koper, d.d., ter konsolidirana bilanca stanja in konsolidiran izkaz poslovnega izida. Ti računovodski izkazi vsebujejo podatke za obračunsko obdobje, na katero se nanaša polletno poročilo in podatke za obračunsko obdobje prvega polletja preteklega leta. Skupino Luka Koper sestavljajo obvladujoče podjetje Luka Koper, d.d., in podjetja odvisna od njega zaradi deleža v kapitalu: ODVISNA PODJETJA Delež v % V Sloveniji Luka Koper INPO, d.o.o. 100 Luka Koper Pristan, d.o.o. 100 Adria Tow, d.o.o. 50 Podjetje je imelo na dan 30.6.2005 še vedno 90% delež v družbi Luka Kopar Beograd, d.o.o., ki je v mirovanju. Nadzorni svet družbe je 29.6.2005 sklenil, da se za to hčerinsko družbo opravi postopek redne likvidacije, zato je skladno s SRS izključena iz uskupinjenja. PRIDRUŽENA PODJETJA Delež v % V Sloveniji Avtoservis, d.o.o. 49,0 Adriafin, d.o.o. 39,4 Actual, d.o.o. 26,0 Intereuropa, d.d. 24,6 Golf Istra, d.o.o. 20,0 Na Nizozemskem Kopinvest Netherlands. B.V. 25,0 2
2. POSLOVANJE LUKE KOPER, D.D. Tabela 1.: Kazalniki izkaza poslovnega izida Jan - jun 2005 Jan - jun 2004 Izp. načrta v % Indeks 2005/04 Koeficient gospodarnosti poslovanja 1,27 1,21 105 105 Koeficient celotne gospodarnosti 1,33 1,30 103 102 Dodana vrednost na zaposlenega (v tisoč SIT) 8.330 7.800 101 107 Koeficient celotne gospodarnosti prikazuje razmerje med celotnimi prihodki in odhodki. Vrednost koeficienta nad ena kaže intenzivnost ustvarjanja poslovnega izida. Koeficient gospodarnosti poslovanja le zožuje interpretacijo gospodarnosti na poslovne odhodke in prihodke. Glede na prvo polletje 2004 sta se koeficienta povečala za 2 oziroma 5%. Dodana vrednost kaže zmožnost podjetja pokrivanja stroškov amortizacije in stroškov dela ter ustvarjanja poslovnega izida po pokritju stroškov materiala, storitev in drugih stroškov iz ustvarjenih poslovnih prihodkov. Tabela 2.: Kazalniki bilance stanja 30.6.2005 30.6.2004 Izp. letnega načrta v % Indeks 2005/04 Stopnja lastniškosti financiranja 0,83 0,82 94 101 Stopnja dolgoročnosti financiranja 0,91 0,83 100 109 Stopnja osnovnosti investiranja 0,46 0,45 84 103 Stopnja dolgoročnosti investiranja 0,82 0,87 90 94 Koef. kapitalske pokritosti OS 1,80 1,84 112 98 Koeficient nep.pokrit.kratk. obv.(hitri koef.) 1,20 0,41 483 290 Koeficient posp.pokrit.kratk. obv.(pospešeni koef.) 2,09 0,74 223 281 Stopnja lastniškosti financiranja kaže, da je stopnja udeležbe lastniškega kapitala v virih sredstev visoka. Stopnja dolgoročnosti financiranja pove, da smo z lastnim kapitalom in dolgoročnimi obveznostmi sposobni kriti večino svojih dolgoročnih obveznosti. Povečanje količnika je posledica povečanja dolgoročnih finančnih obveznosti. S stopnjo osnovnosti investiranja prikažemo delež osnovnih sredstev med vsemi sredstvi v aktivi in se bistveno ne spreminja. Pri kazalniku stopnja dolgoročnosti investiranja se v števcu seštejejo stanja osnovnih sredstev, dolgoročnih finančnih naložb in poslovnih terjatev, medtem ko imenovalec sestavljajo vsa sredstva aktive. Kazalnik pove, da sredstva dolgoročne narave sestavljajo večino sredstev. Ker je koeficient kapitalske pokritosti osnovni sredstev večji od 1, pomeni, da so vsa osnovna sredstva krita z lastniškim kapitalom. Vrednosti koeficientov pokritosti kratkoročnih obveznosti so se glede na stanje 30.6.2004 povečale zaradi povečanja obsega kratkoročnih poslovnih terjatev in finančnih naložb, hkrati so se znižale kratkoročne finančne obveznosti. 3
2. 1. PODATKI O LASTNIŠTVU IN DELNICI V obdobju od 01.01. do 30.06.2005 je bilo z delnico Luke Koper, d.d., (LKPG) na Ljubljanski borzi vrednostnih papirjev opravljenih 2.121 poslov. Lastništvo je zamenjalo 378.121 delnic, kar predstavlja 5,3 odstotka vseh navadnih delnic. Število delničarjev se je povečalo z 9.518 v lanskem polletju, na 9.696. Najvišji tečaj, po katerem so bili sklenjeni posli, je bil 8.450,00 SIT, najnižji pa 7.200,00 SIT. Povprečni enotni tečaj v obdobju je znašal 7.909,68 SIT. Luka Koper, d.d., v proučevanem obdobju ni imela lastnih delnic. Graf 1: Gibanje tečaja delnice Luke Koper, d.d., v obdobju januar junij 2005 (v SIT) 8.600,00 5.200,00 8.400,00 8.200,00 5.000,00 8.000,00 7.800,00 4.800,00 7.600,00 4.600,00 7.400,00 7.200,00 4.400,00 7.000,00 6.800,00 4.200,00 6.600,00 4.000,00 3.1.2005 17.1.2005 31.1.2005 15.2.2005 1.3.2005 15.3.2005 30.3.2005 13.4.2005 28.4.2005 13.5.2005 27.5.2005 14.6.2005 28.6.2005 LKPG SBI 20 Tabela 3.: Izbrani podatki o delnici LKPG na dan 30.06.2005 (v SIT) jan-jun 2005 jan-jun 2004 Število delnic 14.000.000 14.000.000 Prednostne delnice 6.860.000 6.860.000 Navadne delnice 7.140.000 7.140.000 Tečaj na zadnji trgovalni dan obdobja 7.436,79 8.490,53 Povprečna knjižna vrednost delnice 4.330,85 4.116,17 Čisti dobiček na delnico (EPS) 159,46 141,52 Razmerje med ceno in knjižno vrednostjo delnice 1,72 1,88 Povprečna tržna cena 7.909,68 7.739,27 Dividendni donos 3,10% 3,17% Skupni promet z delnico (v 000 SIT) 3.004.188 4.428.706 Dividenda na delnico 245 245 * Knjigovodska vrednost delnice je izračunana iz mesečnih stanj. ** EPS je izračunan kot razmerje med čistim poslovnim izidom obračunskega obdobja in številom delnic. 4
V prvem polletju letošnjega leta ni bilo zaslediti bistvenih sprememb v strukturi lastništva po analitičnih skupinah. Zanimanje za delnico LKPG narašča predvsem pri PID-ih in vzajemnih skladih. Tabela 4.: Dividenda na navadno in prednostno delnico (v SIT) Leto Navadne delnice Prednostne delnice 2000 150,00 46,16 2001 190,00 49,83 2002 225,00 56,99 2003 245,00 65,86 2004 245,00 65,86 Graf 2: Lastniška struktura Luke Koper, d.d., na dan 30.06.2005 (v odstotkih) Pravne osebe ; 4,827% Mestna občina Koper ; 6,632% Kapitalska družba ; 5,339% Banke ; 1,219% Tuje pravne osebe Borzno ; 0,277% posredniške hiše ; 0,161% Tuje banke; 0,042% Pidi in vzajemni skladi ; 8,652% Slovenska odškodninska družba ; 7,831% Fizične osebe ; 14,021% Republika Slovenija ; 51,000% Opomba: V postavki Kapitalska družba so zbrani vsi skladi Kapitalske družbe (KSPPS, KVPS, PPS, SODPZ in Kapitalska družba). Tabela 5.: Največji delničarji Luke Koper, d.d., na dan 30.06.2005 št. delnic delež Republika Slovenija 7.140.000 51,000% Slovenska odškodninska družba 1.096.319 7,831% Mestna občina Koper 928.480 6,632% Kapitalska družba d.d. (brez skladov) 704.579 5,033% Vzajemni sklad Triglav steber I 194.331 1,388% KD ID d.d. 170.858 1,220% KD Galileo, vzajemni sklad 151.905 1,085% Adriatic Koper - kritno premoženje 109.768 0,784% Zavarovalnica Triglav, d.d. 104.756 0,748% Istrabenz d.d. 95.867 0,685% Skupaj 10 največjih delničarjev 10.696.863 76,406% 5
Glavni direktor Bruno Korelič je imel na dan 30.06.2005 v lasti 363 delnic LPKG. Člani nadzornega sveta so imeli v lasti naslednje število delnic: Predsednik Miha Kozinc 197 delnic Član Tatjana Jazbec 1.435 delnic Član Robert Jerman 704 delnic Član Alverino Pavletič 3.167 delnic 2. 2. POSLOVNA DEJAVNOST V obdobju januar junij 2005 smo dosegli ladijski pretovor v obsegu 6,44 milijona ton blaga. Pretovor je bil v primerjavi z načrtom nižji za 1 % in za 2 % višji glede na enako lansko obdobje. Graf 3: Ladijski pretovor po mesecih v obdobju januar junij (v tonah) 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 v ton 600.000 400.000 200.000 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun 2004 922.731 995.184 1.073.301 1.237.949 957.404 1.116.712 2005 1.040.980 833.993 1.249.366 1.173.523 1.005.674 1.138.143 Načrt 1.083.260 1.083.260 1.083.260 1.083.260 1.083.260 1.083.260 V prvem polletju beležimo nižji obseg pretovora v skupini generalnih tovorov, kjer je izpad posledica zmanjšanega obsega pretovora predvsem železovih proizvodov, saj se je le-ta prepolovil. Nižji je tudi pretovor celuloze in aluminija. Povečal pa se je pretovor surovega železa, papirja in magnezitne opeke. 6
V skupini sipkih tovorov je prišlo do izpada pretovora žit, pretovor rud in mineralov pa je dosegel rezultate nad načrtovanimi količinami. V prihodnjih obdobjih se pričakuje izboljšanje fizičnega obsega dejavnosti zlasti pri žitih in soji. Tabela 6.: Ladijski pretovor po skupinah blaga v prvem polletju 2005 v ton Jan - jun 2005 Jan - jun 2004 Izp. načrta v % Indeks 2005/04 GENERALNI TOVORI 499.683 515.414 110 97 KONTEJNERJI 882.219 795.788 104 111 VOZILA 204.303 227.110 94 90 SIPKI IN RAZSUTI TOVORI 3.943.000 3.875.861 98 102 TEKOČI TOVORI 913.230 889.107 94 103 SKUPAJ 6.442.435 6.303.280 99 102 Kontejnerji (TEU) 86.642 76.678 108 113 Vozila (kos) 152.657 165.263 87 92 2. 3. GIBANJE PRIHODKOV IN STROŠKOV Luka Koper, d.d., je v prvem polletju 2005 ustvarila 10 milijard SIT poslovnih prihodkov, kar je 7% več od načrtovanih prihodkov in 22% več od doseženega v enakem obdobju 2004. Na izkazane poslovne prihodke so vplivali tudi prevrednotovalni prihodki (303 milijone SIT), od prodaje osnovnih sredstev Mestni občini Koper na območju izgradnje severne obvoznice. Graf 4: Gibanje poslovnih prihodkov (v 000 SIT) 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 Januar Februar Marec April Maj Junij 2004 2005 Načrt 2005 V strukturi prihodkov sestavljajo večino prihodki od prekladalnih storitev (79%) in prihodki od skladiščnin (8%). Trend zniževanja dolarske realizacije se nadaljuje tudi v letu 2005. Stroški poslovanja so v obdobju januar junij 2005 znašali 7,89 milijarde SIT, kar je 2% več od načrtovanega in 16% več kot v enakem lanskem obdobju. 7
Graf 5: Gibanje stroškov poslovanja (v 000 SIT) 1.600.000 1.400.000 1.200.000 1.000.000 800.000 600.000 400.000 200.000 Januar Februar Marec April Maj Junij 2004 2005 Načrt 2005 V prvem polletju 2005 se je izboljšala gospodarnost poslovanja v primerjavi z enakim lanskim obdobjem, saj so stroški poslovanja rasli počasneje od poslovnih prihodkov. Stroški materiala Stroški energije sestavljajo 71% stroškov materiala. Poraba električne energije v kwh je bila v prvem polletju 3% nižja kot v enakem lanskem obdobju. Poraba pogonskega goriva se je povečala za 4% in stroški pogonskega goriva za 32% glede na lansko prvo polletje. Povečanje stroškov za pogonsko gorivo je posledica povečevanja cen nafte in naftnih derivatov. Te so se v zadnjem letu v povprečju povečale za 27 odstotkov. Stroški storitev Stroški storitev skupaj so 3% višji od načrtovane vrednosti. Glede na primerljivo obdobje iz leta 2004 so višji za 21 odstotkov. Največji porast glede na leto 2004 je zabeležen pri stroških podpogodbenega dela in stroških povezanih z opravljanjem logističnih storitev. Stroški dela Stroški dela so v obdobju januar junij znašali 2,16 milijarde SIT in so 6% nižji od načrtovanih. Dne 30. 06.2005 je bilo v Luki Koper, d.d. 669 zaposlenih, kar je za 25 zaposlencev več kot v prvem polletju leta 2004. Zaradi zaposlovanja kadrov z višjimi stopnjami izobrazbe, odhodov zaposlenih z nižjimi stopnjami izobrazbe in nadaljnjega izobraževanja zaposlenih (študij ob delu), se je v prvi polovici leta 2005 izobrazbena struktura izboljšala. Drugi stroški Med drugimi stroški, 679 milijonov SIT ali 235% več od načrtovanega zneska, prevladujejo stroški vračunanega nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča (390 milijonov SIT). Luka Koper, d.d., je v juniju 2005 prejela odločbo MO Koper o odmeri nadomestila za uporabo stavbnega zemljišča za leto 2005 v znesku 804 milijonov SIT. Odmerjeno nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča bo družba poravnala v šestih enakih mesečnih obrokih od julija do decembra 2005. 8
Med stroške za varovanje okolja je Luka Koper, d.d., evidentirala predvideno vrednost sanacije zaradi onesnaženja morja in obal v juniju 2005 v višini 150 milijonov SIT. Poslovni izid Poslovni izid iz poslovanja v višini 2.126 milijonov SIT je 29% višji od načrtovanega in za polovico višji kot v prvem polletju 2004. Čisti poslovni izid (2.232 milijonov SIT) je 16% višji od načrtovanega in 13% višji kot v prvem polletju 2004. 2. 4. UPRAVLJANJE S PRISTANIŠKO INFRASTRUKTURO Služba za upravljanje s pristaniško infrastrukturo upravlja z infrastrukturo v dolgoročnem najemu od države in infrastrukturo v lasti Luke Koper, d.d.. Prihodki od ladijskih in luških pristojbin so v obdobju januar - junij 2005 znašali 538 milijonov SIT, kar je 2% več kot v enakem lanskem obdobju. Skupni stroški upravljanja s pristaniško infrastrukturo so znašali 666 milijonov SIT. V obračun poslovanja za prvo polletje 2005 je vključena tudi obračunana najemnina za operativne obale in zemljišča v lasti Republike Slovenije, saj koncesijska pogodba še ni bila sklenjena. Obračunana najemnina za prvo polletje znaša 112 milijonov SIT, osnova za obračun je 20 SIT na pretovorjeno tono brez pretovora nafte in naftnih derivatov. 2. 5. DEJAVNOST FINANCIRANJA Tabela 7.: Poslovni izid iz financiranja (v 000 SIT) Jan - jun 2005 Jan - jun 2004 Indeks 2005/04 FINANČNI PRIHODKI 942.595 1.213.320 78 Prihodki od obresti 191.270 321.486 59 Prihodki od dividend in dr. deležev 392.746 50.125 784 Prih.od prevred.terj. - pozitivne teč. razlike 133.794 106.556 126 Prihodki v zvezi z danimi posojil -128 1.734-7 Prihodki od prodaje finančnih naložb 215.216 678.293 32 Drugi finančni prihodki 9.696 11.751 83 Prevred.finan. prih. zaradi okrepitve -0 43.374 0 FINANČNI ODHODKI -345.827-430.652 80 Odhodki za obresti -125.578-239.164 53 Odhodki od prevr. dolgov - negativne teč. razlike -133.033-75.104 177 Odhodki od prodaje finančnih naložb -336 0 Drugi finančni odhodki -768-916 84 Prevrednot. fin. odh. zaradi oslabitve -86.113-115.468 75 POSLOVNI IZID IZ FINANCIRANJA 596.768 782.668 76 Med prihodke od dividend je vračunanih 392 milijonov SIT predvidenih dividend v letošnjem letu (Banka Koper, Intereuropa, Krka, ). Prihodke od prodaje finančnih naložb sestavlja dobiček od prodaje delnic Autocommerce d.d.. 9
2. 6. SREDSTVA IN OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV Osnovna sredstva V prvem polletju smo za naložbe namenili 2,1 milijarde SIT. Med pomembnejšimi zaključenimi naložbami so: Selitev Terminala za les na Pomol II - II.faza (435 milijonov SIT), Krmiljenje in optična povezava na Terminalu rastlinskih olj (106 milijonov SIT), Parkirne površine za avtomobile (80 milijonov SIT), Nakladalec Volvo L120E 2 kosa (74 milijonov SIT), Preureditev krojilnice lesa za program "Ford" (50 milijonov SIT). Večje naložbe v teku so izgradnja proti vetrne zaščite na Evropskem energetskem terminalu, obnova voznih poti za transtejnerje na Kontejnerskem terminalu, ureditev skladiščnih površin na Evropskem energetskem terminalu, obnova električnih instalacij na transtejnerju št.24. Poslovne terjatve Poslovne terjatve so se v obdobju januar junij povečale zaradi povečanja terjatev do kupcev v državi za 770 milijonov SIT. Izstopa terjatev do Mestne občine Koper iz naslova prodaje osnovnih sredstev na območju izgradnje severne obvoznice v višini 801 milijon SIT. Tabela 8.: Stanje poslovnih terjatev na dan 30.06.2005 (v 000 SIT) 30.6.2005 30.6.2004 A. DOLGOROČNE POSLOVNE TERJATVE 2.659 71.797 DOLGOROČNI BLAGOVNI KREDITI V DRŽAVI 0 69.245 DOLGOROČNO DANE VARŠČINE 2.506 2.311 DRUGE DOLGOROČNE TERJATVE IZ POSLOVANJA 153 242 B. KRATKOROČNE POSLOVNE TERJATVE 5.393.396 3.728.477 TERJATVE DO KUPCEV V DRŽAVI 1.185.268 415.667 Popravek vrednosti terjatev do kupcev v državi -59.763-47.870 TERJATVE DO KUPCEV V TUJINI 1.043.824 974.857 Popravek vrednosti terjatev do kupcev v tujini -13.883-10.212 KRATK. BLAG. KREDITI V DRŽAVI 30.047 153.723 DANI PREDUJMI ZA OBRATNA SREDSTVA 970.395 189.661 TERJATVE DO IZVOZNIKOV 1.618.140 1.456.241 Popravek vrednosti terjatev do izvoznikov -56.493-29.530 TERJATVE IZ NASLOVA OBRESTI 11.400 38.620 Popravek vrednosti kratk. Terjatev iz financiranja -1.091-1.214 TERJATVE ZA VSTOPNI DAVEK 190.632 189.631 TERJATVE ZA DAVKE IN TROŠARINO 153.518 336.695 OSTALE KRATKOROČNE TERJATVE 321.402 62.209 Med danimi predujmi za obratna sredstva je knjižen avans za izgradnjo novega kontejnerskega dvigala KoneCranes. S plačilom avansa se je Luka Koper izognila tveganju naraščajočih cen jekla na svetovnem tržišču. 10
Poslovne in finančne obveznosti Tabela 9.: Stanje obveznosti na dan 30.06.2005 (v 000 SIT) 30.6.2005 30.6.2004 KRATKOROČNE POSLOVNE OBVEZNOSTI 3.588.678 3.192.561 KRATKOROČNE OBVEZNOSTI DO DOBAVITELJEV 1.607.133 2.087.032 Obveznosti do dobaviteljev v državi 1.535.728 1.786.678 Obveznosti do dobaviteljev v tujini 71.406 300.354 PREJETI PREDUJMI 9.827 14.309 OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH 438.262 449.928 Obvez.za vračunane in neobrač. plače 154.348 67.873 Obveznosti za čiste plače 123.943 171.858 Obveznosti za čista nadomestila plač 24.514 24.809 Obveznosti za prispevke iz kosmatih plač 51.759 73.677 Obveznosti za davke iz kosmatih plač 38.200 62.013 Druge kratkoročne obveznosti do zaposlenih 44.406 46.815 Obv.za prispevke iz drugih prejemkov 13 98 Obv.za davek iz drugih prejemkov 1.078 2.785 OBVEZNOSTI DO DRŽAVNIH IN DR. INSTITUCIJ 315.256 275.648 Obveznosti za izstopni davek 52.615 62.876 Obveznosti za davek od izplačanih plač 14.461 27.185 Obveznosti za davek na dobiček pravnih oseb 206.984 124.967 Druge kratkoročne obveznosti 41.196 60.620 OBV.V ZVEZI Z RAZDELITVIJO POSLOVNEGA IZIDA 16.802 14.998 OSTALE KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 1.201.398 350.646 Obveznosti do zaposlenih se poravnajo z zamikom v sredini naslednjega meseca. Med ostalimi kratkoročnimi obveznostmi je knjižena obveznost po odločbi za nadomestilo za uporabo stavbnega zemljišča. 11
3. POSLOVANJE ODVISNIH DRUŽB Tabela 10.: Prihodki, stroški in poslovni izid odvisnih družb v obdobju januar junij 2005 (v 000 SIT) ELEMENTI INPO d.o.o. Izp.n.% Ind. 05/04 Pristan d.o.o. Izp.n.% Ind. 05/04 Adria- Tow d.o.o. Izp.n.% I. POSLOVNI PRIHODKI 621.650 105 128 76.875 101 109 384.517 128 138 II. STROŠKI POSLOVANJA -526.682 94 103-66.469 96 103-217.860 98 114 40-STROŠKI MATERIALA -26.768 113 121-16.080 105 104-34.612 152 188 41-STROŠKI STORITEV -55.687 113 117-27.035 101 115-58.196 84 93 43,72-POPRAVKI VREDNOSTI -46.328 103 101-6.680 75 93-56.112 102 101 43 AMORTIZACIJA -46.209 102 100-6.680 91 93-55.883 101 101 72 PREVREDNOTOVALNI POSL.ODHODKI -119-229 47-STROŠKI DELA -395.910 91 101-15.026 95 96-64.145 91 120 48-DRUGI STROŠKI -1.989 25 139-672 67 48-4.795 142 277 702-NAB. VREDNOST PROD.MAT. IN BLAGA -976 78 73 III. POSLOVNI IZID IZ POSLOVANJA 94.968 337-376 10.406 139 174 166.657 212 193 IV. FINANČNI PRIHODKI 19.042 158 29 3.276 218 85 43.929 V. FINANČNI ODHODKI -337 48 39-1 2.701-108.268 VI. POSLOVNI IZID IZ REDNEGA DEL. 113.672 287 280 13.682 152 139 102.319 146 125 IZREDNI PRIHODKI 3 0 0 IZREDNI ODHODKI -0 68 VII. POSLOVNI IZID ZUNAJ REDNEGA DEL 0 0 VIII.CELOTNI POSLOVNI IZID 113.672 284 198 13.685 152 161 102.319 146 125 DAVEK IZ DOBIČKA -3.421 152 161-20.464 117 125 IX. ČISTI POSLOVNI IZID POSL.LETA 113.672 284 198 10.264 152 161 81.855 156 125 Ind. 05/04 Luka Koper INPO, d.o.o Luka Koper INPO, d.o.o. je invalidsko podjetje, ki opravlja vzdrževalna dela, storitvenoproizvodno dejavnost, nudi storitve matični družbi, izvaja še maritimne (pomorske) in komunalne dejavnosti ter upravlja kamionski terminal. Družbo vodi direktor Iztok Faganeli. Luka Koper INPO, d.o.o. je od 01.01. do 30.06.2005 dosegla 621,7 milijonov tolarjev poslovnih prihodkov. Prihodki šestmesečnega obdobja so na ravni 105 odstotne izpolnitve načrta in lanskoletni rezultat presegajo za 28 odstotkov. Prihodki so načrt presegli predvsem zaradi večjega obsega dela v marcu, aprilu in v juniju. Povečan obseg poslovanja in presežek načrtovanih prihodkov podjetju posledično prinaša pozitivni poslovni izid iz poslovanja, ki je v polletnem obdobju dosegel 95 milijonov SIT, kar je 3,4 kratnik načrtovanega poslovnega izida. Gospodarnost pri poslovanju se odraža tudi v stroških poslovanja, ki so v prvem polletju znašali 526,7 milijonov SIT, kar je za 6 odstotkov manj od načrtovanega. V okviru podjetja Inpo, d.o.o. so posamezne dejavnosti dosegle naslednje vrednosti celotnega poslovnega izida in sicer: Proizvodno storitvena enota 36,9 milijonov SIT izgube, Enota storitev za Luko Koper 49,3 milijone SIT pozitivnega poslovnega izida, Vzdrževalna enota 44,4 milijone SIT dobička in Maritimno komunalna enota 179 milijonov SIT pozitivnega poslovnega izida. 12
Znesek zadržanih prispevkov od in na plače zaposlencev družbe INPO, d.o.o., po Zakonu o pokojninskem in invalidskem zavarovanju ter Zakonu o zdravstvenem varstvu in zdravstvenem zavarovanju, je v prvem polletju znašal 104,3 milijone tolarjev. Pozitivni saldo izrednih postavk in postavk financiranja invalidskega podjetja so omogočile družbi, da je prvo polletje zaključila s 113,7 milijoni SIT celotnega poslovnega dobička. Odstotek izpolnitve načrta kategorije izkaza poslovnega izida znaša 284%. V primerjavi z enakim obdobjem izpred enega leta je bil realiziran dobiček za 98 odstotkov višji. Luka Koper Pristan, d.o.o Družba izvaja hotelsko, gostinsko in nastanitveno dejavnost. Upravlja s Hotelom Garni Pristan in Domom Prisoje v Kopru. Družbo vodi direktor Franko Križman. V obdobju od 01.01. do 30.06.2005 so v družbi dosegli 76,9 milijonov SIT poslovnih prihodkov in s tem presegli načrtovano vrednost za 1%. Doseženi prihodki so za 9 odstotkov višji glede na enako obdobje lani. Skupni stroški poslovanja obdobja januar junij 2005 znašajo 66,5 milijonov SIT, kar predstavlja 96 odstotno izpolnitev načrta. Luka Koper Pristan, d.o.o. je v prvih šestih mesecih leta 2005 ustvarila 10,4 milijonov SIT pozitivnega poslovnega izida iz poslovanja. Poslovni izid iz poslovanja je načrtovano vrednost presegel za 39 odstotkov, glede na leto poprej pa je višji za 74 %. Celotni poslovni izid obdobja januar junij 2005 znaša 13,7 mio SIT. Poslovni prihodki PE Dom Prisoje so v obdobju januar junij znašali 57,9 mio SIT (10% nad načrtom in 8% višje od enakega obdobja lani). Dosežen poslovni izid iz poslovanja obdobja januar junij je znašal 23,7 mio SIT, kar je za 49% več kot je bilo načrtovano in za 25% presega rezultat enakega obdobja lani. PE Hotel Pristan je v obdobju poročanja dosegla 18,4 milijonov SIT poslovnih prihodkov (81 odstotna izpolnitev načrta). V primerjavi z enakim obdobjem v letu 2004 so poslovni prihodki višji za 17 odstotkov. Stroški poslovanja šestmesečnega obdobja izkazujejo vrednost 21,2 mio SIT in so enaki načrtovanim. PE Hotel Pristan izkazuje v šestih mesecih negativen poslovni izid iz poslovanja v višini 2,8 mio SIT. ADRIA TOW, d.o.o Osnovna dejavnost družbe je vleka ladij, ponuja pa še dodatne storitve ladijske oskrbe, reševanja in pomoči plovilom na morju. Družbo vodi direktor Robert Gerk. Adria Tow, d.o.o. je v obdobju od 01.01. do 30.06.2005 dosegla 384,5 mio SIT poslovnih prihodkov, kar presega načrt za 28 odstotkov in za 38 odstotkov rezultat enakega obdobja lani. Stroški poslovanja šestmesečnega obdobja znašajo 217,9 mio SIT. Stroški poslovanja so za 14% višji od enakega obdobja lani in predstavljajo 98% izpolnitev načrta. V šestih mesecih je družba opravila 1.869 vlek. V enakem obdobju 2004 je družba opravila skupno 1.595 vlek. Poslovni izid iz poslovanja preučevanega obdobja znaša 166,7 milijonov SIT, kar je za 112 % več kot je bilo načrtovano. Celotni poslovni izid v obdobju januar junij 2005 je 13
znašal 102,3 milijonov SIT, čisti poslovni izid pa 81,9 milijona SIT, kar je za 56 % nad načrtovano vrednostjo te postavke. LOGISTIC SERVICE, d.o.o. Družbo Logistic Service, d.o.o., ki v letu 2004 ni opravljala dejavnosti, oziroma je bila v mirovanju, je Luka Koper, d.d., v mesecu marcu 2005 prodala, zato ta družba ni več vključena v skupinske računovodske izkaze. Sklep o prodaji družbe je nadzorni svet Luke Koper, d.d., sprejel na 4. redni seji 28.02.2005 4. RAČUNOVODSKO POROČILO 4. 1. POJASNILA BILANCE STANJA Kapital Osnovni kapital družbe Luka Koper, d.d., znaša 14 milijard SIT. Sestavlja ga 14 milijonov delnic po nominalni vrednosti 1.000 SIT, od tega 7.140.000 ali 51% navadnih delnic in 6.860.000 ali 49% prednostnih delnic. Luka Koper, d.d., v veljavnem Statutu ne predvideva kategorije odobrenega kapitala do katerega bi lahko uprava družbe povečala osnovni kapital. Luka Koper, d.d., v letu 2005 ni imela podlage za pogojno povečanje osnovnega kapitala. Popravki vrednosti kratkoročnih terjatev do kupcev V medletnem obdobju oblikujemo popravke vrednosti terjatev na osnovi izkušenj iz preteklih let v višini odstotka od prodaje na kredit, na koncu obračunskega obdobja pa na osnovi izkazanih in argumentiranih dejanskih velikosti, kar pomembneje ne vpliva na obravnavano medletno obdobje. Amortizacijske stopnje se od začetka lanskega leta niso spreminjale. Pomembni dogodki, ki so se zgodili po obračunskem obdobju in še niso izkazani v računovodskih izkazih 7.7.2004, na 10. redni seji skupščine družbe Luke Koper, d.d. je bil sprejet sklep o uporabi 5.786.653.256,73 SIT bilančnega dobička za leto 2004 tako, kot sta ga predlagala uprava in nadzorni svet družbe. Del bilančnega dobička, ki je oblikovan iz drugih rezerv iz dobička, oblikovanih iz postavk kapitala iz let 1999 in 2000 v višini 2.201.096.151,14 SIT, se razdeli delničarjem, od tega: 173.767.7590,44 sit za fiksni del dividende, ki pripada prednostnim delnicam; 1.749.300.000,00 SIT za dividende, ki pripadajo navadnim delnicam: 278.028.400,70 SIT za gibljivi del dividende, ki pripada prednostnim delnicam. 14
Bruto dividenda na navadno delnico znaša 245 SIT. Dividenda pripada lastnikom, ki bodo vpisani v delniško knjigo Luke Koper, d.d., drugi delovni dan po skupščini, ki bo odločila o uporabi bilančnega dobička, Dividende se delničarjem izplačajo do 15.9.2005. Del bilančnega dobička v višini 2.000.000.000,00 SIT se odvede v druge rezerve iz dobička in sicer preneseni čisti dobiček iz leta 2003 v višini 1.494.760.743,23 SIT in 505.239.256,77 SIT iz čistega dobička poslovnega leta 2004. O uporabi preostalega dela bilančnega dobička (čistega dobička poslovnega leta 2004) v višini 1.585.557.105,59 SIT bo odločeno v naslednjih poslovnih letih. Na 10. redni seji skupščine 7.7.2005 so bili kot člani nadzornega sveta družbe razrešeni mag. Janez Požar, doc. dr. Igor Jakomin, Tomaž Može, Borut Jamnik in Miha Kozinc. Namesto njih je bilo izvoljenih pet novih članov nadzornega sveta, in sicer: o mag. Marko Starman - predstavnik Republike Slovenije, o dr. Peter Verlič - predstavnik Republike Slovenije, o Bojan Zadel - predstavnik Republike Slovenije, o Marko Valentinčič - predstavnik skladov Republike Slovenije, o Metod Mezek - predstavnik malih delničarjev. Člani nadzornega sveta so imeli na dan 11.07.2005, v lasti naslednje število delnic: o mag. Marko Starman 140 delnic, o Metod Mezek 50 delnic; o Jerman Robert 704 delnic, o Jazbec Tatjana 1.435 delnic, o Pavletič Alverino 3.167 delnic. 11.7.2005 je glavni direktor Luke Koper, d.d., Bruno Korelič nadzornemu svetu sporočil, da nepreklicno odstopa z mesta glavnega direktorja. Nadzorni svet družbe je odstopno izjavo obravnaval na seji 25.7.2005. Za vršilca dolžnosti glavnega direktorja do imenovanja nove uprave je nadzorni svet imenoval mag. Marjana Babiča, dosedanjega pomočnika glavnega direktorja za področje ekonomike in financ. Za predsednika Nadzornega sveta je bil imenovan mag. Marko Starman, za njegovega namestnika pa dr. Peter Verlič. Na 11. seji skupščine 28.07.2005 so bile sprejete spremembe Statuta delniške družbe, ki jih je predlagal delničar Republika Slovenija. 15
Tabela 11.: Nerevidirana bilanca stanja na dan 30.06.2005 (v 000 SIT) LUKA KOPER, D.D. LUKA KOPER, D.D. SKUPINA SKUPINA 30.6.2005 30.6.2004 30.6.2005 30.6.2004 SREDSTVA 75.658.852 72.562.753 76.559.198 75.061.831 A. STALNA SREDSTVA 62.500.291 63.987.107 63.001.264 65.524.493 l. Neopredmetena dolgoročna sredstva 479.182 617.458 606.492 903.973 1. Dolgoročno odloženi stroški poslovanja 0 0 122.971 2. Dolgoročno odloženi stroški razvijanja 5.949 3. Dolgoročne premoženjske pravice 479.182 617.458 606.492 775.053 ll. Opredmetena osnovna sredstva 35.019.145 32.469.077 36.920.755 35.031.721 1. Zemljišča in zgradbe 26.828.468 25.136.980 27.464.389 25.784.180 a. zemljišča 425.739 73.946 425.739 73.946 b. zgradbe 26.402.729 25.063.034 27.038.650 25.710.234 2. Naprave in stroji 5.243.812 4.805.729 6.228.846 5.935.153 3. Druge naprave in oprema 10.593 10.593 12.993 790.590 4. Osnovna sredstva, ki se pridobivajo 2.936.272 2.515.775 3.214.527 2.521.798 lll. Dolgoročne finančne naložbe 27.001.964 30.900.572 25.474.017 29.588.799 1. Deleži v podjetjih v skupini 1.532.540 1.315.530 0 0 2. Dolg.fin. terj. do podj. v skupini 0 0 0 0 3. Deleži v pridruženih podjetjih 13.576.263 11.835.774 13.576.263 1.304.198 4. Dolg. fin.terj. do pridruženih podjetij 0 0 0 0 5. Drugi dolgoročni deleži 9.035.816 10.650.119 9.036.995 21.181.695 6. Druge dolgoročne finančne terjatve 2.857.345 7.099.149 2.860.759 7.102.906 7. Lastniški deleži 0 0 0 0 B. GIBLJIVA SREDSTVA 12.658.556 8.489.941 13.024.334 9.272.782 l. Zaloge 0 6.778 1.426 153.804 1. Material 0 6.778 417 152.682 2. Zaloge blaga 0 0 1.009 1.122 ll. Poslovne terjatve 5.396.054 3.800.274 5.729.601 4.802.662 a. Dolgoročne poslovne terjatve 2.659 71.797 2.659 851.357 1. Dolgoročne poslovne terjatve do drugih 2.659 71.797 2.659 851.357 b. Kratkoročne poslovne terjatve 5.393.395 3.728.477 5.726.942 3.951.305 1. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 3.674.410 2.844.437 4.049.874 3.056.115 2. Kratkoročne poslovne terjatve do podjetij v skupini 5.586 4.912 0 0 3. Kratkoročne poslovne terjatve do pridr.podjetij 67.144 63.526 0 0 4. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 1.646.255 815.602 1.677.068 895.190 lll. Kratkoročne finančne naložbe 7.012.378 4.017.399 7.012.378 3.545.852 1. Kratkoročne finančne naložbe podjetij v skupini 0 454.835 0 0 2. Kratkoročne finančne naložbe v pridruženih podjetjih 123 1.033 0 0 3. Kratkoročne finančne naložbe do drugih 7.012.255 3.561.531 7.012.378 3.545.852 lv. Dobroimetje pri bankah 250.124 665.490 280.929 770.464 C. AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 500.005 85.705 533.600 264.556 D. ZUNAJBILANČNA SREDSTVA 3.161.227 2.606.606 3.919.070 3.420.886 16
LUKA KOPER, LUKA KOPER, D.D. D.D. SKUPINA SKUPINA 30.6.2005 30.6.2004 30.6.2005 30.6.2004 OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 75.658.852 72.562.753 76.559.198 75.061.831 A. KAPITAL 63.001.548 59.626.772 63.249.766 59.799.130 KAPITAL - VEČINSKI LASTNIK 0 63.001.548 59.626.772 l. Vpoklicani kapital 14.000.000 14.000.000 14.000.000 14.000.000 1. Osnovni kapital 14.000.000 14.000.000 14.000.000 14.000.000 ll. Kapitalske rezerve 0 0 0 0 lll. Rezerve iz dobička 20.274.496 18.584.796 20.274.496 18.584.796 1. Zakonske rezerve 4.496.872 4.496.872 4.496.872 4.496.872 2. Rezerve za lastne deleže 0 0 0 0 3. Statutarne rezerve 0 0 0 0 4. Druge rezerve iz dobička 15.777.624 14.087.924 15.777.624 14.087.924 IV. Preneseni čisti poslovni izid 3.585.557 3.294.761 3.585.557 3.294.761 V. Čisti poslovni izid poslovnega leta 2.232.409 1.981.236 2.232.409 1.981.236 VI. Prevrednotovalni popravki kapitala 22.909.086 21.765.979 22.909.086 21.765.979 VII. KAPITAL - MANJŠINSKI LASTNIKI 0 248.218 172.358 1. Splošni prevrednotovalni popravek kapitala 21.462.806 21.462.806 21.462.806 21.462.806 2. Posebni prevrednotovalni popravek kapitala 1.446.280 303.173 1.446.280 303.173 B. REZERVACIJE 286.448 251.441 1.354.958 1.220.105 1. Druge rezervacija 286.448 251.441 1.354.958 1.220.105 C. FINANČNE IN POSLOVNE OBVEZNOSTI 11.722.502 12.029.871 11.301.206 13.272.824 a. Dolgoročne finančne obveznosti 5.638.076 677.475 6.074.380 1.425.938 1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 5.638.076 532.697 6.074.380 1.276.577 2. Dolgoročne finančne obveznosti do drugih 0 144.778 0 149.361 b. Dolgoročne poslovne obveznsoti 20.079 25.905 24.310 30.005 b. Kratkoročne finančne obveznosti 2.475.669 8.133.929 1.298.274 7.351.333 1. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 1.122.800 7.239.245 1.182.487 7.343.249 2. Kratkoročne finančne obveznosti do podjetij v skupini 1.238.228 886.600 0 0 3. Kratkoročne finančne obveznosti do pridruženih podjetij 114.240 0 114.240 0 4. Kratkoročne finančne obveznosti do drugih 401 8.084 1.547 8.084 Kratkoročne poslovne obveznosti 3.588.678 3.192.561 3.904.242 4.465.548 1. Kratkoročne poslovne obveznosti na podlagi predujmov 9.827 14.309 26.720 16.814 2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 1.410.495 2.087.032 1.777.862 3.231.899 4. Kratkoročne poslovne obveznosti do podjetij v skupini 74.775 0 0 0 5. Kratkoročne poslovne obveznosti do pridruženih podjetij 121.863 0 0 0 6. Kratkoročne poslovne obveznosti do drugih 1.971.718 1.091.221 2.099.660 1.216.835 Č. PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 648.354 654.669 653.268 769.772 D. ZUNAJBILANČNE OBVEZNOSTI 3.161.227 2.606.606 3.919.070 3.420.886 17
Tabela 12.: Nerevidiran izkaz poslovnega izida za obdobje januar junij 2005 (v 000 SIT) Luka Koper, Luka Koper, d.d. d.d. SKUPINA SKUPINA 30.6.2005 30.6.2004 30.6.2005 30.6.2004 1. Čisti prihodki od prodaje 9.648.117 8.178.163 10.413.100 9.933.607 a) Prihodki od prodaje storitev na domačem trgu 1.701.971 1.352.060 1.854.368 2.615.460 b) Prihodki od prodaje storitev na tujem trgu 7.924.597 6.806.241 8.537.129 7.296.046 c) Prihodki od prodaje blaga na domačem trgu 3.391 513 3.445 513 d) Prihodki od prodaje blaga na tujem trgu 0 1.182 0 3.421 e) Odprava in poraba dolgoročnih rezervacij 18.158 18.167 18.158 18.167 2. Sprememba vrednosti zalog proizvodoov in nedokončan 0 0 0 0 3. Usredstveni lastni proizvodi in lastne storitev 0 0 0 95 4. Drugi poslovni prihodki 369.605 58.084 431.490 142.507 5. Stroški blaga, materila in storitev 3.462.421 2.882.767 3.434.220 4.088.158 a) Stroški materiala 482.536 410.943 549.570 637.067 b) Stroški storitev 2.979.885 2.471.824 2.884.650 3.451.091 6. Stroški dela 2.163.931 2.119.364 2.631.740 2.618.308 a) Stroški plač 1.530.417 1.475.501 1.855.796 1.833.030 b) Stroški socialnih zavarovanj 303.105 314.969 369.039 380.053 c) Drugi stroški dela 330.409 328.894 406.905 405.225 7. Odpisi vrednosti 1.586.312 1.487.998 1.695.431 1.687.327 a) Amortizacija in prevrednotenje poslovnih odhodkov osnovn 1.536.568 1.458.697 1.645.339 1.658.026 b) Prevrednotovalni poslovnih odhodki obratnih sredstev 49.744 29.301 50.092 29.301 8. Drugi poslovni odhodki 679.418 329.334 685.523 383.756 Poslovni izid iz poslovanja (1+2+3+4-5-6-7-8) 2.125.640 1.416.784 2.397.676 1.298.660 9. Finančni prihodki iz deležev 392.746 50.125 392.746 50.125 a) Finančni prihodki iz deležev v podjetjih v skupini 0 0 0 0 b) Finančni prihodki iz deležev v pridruženih podjetjih 0 0 0 0 c) Drugi finančni prihodki iz deležev 392.746 50.125 392.746 50.125 10. Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev 238.262 891.064 238.365 891.177 a) Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev do podjetji v skupi 0 0 0 0 b) Finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev do pridruženih pod 0 0 0 0 c) Drugi finančni prihodki iz dolgoročnih terjatev 238.262 891.064 238.365 891.177 11. Finančni prihodki iz kratkoročnih terjatev 311.587 272.131 357.306 315.510 a) Finančni prihodki iz kratkoročnih terjatev in obresti do podje 20.425 32.453 0 0 b) Finančni prihodki iz kratkoročnih terjatev in obresti do pridru 0 0 0 0 c) Drugi finančni prihodki iz obresti in kratkoročnih terjatev 291.162 239.678 357.306 315.510 12. Finančni odhodki za odpise dolgoročnih in kratkoročnih 86.113 115.468 86.113 115.468 a) Prevrednotovalni finančni odhodki pri finančnih naložbah v 0 107.733 0 107.733 b) Prevrednotovalni finančni odhodki pri finančnih naložbah v 0 4.976 0 4.976 c) Drugi prevrednotovalni finančni odhodki 86.113 2.759 86.113 2.759 13. Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti 259.713 315.184 347.895 310.904 a) Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do podje 20.425 32.453 0 0 b) Finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti do pridru 3.584 0 0 0 c) Drugi finančni odhodki za obresti in iz drugih obveznosti 235.704 282.731 347.895 310.904 14. Davek iz dobička iz rednega delovanja 0 0 0 0 15. Čisti poslovni izid iz rednega delovanja (1+2+3+4-5-6-7-8+ 2.722.409 2.199.452 2.952.085 2.129.100 16. Izredni prihodki 0 55.100 0 126.515 17. Izredni odhodki 0 53.179 0 54.482 18. Poslovni izid zunaj rednega delovanja (16-17) 0 1.921 0 72.033 19. Davek iz dobička 490.000 220.137 513.885 242.820 21. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja (15+16-17-19) 2.232.409 1.981.236 2.438.200 1.958.313 22. Čisti poslovni izid manjšinskih lastnikov 0 0-40.927 12.957 23. Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 2.232.409 1.981.236 2.397.273 1.971.270 18
Tabela 13.: Nerevidiran izkaz finančnega izida za obdobje januar junij 2005 (v 000 SIT) Luka Koper Luka Koper D.D D.D SKUPINA SKUPINA 30.6.2005 30.6.2004 30.6.2005 30.6.2004 A. Finančni tokovi pri poslovanju a) Pritoki pri poslovanju 8.842.585 8.536.961 9.376.671 9.425.940 Poslovni prihodki 10.133.359 8.273.721 10.709.716 10.114.892 Izredni prihodki, ki se nanašajo na poslovanje 0 55.100 0 126.515 Začetne manj končne poslovne terjatve -811.528 281.274-826.632-567.470 Začetne manj končne aktivne kratkoročne časovne razmejitve -479.246-73.134-506.413-247.997 b) Odtoki pri poslovanju 7.012.203 5.239.762 7.450.782 6.002.778 Poslovni odhodki brez amortizacije in dolgoročnih rezervacij 6.172.737 5.299.171 6.542.452 7.057.929 Izredni odhodki, ki se nanašajo na poslovanje 0 53.178 0 54.482 Davki iz dobička in drugi davki, ki niso zajeti v poslovnih odhodkih 490.000 220.138 513.885 242.820 Končne manj začetne zaloge 0 0-184 144.267 Začetni manj končni poslovni dolgovi 765.466 101.884 815.542-947.008 Začetne manj končne pasivne kratkoročne časovne razmejitve -416.000-434.609-420.913-549.712 c) Prebitek pritokov pri poslovanju (a manj b) ali prebitek 1.830.382 3.297.199 1.925.889 3.423.162 odtokov pri poslovanju (b manj a) B. Finančni tokovi pri naložbenju a) Pritoki pri naložbenju 2.071.631 2.150.818 2.251.297 2.666.789 Finančni prihodki, ki se nanašajo na naložbenje (razen zaradi prevrednot.) 808.801 1.138.966 988.417 1.184.192 Izredni prihodki, ki se nanašajo na naložbenje 0 0 0 0 Pobotano zmanjšanje neopredmetenih dolg.sredstev (razen zaradi prevrednotenj 22.002 22.052 0 Pobotano zmanjšanje kratk. finančnih naložb (razen zaradi prevredn.) 1.240.828 1.011.852 1.240.828 1.482.597 b) Odtoki pri naložbenju 2.955.143 5.882.064 2.982.345 6.691.802 Finančni odhodki, ki se nanašajo na naložbenje (razen zaradi prevredn.) 336 Pobotano povečanje neopredmetenih dolgoročnih sredstev (razen zaradi prevrednotenja) 42.132 321.174 Pobotano povečanje opredmetenih dolgoročnih sredstev (razen zaradi 1.807.872 1.831.709 prevrednotenja in stvarnih vložkov kapitala) 2.493.488 3.306.383 Pobotano povečanje dolgoročnih finančnih naložb (razen zaradi prevredn.) 1.146.935 3.346.444 1.150.636 3.064.245 c) Prebitek pritokov pri naložbenju (a manj b) ali prebitek odtokov pri -883.512-3.731.246-731.048-4.025.013 naložbenju (b manj a) C. Finančni tokovi pri financiranju a) Pritoki pri financiranju 2.080.854 1.397.729 2.148.375 1.598.777 Povečanje kapitala (brez čistega dobička) 72.218 Pobotano povečanje dolgoročnih rezervacij (razen zaradi prevrednotenja) 43.097 55.027 Pobotano povečanje dolgoročnih finančnih dolgov (razen zaradi prevredn.) 2.080.854 2.105.278 135.176 Pobotano povečanje kratkoročnih finančnih dolgov (razen zaradi prevred.) 1.397.729 1.336.356 b) Odtoki pri financiranju 3.008.207 388.943 3.326.594 404.968 Finančni odhodki, ki se nanašajo na financiranje (razen zaradi prevredn.) 259.378 293.780 347.895 404.968 Zmanjšanje kapitala (brez čiste izgube poslovnega leta) 412 Pobotano zmanjšanje dolgoročnih rezervacij 15.926 24.310 Pobotano zmanjšanje dolgoročnih finančnih dolgov 70.853 Pobotano zmanjšanje kratkoročnih finančnih dolgov (razen zaradi prevredn.) 2.732.903 2.978.287 c) Prebitek pritokov pri financiranju (a manj b) ali prebitek odtokov pri -927.353 1.008.786-1.178.219 1.193.809 financiranju (b manj a) Č. Končno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 250.124 665.490 280.929 770.464 x) Finančni izid v obdobju (seštevek prebitkov Ac, Bc in Cc) 19.517 574.739 16.622 591.958 y) Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov 230.607 90.751 264.307 178.506 19
Tabela 14.: Nerevidiran izkaz gibanja kapitala Luke Koper, d.d. v obdobju januar - junij 2005 (v 000 SIT) Gibanje kapitala Osnovni Kapitalske Zakonske Druge rezerve Preneseni čisti Čisti dobiček Splošni prevr. Posebni prevr. Skupaj kapital rezerve rezerve iz dobička dobiček posl.leta popr.kapitala popr.kapitala kapital I/1 II/1 III/1 III/4 IV/1 V/1 VI/1 VI/2 A. Stanje 1.januar 2005 14.000.000 0 4.496.872 15.777.624 1.494.761 2.090.796 21.462.806 1.281.698 60.604.557 B. Premiki v kapital 0 0 0 0 0 2.232.409 0 164.582 2.396.991 Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 2.232.409 2.232.409 Vnos zneska splošnega prevrednot.kapitala 0 Vnos zneska posebnih prevrednotenj kapitala 164.582 164.582 C. Premiki v kapitalu 0 0 0 0 2.090.796-2.090.796 0 0 0 Razp. čistega dobička po sklepu uprave in nadzor 0 Razp.č.dobička za obl.rezer po sklepu skupščine 0 Druge prerazporeditve sestavin kapitala 2.090.796-2.090.796 0 Č. Premiki iz kapitala 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Izplačilo dividend 0 izplačilo nagrad čl. uprave in čl.nadzornega 0 Razdelitev zaposlenim 0 D. Stanje 30.junija 2005 14.000.000 0 4.496.872 15.777.624 3.585.557 2.232.409 21.462.806 1.446.280 63.001.548 BILANČNI DOBIČEK 3.595.557 1.116.204 4.711.761
Tabela 15.: Nerevidiran izkaz gibanja kapitala Luke Koper, d.d. v obdobju januar - junij 2004 (v 000 SIT) IZKAZ GIBANJA KAPITALA - LUKA KOPER, D.D. Osnovni Kapitalske Zakonske Druge rezerve Preneseni čisti Čisti dobiček Splošni prevr. Posebni prevr. Skupaj za obdobje januar - junij 2004 kapital rezerve rezerve iz dobička dobiček posl.leta popr.kapitala popr.kapitala kapital I/1 II/1 III/1 III/4 IV/1 V/1 VI/1 VI/2 A. Stanje 1.januar 2004 14.000.000 0 4.496.872 14.087.923 1.352.037 1.942.724 21.462.806 267.926 57.610.288 B. Premiki v kapital 0 0 0 0 0 1.981.236 0 35.247 2.016.483 Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 1.981.236 1.981.236 Vnos zneska splošnega prevrednot.kapitala 0 Vnos zneska posebnih prevrednotenj kapitala 35.247 35.247 C. Premiki v kapitalu 0 0 0 0 1.942.724-1.942.724 0 0 0 Razp. čistega dobička po sklepu uprave in nadzor 0 Razp.č.dobička za obl.rezer po sklepu skupščine 0 Druge prerazporeditve sestavin kapitala 1.942.724-1.942.724 0 Č. Premiki iz kapitala 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Izplačilo dividend 0 izplačilo nagrad čl. uprave in čl.nadzornega 0 Razdelitev zaposlenim 0 D. Stanje 30. junij 2004 14.000.000 0 4.496.872 14.087.923 3.294.761 1.981.236 21.462.806 303.173 59.626.771 BILANČNI DOBIČEK 21
Tabela 16.: Nerevidiran izkaz gibanja kapitala za skupino Luka Koper v obdobju januar - junij 2005 (v 000 SIT) Gibanje kapitala Osnovni kapital Kapitalske rezerve Zakonske rezerve Druge rezerve iz dobička Preneseni čisti dobiček Čisti dobiček poslovnega leta Splošni prevr.popr. kapitala Posebni prevr. popr. kapitala Skupaj kapital I/1 II/1 III/1 III/4 IV/1 V/1 VI/1 VI/2 A. Stanje 1.januar 2005 14.000.000 0 4.518.961 15.777.623 1.494.761 2.090.796 21.462.806 1.259.610 60.604.557 B. Premiki v kapital 0 0 0 0 0 2.232.409 0 164.582 2.396.991 Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 2.232.409 2.232.409 Vnos zneska splošnega prevrednot.kapitala 0 Vnos zneska posebnih prevrednotenj kapitala 164.582 164.582 C. Premiki v kapitalu 0 0 0 0 2.090.796-2.090.796 0 0 0 Razp. čistega dobička po sklepu uprave in nadzor 0 Razp.č.dobička za obl.rezer po sklepu skupščine 0 Druge prerazporeditve sestavin kapitala 2.090.796-2.090.796 0 Č. Premiki iz kapitala 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Izplačilo dividend 0 izplačilo nagrad čl. uprave in čl.nadzornega 0 Razdelitev zaposlenim 0 D. Stanje 30.junija 2005 14.000.000 0 4.518.961 15.777.623 3.585.557 2.232.409 21.462.806 1.424.192 63.001.548 KAPITAL - MANJŠINSKI LASTNIKI D. Stanje 30.junija 2005 11.933 189 1.193 92.531 95.487 40.927 5.958 0 248.218 KAPITAL - SKUPAJ 14.011.933 189 4.520.154 15.870.154 3.681.044 2.273.336 21.468.764 1.424.192 63.249.766 D. Stanje 30.junija 2005 BILANČNI DOBIČEK 3.585.557 1.116.204 4.701.761 22
Tabela 17.: Nerevidiran izkaz gibanja kapitala za skupino Luka Koper v obdobju januar junij 2004 (v 000 SIT) IZKAZ GIBANJA KAPITALA-VEČINSKI LASTNIK Osnovni Kapitalske Zakonske Druge rezerve Preneseni čisti Prenesena Čisti dobiček Splošni prevr. Posebni prevr. Skupaj za obdobje januar - junij 2004 kapital rezerve rezerve iz dobička dobiček č.izguba posl.leta popr.kapitala popr.kapita la kapital I/1 II/1 III/1 III/4 IV/1 IV/2 V/1 VI/1 VI/2 A. Stanje 1.januar 2004 14.000.000 0 4.496.872 14.087.924 1.352.037 1.942.724 21.462.806 267.926 57.610.289 B. Premiki v kapital 0 0 0 0 0 0 1.981.236 0 35.247 2.016.483 Vnos dodatnih vplačil kapitala 0 Vnos čistega poslovnega izida poslovnega leta 1.981.236 1.981.236 Vnos zneska splošnega prevrednot.kapitala 0 Vnos zneska posebnih prevrednotenj kapitala 35.247 35.247 C. Premiki v kapitalu 0 0 0 0 1.942.724 0-1.942.724 0 0 0 Razp. čistega dobička po sklepu uprave in nadzor 0 Razp.č.dobička za obl.rezer po sklepu skupščine 0 Druge prerazporeditve sestavin kapitala 1.942.724-1.942.724 0 Č. Premiki iz kapitala 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Izplačilo dividend 0 izplačilo nagrad čl. uprave in čl.nadzornega 0 Razdelitev zaposlenim 0 Prenos poseb.prevrednot.popr.kapitala 0 D. Stanje 30. junij 2004 14.000.000 0 4.496.872 14.087.924 3.294.761 0 1.981.236 21.462.806 303.173 59.626.772 KAPITAL - MANJŠINSKI LASTNIKI D. Stanje 30. junij 2004 84.793 189 2.793 48.914 42.585 0-12.956 6.040 0 172.358 KAPITAL - SKUPAJ D. Stanje 30. junij 2004 14.084.793 189 4.499.665 14.136.838 3.337.346 0 1.968.280 21.468.846 303.173 59.799.130 23
IZJAVA Izjavljamo, da so bile za polletne računovodske izkaze za leto 2005 za družbo Luka Koper, d.d. in za odvisne družbe, ki tvorijo skupino Luka Koper, uporabljene enake računovodske usmeritve in metode kot v zadnjih letnih računovodskih izkazih. Uprava družbe Luka Koper, d.d.